农村公路安保工程专项资金审计自查报告.doc

农村公路安保工程专项资金审计自查报告xx 州农村公路安保工程专项资金审计自查报告省公路局：根据云南省公路局关于印发公路安全保障工程专项资金审计调查工作方案的通知（云路监审2015569 号）要求，我局高度重视公路安全保障工程专项资金审计调查工作，明确工作责任，制定专项方案，印发xx 州交通运输局关于印发公路安全保障工程专项资金审计调查方案的通知至下属有关县市，开展公路安全保障工程专项资金审计调查工作，根据各县市实际情况，现将自检自查情况报告如下：一、2013 年农村公路安保工程投资计划及完成情况（一）南华县王红线（xe33532324）：省计划资金 280万元，实际完成资金 280 万元，工程已交付使用。（二 ）大姚县瓦湾线（xe43532326）：省计划资金 190万元，实际完成资金 190 万元，工程已交付使用。（三）禄丰县大大线（xe72532331）：省下达资金 45万元，县自筹 35 万元，实际完成资金 80 万元，工程已交付使用 。二、2014 年农村公路安保工程投资计划及完成情况（一）南华县南大线（x321532324）：省计划资金 200万元，实际完成投资 200 万元，工程已竣工验收。（二）大姚县黑七线（xe80532326）：省计划资金 70万元，实际完成投资 70 万元，工程已竣工验收。（三）双柏县妥海线（xe18532322 ）：省计划资金 125万元 ，县自筹 9 万元，实际完成资金 134 万元，工程已竣工验收。（四）姚安县姚苴线（xe36532325）：省计划资金 200万元，因自筹资金提前完成部分计划工程 ，调整计划资金100 万元至元谋县，姚苴线完成资金 100 万元，工程已竣工验收。（五）元谋县大凉线（xe56532328）：原没有省计划资金，调整姚安县资金 100 万元来，实际完成投资 100 万元，工程已竣工验收。三、主要做法（一）求真务实，实事求是，把好工程施工图设计关。要求各县市组织相关技术人员到工程实施地点进行实地勘测，精心设计出图，完成工程施工图纸设计。（二）把农村公路安保工程建设的责任落到了实处。要求各县市在开工前成立安保工程领导小组及工程监理领导小组，落实工作各个环节责任到人。（三）强化建设管理，确保农村公路建设质量。加强监督管理，确保工程建设质量和资金管理。一是严格质量把关，把好设计关、施工单位原材料准入关、施工现场管理关和工程检测验收关，保障工程质量。二是强化资金管理，保证建设资金合理有效使用，建立专项资金帐户，实行专户存储、单独建帐、单独核算。三是强化项目程序化管理，全面实行项目公示制，继续按照上级有关部门指导性文件执行，使项目管理程序化。四是推行“六项制度”，即招投标制、合同管理制、业主负责制、项目监督制、廉政责任制和安全施工责任制，杜绝人情工程、面子工程和腐败工程，确保建设“工程优质、干部优秀 ”。四、资金管理体系（一）安保工程建设资金必须用于农村公路安保工程建设项目，任何单位或个人不得截留、挤占和挪用。管理单位要做到专项管理、专项核算、专项拨付；建设单位要做到专户存储、专项核算，专款专用。（二）要求各县市由具有从业资格的专职或兼职财会人员管理安保工程建设资金，安保工程建设资金的一切收付，必须通过财会部门进行。（三）根据项目投资计划，在确保工程质量的前提下 ，严格按工程进度和对各类资金的到位规定及时划拨建设资金。（四）遇有下列情况之一的，不划拨建设资金： 1.计划外工程； 2.超过批复工程预算； 3.擅自改变建设标准的； 4.工程质量有重大缺陷未达到整改要求的。（五）中央专项资金只能由建设单位按规定支付农村公路建设款，其他任何单位、组织和个人都不能从中提取管理费用。 （六）农村公路安保工程建设项目，不得拖欠农民工工资。（七）实行工程质量保证金制度，建设单位与施工单位结算工程价款时，应按合同价的一定比例预留质保金；工程交工验收合格且缺陷责任期满后，按合同支付剩余质保金。 （八）建设单位必须按照国家有关规定进行会计核算，编制报送财务会计报告。项目竣工后，按规定及时编制竣工财务决算 。五、存在的主要问题和困难（一）资金计划下达太少，不能满足农村公路安保的需求。近年来 ，由于自然灾害及运输车辆超载运输情况影响，加之农村公路里程较长、线路较多，导致安全隐患点与日俱增，农村公路建设资金本来缺口大，再加上工程材料供需矛盾突出，价格居高不下，增加了工程的建设成本，中央下达资金计划远远满足不了日益增长的隐患处治要求。（二）资金缺口大。由于县级财政困难，农村公路建设工程除中央车购税资金外，地方配套资金大部分县市无法配套到位，部份项目超计划投资，农村公路建设项目缺口资金大 。（三）农村公路建设管理技术力量薄弱，建设质量通病依然存在。表现在：路面基层宽度不够、路面技术等级达不到设计要求、错车道设置