中国邮政储蓄银行邵阳市分行差旅费管理办法2015年版

1中国邮政储蓄银行邵阳市分行差旅费管理办法（2015年版）目 录第一章 总 则 1第二章 城市间交通费 1第三章 住宿费 3第四章 伙食补助费 4第五章 市内交通费 5第六章 行外和借调交流差旅费 6第七章 报销管理 6第八章 监督问责 7第九章 附 则 91第一章 总 则第一条 为改进工作作风，推进厉行节约反对浪费制度建设，加 强和规范中国邮政储蓄银行邵阳市分行国内差旅费管理，根据中共中央、国务院党政机关厉行节约反对浪费条例的精神，参照财政部中央和国家机关差旅费管理办法（财行2013531号）、总行中国邮政储蓄银行差旅费管理办法（2015 年版）（邮银发 201576 号）、省分行中国邮政储蓄 银行湖南省分行差旅费管理办法（2015 年版）（湘邮银发2015 32 号）等文件规定，结合本行实际，制定本办法。第二条 本办法适用于中国邮政储蓄银行邵阳市分行本部及辖内各县市支行及市分行营业部。第三条 差旅费是指本行员工临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费及市内交通费。第四条 出差人员必须事先填写“ 出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、主管行长批准后方可出差。严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁无实质内容的学习交流和考察调研。第五条 差旅费实行预算管理，不高于上年实际发生数。各单位要将差旅费年度预算分解到各部室，作为差旅费使用依据。第二章 城市间交通费2第六条 城市间交通费是指员工因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、 轮船、飞机等交通工具所发生的费用。第七条 到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。第八条 出差人员应当按规定乘坐交通工具。市分行行领导可乘坐飞机经济舱、轮船二等舱、火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座，全列软 席火车二等软座。其他人 员一般情况下应乘坐火车硬席（硬座、硬卧）、轮船三等舱、高铁/ 动车二等座，全列软席火车二等软座。满足下列条件之一的，其他人员可乘坐飞机经济舱：（一）出差单程距离（火车里程）在1000公里以上（含1000公里）的；（二）城市之间无高铁或动车的；（三）业务需要陪同行领导、客户、合作方出差需共同乘坐飞机的；（四）遇紧急任务需乘坐飞机的；（五）飞机票价格在5折以下（含5折）的。除以上情形外，未经批准自行乘坐飞机的费用与火车票费用差价部分由个人承担。第九条 其他人员乘坐飞机经济舱需严格履行审批程序。因特殊原因，必须提前向市分行行长申请，同意后方可乘坐。3第十条 乘坐火车，自当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过10小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80% 给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。第十一条 乘坐飞机的，民航发展基金和燃油附加费可以凭据报销。第十二条 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险一份。所在单位统一购买交通意外保险的，不得重复购买。第十三条 乘坐汽车出差，应严格控制公务车辆，尽量选用公共交通工具，以减少能耗和经费开支。第三章 住宿费第十四条 住宿费是指员工因公出差期间入住酒店（包括宾馆、饭 店、招待所，下同）发生的房租费用。第十五条 出差人员原则上两人安排一个标准间，费用标准见下表：地区/人员 特区 直辖市 省会城市 地级市 县级市及以下行领导 130 130 130 110 110部门总经理 120 120 110 80 804其它人员 100 100 100 80 80如出现单人或者男女各一人的情况，可单独安排,住宿费可按一人标准的两倍以内据实报销。对于一线城市及住宿价格季节性变化明显的城市，住宿费限额标准在旺季可上浮 20%,特殊情况需经行领导审批后执行。第十六条 各级行应根据标准确定本行协议酒店。出差人员应当在对应的住宿费标准内，优先选择协议酒店住宿。无协议酒店的，在对应的住宿费标准内选择其他安全、经济、便捷的酒店住宿。第十七条 员工赴外地参加行内会议，住宿费在会议费中统一支出，不再单独报销住宿费。第四章 伙食补助费第十八条 伙食补助费是指对员工在因公出差期间给予的伙食补助费用。第十九条 伙食补助费按自然（日历）天数计发，按规定标准包干使用。第二十条 伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。费用标准见下表。