国际货物贸易的管理法律制度

1、国际贸易法,第三编 国际货物贸易管理法律制度,第十三章 WTO下货物贸易规则 第十四章 我国对外贸易管理法律制度 第十五章 与贸易有关的知识产权保护法律制度,WTO下货物贸易规则,第一节 1994年关税与贸易总协定主要内容 第二节 货物贸易救济措施协议 第三节 货物贸易其他领域协议,国际贸易自由和国际贸易保护 贸易自由：有利于出口国家、世界资源的合理享用、有利于国际经济发展等 贸易保护政策：限制外国产品进入本国市场，有利于进口国民族产业发展 贸易保护具体措施：关税壁垒，如征收进口关税、反倾销税、反补贴税等；非关税壁垒，通过一系列措施，如进口数量限制、进口许可证、进口产品的技术指标、进口产品的原

2、产地、进口产品的卫生检疫等，限制外国产品进入本国市场。 WTO及宗旨 WTO是世界贸易组织，管理国际贸易市场，有内部管理规则即WTO规则，140多个成员 WTO宗旨： 提高生活水平，保证充分就业，大幅度稳步提高实际收入和有效需求； 拓展货物贸易和服务贸易； 按可持续发展的目标，使世界资源获得最佳利用、力求兼顾保护和维护环境，并以符合不同成员方需要的方式，加强采取相应的措施。 积极努力以确保发展中国家，尤其是最不发达国家，在国际贸易增长中获得与其经济发展水平相应的份额和利益。,第一节 1994年关税与贸易总协定,WTO规则及体系 建立世界贸易组织协定及4个附件，附件1分为ABC三部分，组成WTO

3、协议体系。附件123为多边贸易协定，成员必接受。附件4为诸边贸易协定，自愿接受。 附件1： A：13个协议：1994年关税与贸易总协定、农业协议、实施卫生与植物卫生措施协议、纺织品和服装协议、技术性贸易壁垒协议、与贸易有关的投资措施协议(TRIMs）、反倾销协议、海关估价协议、装运前检验协议、原产地规则协议、进口许可程序协议、补贴与反补贴措施协议、 保障措施协议 B：服务贸易总协定(GATS)； C：与贸易有关的知识产权协议（TRIPs)。 附件2：关于争端解决规则与程序的谅解；附件3：贸易政策审议机制 附件4：诸边贸易协议：民用航空器贸易协议、政府采购协议、国际奶制品协议、国际牛肉协议 WT

4、O货物贸易规则的组成 1994GATT： 规定货物贸易的基本原则：如最惠国待遇等 货物贸易具体领域12个协议：从12个方面规定了实施贸易自由、防止贸易保护的规则,第 一节 1994年关税与贸易总协定,“GATT1994”要求成员降低关税和取消对进口的数量限制，逐步开放市场，允许外国商品进人本国市场与本国产品进行竞争。成员要承诺除非得到WTO允许，不得随意把关税提高到超过约束的水平。 其他协议也要求各成员逐步开放市场。如：农产品协议要求成员将现行的对农产品贸易的数量限制（如配额、许可证等）进行关税化，并承诺不再使用非关税措施管理农产品贸易并逐渐降低关税水平；纺织品与服装协议要求发达国家成员分阶段

5、用10年时间取消对纺织品、服装的进口配额限制，用关税保护国内纺织、服装业。 市场开放并不意味着一成员放弃对本国市场进行必要合理的保护，WTO不是不允许保护国内市场，而是要求尽量不使用非关税措施。 如果某成员方以倾销或补贴方式出口本国产品而给进口国国内工业造成实质性损害，或有实质性损害威胁时，受损害的进口国可以采取贸易救济措施，如征收反倾销税和反补贴税，从而对本国工业进行保护。 为保护进口国国内工业发展，WTO反倾销措施协议、补贴与反补贴措施协议和保障措施协议应运而生。,第 一节 1994年关税与贸易总协定,三、GATT94的主要内容 （一）最惠国待遇条款 最惠国待遇基本目标：使所有参与多边贸易