地区/人员 特区 直辖市 省会城市 地级市 县级市及以下行领导 40 40 30 20 155部门总经理40 40 30 20 15其它人员 40 40 30 20 15第二十一条 出差人员参加会议、培训，只核发往返途中伙食补助费，会议、培训期间不予核发。第二十二条 出差人员应当自行用餐。由接待单位统一安排用餐的，应向接待单位交纳伙食费。省内出差由接待单位统一在食堂安排工作餐的，不予核发伙食补助费。第二十三条 区内出差由县（市）支行接待的，伙食补助不予报销。第五章 市内交通费第二十四条 市内交通费是指员工因公出差期间发生的市内交通费用。第二十五条 市内交通费按每人 20 元标准包干使用。下列出差人员不实行市内交通费包干办法： (一)到外地参加会议和各种训练班、培训班人员。(二) 自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员。(三) 到县级及以下城镇的出差人员。(四) 经批准赴外地就医人员。(五) 到基层单位实习和工作锻炼的人员。6第二十六条 出差人员由所在单位、接待单位或其他单位免费提供交通工具的，应如实申报，且不再发放市内交通费。第六章 行外和借调交流差旅费第二十七条 员工经批准参加由外部机构举办的会议、培训，举办 方统一安排食宿的，可按照会议、培训通知的标准报销，往返会议、培 训地点的差旅费由所在单位按照规定报销。如会议举办方不统一安排食宿的，应按照行内差旅费标准由所在单位报销。第二十八条 借调到总行、省分行、市分行或是到基层单位实习、锻炼、挂职等，以及经单位批准带薪参加脱产培训、学习的人员，伙食费自理的，时间在一个月以内的，按出差人员标准计发伙食补贴，超过一个月的，从第二个月开始减半计发，若伙食费包含了的，一律不得发放伙食补助费。在本系统内举办的各种学习班，以及参加会议，会议期间由会务组统一安排伙食的，不得发放伙食补贴。第七章 报销管理第二十九条 出差人员应当严格按规定开支差旅费，费用由所在单位承担，不得以任何方式向下级行转嫁、摊派。第三十条 城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、 经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。7住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。第三十一条 工作人员出差结束后应在一周内报销差旅费。超过两周未报的，每一天按30元罚款。出差人员原则上不允许借支差旅费，特殊情况发生借款的，在差旅费报账的同时归还全部借款，否则财务部门将在次月发放工资中进行扣收。第三十二条 差旅费报销时应当填制差旅费报销单和成本费用分割单，并提供机票、车票、船票、住宿费发票以及会议、学习、培 训等通知文件。第三十三条 财务报销部门应当严格按规定审核差旅费开支，对 未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。实际发生住宿而无住宿费发票的，不得报销住宿费、城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。员工回家庭所在地出差，如未在宾馆住宿的，可报销除住宿费以外的差旅费。第八章 监督问责第三十四条 各单位应当加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对本单位出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，相关领导和财务人员应对差旅费报销进行审核把关，确保票据来源合法，内容真实完整、合规。 对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。各接待单位要根据各类出差人员住宿费标准和伙食补助费标准适当安排，不得以任何名义免收或少收食宿费。8各单位应当强化对本级和下属分支机构的监督检查，发现问题及时处理，重大问题向市分行报告。各单位应当自觉接受审计和纪检监察部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。第三十五条 法律与合规部、纪检监察和财务部门会同有关部门对各单位差旅费管理和使用情况进行监督检查。主要内容包括：（一）差旅费审批制度是否健全，出差活动是否按规定履行审批手续；（二）差旅费开支范围和标准是否符合规定；（三）差旅费报销是否符合规定；（四）是否向下级行转嫁差旅费；（五）差旅费管理和使用的其他情况。第三十六条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。第三十七条 违反本办法规定，有下列行为之一的，追究相关单位和人员的责任：（一）单位无出差审批制度或出差审批控制不严的；（二）虚报冒领差旅费的；（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；（四）不按规定报销差旅