6、体制的成员都能分享该体制带来的好处。 最惠国待遇：一成员将在货物贸易、服务贸易和知识产权领域给予任何其他国家（无论是否世界贸易组织成员）的优惠待遇，立即和无条件地给予其他各成员方。 最惠国待遇特点：自动性、同一性、相互性和普遍性。 最惠国待遇的例外情况： 1、对发展中成员实行的差别和特殊待遇。如某发达国家给予发展中国家出口的制成品及半成品以更加优惠的差别的关税待遇；在非关税措施方面给予发展中国家更为优惠的差别的待遇；发展中国家之间实行的优惠关税；对最不发达国家的特殊优惠等，可不给予其他发达成员国。最惠国原则处理经济发展水平相当国家之间的贸易关系是有效的，却不适合处理经济发展水平不相当国家之间的

7、贸易关系。 2、在以自由贸易区等形式出现的区域性经济内部，实行的比最惠国还优惠的“优惠制”，区域外的世界贸易组织成员无权享受。 3、为保障动、植物及人民生命、健康、安全等特定目的对进出口采取的所有措施。 4、当一国的国家安全受到威胁时，可以不受最惠国待遇的约束。 5、反补贴反倾销及争端解决机制授权采取的报复措施，不受最惠国待遇的约束。,第一节 1994年关税与贸易总协定,（二）国民待遇条款 国民待遇是指，对其他成员方的产品、服务或服务提供者及知识产权所有者和持有者所提供的待遇，不低于本国同类产品、服务或服务提供者及知识产权所有者和持有者所享有的待遇。 主要包括三个内容：第一，一成员不能以任何直

8、接或间接的方式对进口产品征收高于对本国相同产品所征收的国内税或其他费用。第二，在有关销售、分销、购买、运输、分销或使用的法规等方面，进口产品必须享受与同类国内产品相同的待遇。第三，任何成员不能以直接或间接方法对产品的混合、加工或使用有特定数量或比例的国内数量限制，或强制规定优先使用国内产品。国产化要求、进口替代要求等均被视为直接或间接对外国产品构成歧视，违反国民待遇规定。第四，成员不得用国内税、其他国内费用等方式，为国内工业提供保护。 国民待遇的例外情况：国民待遇义务不适用于政府采购；国民待遇义务并不禁止单独给予某种产品国内生产者的补贴，但这种补贴应符合补贴与反补贴措施协议及农产品协议的相关规

9、定。国民待遇原则并不禁止有关外国电影片放映数量限制，成员方可要求本国电影院只能放映特定数量的外国电影。,第一节 1994年关税与贸易总协定,（三）透明度原则 成员方应公布所制定和实施的贸易措施及变化情况，不公布的不得实施，同时还应将这些贸易措施及其变化情况通知世界贸易组织。 （四）公平贸易原则 各成员及出口贸易经营者应进行公平竞争，不得采取不公平的贸易手段，尤其不能采取倾销和补贴的方式在他国销售产品。 （五）关税减让原则 关税减让谈判一般在产品主要供应者与主要进口者之间进行，其他国家也可参加。双边减让谈判结果，其他成员按照“最惠国待遇”原则可不经谈判而适用。“GATT1994”第2条“减让表”

10、及第28条关税减让条款，允许各成员使用关税手段保护国内产业，但要求通过谈判逐渐降低关税水平，并对其加以约束。 （六）取消数量限制原则 “GATT1994”第11条仅允许成员方进行“关税”保护，而禁止其他非关税壁垒，尤其是以配额和许可证为主要方式的“数量限制”。禁止数量限制也有例外，如国际收支困难的国家被允许实施数量限制；发展中国家的“幼稚产业”也被允许加以保护。 （七）为保障国际收支实施限制条款 “GATT1994”第12条允许成员方为保障国际收支平衡和对外金融地位，在发生严重国际收支困难时，临时采用提高关税或数量限制的措施。但这些限制的实施条件及应履行的磋商程序等作了具体规定。,第一节 19

11、94年关税与贸易总协定,（八）国营贸易企业 国营贸易是指被政府控制的企业所从事的贸易活动。“GATT1994”第17条：当某成员为建立或维持一个企业而给予独占权或特权，通过其购买和销售行为影响进口产品的水平和流向，该企业就是国营贸易企业。 “GATT1994”：应非歧视性地从事经营活动，只能以价格、质量、适销性、运输和其他购销条件等商业因素作为经营活动的根据，并为其他成员的企业参与上述经营活动提供充分的竞争机会；成员方应保证国营贸易企业的透明度，将从事国营贸易的企业名录通知WTO，并定期向WTO报告其经营方式及产品相关资料。 （九）贸易救济措施条款 WTO允许成员在进口产品倾销补贴或数量大量增

12、加给国内产业造成损害时采取贸易救济性措施，即采取反倾销、反补贴和保障措施手段以保护国内产业发展。 （十）争端解决条款 “GATT94”争端解决条款，对成员间发生贸易争端时，如何进行磋商、专家组审理、上诉机构审理、裁决的执行及监督等基本程序作了规定。,第一节 1994年关税与贸易总协定,为维护公平贸易和正常的竞争秩序，WTO允许成员方在进口产品倾销、补贴和过激增长等给进口国产业造成损害情况下，可以使用反倾销、反补贴和保障措施手段，保护国内产业不受损害。 反倾销、反补贴和保障措施，都属于贸易救济措施。反倾销和反补贴措施针对的是价格歧视这种不公平贸易行为，保障措施针对的公平贸易竞争下的进口产品激增的

13、情况。,第二节 货物贸易救济措施协议,一、什么是倾销及特征 （一）GATT94w规定 在正常贸易过程中，一项产品从一国出口到另一国，该产品出口价格低于在其本国内消费的相同产品的可比价格，也即以低于其正常价值进人另一国的商业渠道，则该产品将被认为是倾销。 （二） 倾销通常具有以下若干特征：1、倾销是一种人为的低价销售措施。它是由出口商根据不同市场，对同一种商品以低于在出口国的市场价格对进口国进行差价销售。2、倾销的动机和目的是多种多样。有的是为了销售过剩产品，有的是为了争夺国外市场，垄断市场，扩大出口。3、倾销是一种不公平竞争行为。在政府奖励出口政策下，生产者为获得政府出口补贴，往往以低廉价格销

14、售产品；同时，生产者将产品以倾销价格在国外市场销售，从而获得在另一国市场的竞争优势并进而消灭竞争对手，再提高价格以获取垄断高额利润。4、倾销的结果往往给进口方产业经济或生产者利益造成损害，特别是掠夺性倾销扰乱了进口方的市场经济秩序，给进口方经济带来毁灭性打击。,第二节 货物贸易救济措施协议,二、倾销的可能后果 1、对进口国同类产品的生产厂家形成冲击。外国低价商品的大肆进入，迫使进口国同类产品的生产经营者要么随之降价，要么转产，甚至最终倒闭，形成全面萧条，如“新闻纸”一案，从1990年至1997年加拿大、韩国、美国向我国倾销新闻纸数量增长快，价格不断降低，使我国国内相同产品产量急剧萎缩，价格大幅

15、下降，销售收入减少，整个产业陷入亏损状态，失业率上长很快。 2、对公平竞争的国际贸易秩序的破坏。随着世界各国对外开放程度的加深和全球经济一体化进程的加快，倾销也有愈演愈烈之势。产品生产商、经营商以低于其正常价值的价格抛售其产品，违背了价值规律，也不符合诚实信用原则，这也导致各国为了保护本国相关产业纷纷采取各种措施，甚至包括过激的贸易保护手段，这更不利于公平的国际贸易秩序的形成。 3、对消费者长远利益的损害。倾销产品以其低价吸引广大消费者，从短期看确实给消费者带来利益，但是倾销者的目的在于长期占有、保持进口国市场，在进口国同类产品生产者被排挤之后，他们往往利用自己垄断地位提高产品价格，此时消费者

16、再也得不到由竞争带来的利益，而遭受更大的损害,第二节 货物贸易救济措施协议,三、什么是反倾销及构成条件 1、GATT第6条：缔约各方承认，用倾销方式把一国产品以低于该产品正常价值销人另一国商业领域，凡对一个缔方境内已有行业造成或威胁造成重要损伤，或者大大妨碍一国国内行业建立者，应予谴责。为抵消或制止倾销，一个缔约方得对倾销产品征收不超过倾销差额的反倾销税。 2、反倾销必须具备三个要件 （1）倾销的价格要件，产品的出口价格低于正常价值，简称倾销 （2）倾销的客观要件，这种低于正常价值的销售行为给进口国产业造成了实质性损害，或产生实质性损害威胁，或对进口国的新建产业产生实质性阻碍，简称损害； （3

17、）倾销价格与损害之间存在因果关系。 法律上所禁止的倾销具有严格条件限制。,第二节 货物贸易救济措施协议,四、反倾销被国际立法所确认 1、自1948年GATT文本生效以来，各国针对出口产品的倾销行为采取反倾销措施已被现行的国际贸易制度确认为合法的贸易保护手段。许多国家和地区（包括发展中国家和地区）均以1979年守则为依据纷纷修改或制定了反倾销国内法，并且各成员在他们之间因反倾销法律实践而引发的国际贸易争议时也争相引用这些规定作为主张各自权利的依据。 2 、由于1979年守则的不完善，使世界各国在国际贸易中产生了一系列的矛盾与争执，直至1994年GATT乌拉圭回合多边贸易谈判中形成的关于实施第6条

18、的协定，又称WTO反倾销协议的通过，这种状况才有所好转。 3、WTO反倾销协议规定：各缔约方不得对协议任何条款提出保留，各缔约方国内反倾销法的内容不能与协议的规定相抵触，同时WTO反倾销协议也认定和许可反倾销是一种合法的贸易保护措施。我国反倾销条例第二条也对反倾销措施采取的合法性予以明文规定。,第二节 货物贸易救济措施协议,五、三个反倾销守则 1 1967年守则。 适用GATT第6条的种种难题，1963年肯尼迪回合把反倾销立法列入议题，最后拟定了一个执行关贸总协定第6条的协议，通称“反倾销守则”。从内容上解释并发展了GATT第6条规则。但GATT缔约方中只有少数十余国签字，成为该守则成员。因此

19、，在国际条约法意义上说，它是独立于GATT的，只对其签字国有约束力的独立条约。2 1979年第二个守则。1973年开始的东京回合多边贸易谈判，起初并没有将反倾销列人议程。只是在谈判拟定了与反倾销在诸多方面规则相通的姊妹篇-反补贴守则以后，为使两者协调一致，临时决定拟定另一个“执行 GATT”第 6条的协议”，这就是 1979年第二个守则，用以替代法律上处境尴尬的1967年守则。3 WTO新守则。乌拉圭回合谈判期间，国际经济理论界对GATT反倾销规则进行了尖锐的抨击，并已出现用国际竞争法取代反倾销法的主张。但在各国政府观点中占上风的意见是，仍然保持原有制度力求向符合并有利市场竞争方向作出修订。,

20、第二节 货物贸易救济措施协议,六、1994反倾销协议主要内容 1、倾销是指一国出口商以低于其国内市场价格或低于成本的价格将其商品挤进另一国市场的行为； 2、倾销严重损害进口国相关产业，扰乱正常贸易秩序，是不正当竞争行为； 3、为抵制倾销，许多国家和地区就纷纷制定反倾销法； 4、反倾销措施的要适度实施，否则会成为贸易歧视行为； 5、为阻止倾销产生和反倾销措施的滥用，从1947年起，GATT开始制定并完善反倾销规则，“乌拉圭回合”达成1994反倾销协议；94反倾销协议内容：倾销的确定；损害的确定；倾销与损害之间因果关系的确定；反倾销调查；价格承诺；反倾销税的征收；反倾销税的追溯效力；反倾销锐的征收

21、期限；协商与争端解决等。,第二节 货物贸易救济措施协议,七、倾销的确定 （一）价格的确定 1、94反倾销协议规定：“如果一个产品经一国出口到另一国的出口价格低于在出口国正常贸易中旨在用于消费的相同产品的可比价格；即低于该产品的正常价值进入另一国的商业，此产品被视为倾销。” 2、出口价格就是离岸价格；倾销幅度：出口价格低于正常价值的幅度； 倾销幅度是确定征收反倾销税税率的依据 3、倾销价格的确定方法 （1）出口国国内销售价格：被指控倾销（相同或相似）产品在调查期间，出口国国内市场上正常交易的成交价； （2）向第三国出口价格：不存在或无法确定国内销售价格或该销售在出口国销售量太少而无法作为正常价值

22、时，采用该产品向第三国出口的具有代表性的可比价格； （3）结构价格：被指控倾销产品生产成本+合理管理费用、销售和一般费用+利润；生产成本包括原材料、能源、劳动力等；管理费、销售费和一般费用应以与生产有关的实际数据以及受调查出口商或生产商在正常贸易过程中相关产品的销售依据计算。,第二节 货物贸易救济措施协议,4、替代国做法：正常价值的特殊确定方法特殊确定方法所使用的对象及方法 （1）GATT附件规定：应当承认，对全部或大体上全部由国家垄断贸易并由国家规定国内价格的国家进口的货物，在为第1款之目的决定可比价格时，可能存在特殊困难。在这种情况下，进口缔约国发现有必要考虑这种可能性，与这种国家的国内价

23、格作严格比较不一定经常恰当。 （2） 特殊确定方法：替代国价格、进口国结构价格和第三国对进口国的出口价格等 （3）非市场经济国家的含义 除美国外，其他国家及协议都无非市场经济国家的规定 美国反倾销法律：非市场经济国家是指不以成本或价格结构的市场原则运转的、产品在国内的销售不反映产品的公平价值的任何国家。具体而言，在确定某一国家是否为非市场经济国家时，一般要考虑下列因素： 该国货币的可兑换性 劳工与雇主之间可自由议定工资的允许程度 对外国公司开办合资企业或进行其他投资的允许程度 政府对生产资料的控制和占有程度 政府对资源配置以及企业价格、产量决策权的控制程度,第二节 货物贸易救济措施协议,（二）

24、损害的确定及种类 1、对一项倾销产品是否采取反倾销措施，还需确定该产品的倾销是否对进口国国内产业造成损害及损害与倾销之间的因果关系； 2、国内产业：指进口国内生产相同或类似产品产业的生产者全体，或虽不构成全体，但包括其国内生产相同或类似产品产业的大部分生产者 3、按照94反倾销协议，产业损害是指被指控倾销产品，对进口国生产相同或类似产品的产业造成实质性损害、实质性损害威胁或严重阻碍进口国同类产业的建立。 4、GATT第6条：各缔约国认为：用倾销的手段将一国产品以低于正常价值的办法挤入另一国贸易内，如因此对某一缔约国领土内已建立的某项工业造成重大的损害或产生重大损害威胁，或者对某一国内产业的新建

25、产生严重阻碍，这种倾销应该受到谴责 5、损害包括三种： 对已经建立的产业造成重大损害 对已经建立的产业产生重大损害威胁 对新产业的建立产生严重阻碍,第二节 货物贸易救济措施协议,（三）倾销与损害之间因果关系的确定 1、反倾销协议规定，进口成员方征收反倾销税，要证明该产品存在倾销、对进口国国内产业造成损害以及倾销与损害之间存在直接的因果关系； 2、在确定倾销与损害的因果关系时，不要求证明倾销进口产品是造成损害的主要原因，只要证明是造成损害的原因之一即可。 3、倾销价格与损害的因果关系可能有三种情况： 进口国有关产业的损害不是由倾销产品造成的，则表明两者之间不存在因果关系。 主要因果关系。当进口国

26、有关产业的损害完全是由倾销产品造成的，即正是由于进口产品的低价倾销才导致了进口国有关产业的损害，这种情况属于主要因果关系或直接因果关系。主要因果关系的法律要求，只在1967年反倾销守则中作过规定，而按此要求裁定采取反倾销措施的案例，尚未见到。 一般因果关系。当进口国有关产业的损害是由倾销产品及其他有关因素共同作用的结果，也就是说倾销只是造成损害的一个因素时，我们称此种情况为一般因果关系，即倾销价格与损害之间存在相关性。目前，1994年反倾销守则和各国反倾销法都是要求倾销价格与损害之间应存在一般因果关系。,第二节 货物贸易救济措施协议,（四）反倾销调查 1反倾销调查的提起 由能代表进口国某产业的

27、生产者代表等发起；书面申请内容包括申请人名称、对国内相同产品生产价值与数量的陈述；对被控倾销产品的说明，包括所属国家、出口国或原产地国名称；被诉产品在出口国国内市场、向第三国出口或结构价格的价格资料；被诉产品进口数量变化的资料以及对进口国国内产业后续冲击程度的资料等。特殊情况下，有关当局可直接发起一项反倾销调查。 2调查：进口当局认为可进行反倾销调查时，通知出口商、进口商以及申请方发出调查问卷；利害关系当事人要提供充分书面证据；举行听证会，使有利害关系的当事人为其利益辩护；存在下列情况应立即终止调查 第一，倾销或损害的证据不足； 第二，倾销幅度按正常价值的百分比表示小于2%，倾销幅度被认为是最

28、小的 第三，如果从一个特定国家进口倾销产品的数量被确定为占进口国国内市场上相同产品不足3%时，倾销产品的数量可忽略不计； 反倾销调查一般应在其开始后的一年内结束，最长不能超过18个月；,第二节 货物贸易救济措施协议,3初步裁决认定存在倾销和损害可采取反倾销临时措施 4、实施临时措施条件 已开始进行反倾销调查，并已给予所有利害关系当事人以提供证据和发表意见的充分机会； 已作出肯定性存在倾销的初步裁决，并且倾销确已对国内产业造成伤害 采取临时措施对防止在调查期间发生损害是必要的。 5、临时反倾销措施的两种形式 征收临时反倾销税； 采取担保方式，即支付现金或保证金，其数额相当于预计的临时反倾销税，但

29、不得高于预计的临时反倾销幅度； 临时反倾销措施只能从开始调查之日起60天后采取，实施期限不超过4个月，在有关当局认为有必要或者应涉案主要出口商要求后，才可适当延长，最长不超过9个月。,第二节 货物贸易救济措施协议,（五）价格承诺 1、 反倾销调查初步裁定存在倾销后，如果出口商主动承诺提高倾销商品的价格或停止以倾销价格向进口国内市场出口，反倾销调查程序可暂时中止或终止，而不采取临时措施或征收反倾销税； 2、如果反倾销当局认为不能接受其价格承诺(如出口商的出口产品数量巨大)，可以拒绝其价格承诺，但应说明不接受理由，并给出口商说明意见的机会； 3、价格承诺可由反倾销当局提出建议，由出口商决定是否接受

30、，但不能强迫出口商达成价格承诺的协议； 4、达成价格承诺协议后，出口商要定期提供试行该协议的资料，并允许对资料中的有关数据进行核实。但如果出口商违反承诺，进口国当局可采取紧急行动，包括采取反倾销临时措施。价格承诺有效期限一般不得超过征收反倾销税的有效期限；,第二节 货物贸易救济措施协议,（六）最终反倾销税的征收 1、进口国有关当局最终裁定进口产品构成倾销，并因此而对进口国相同或类似产品的产业构成了实质性损害，可对该倾销产品征收反倾销税； 2、反倾销税的税额应是正常价值与出口价格之间的差额（即倾销幅度），可以少于该差额征收，但不能超过该差额征收。,第二节 货物贸易救济措施协议,（七）反倾销税的追

31、溯效力与适用追溯性反倾销税的主要条件 1在作出倾销造成产业损害或损害威胁的最终裁定时，如因缺乏临时性措施，使倾销产品在调查期间继续对进口方境内产业造成损害，则最终确定的反倾销税可以溯及到能够适用临时措施的时候开始计征。如果反倾销调查在初步裁定存在倾销时已制定出临时措施，在追溯性计征反倾销税时，如最终确定的反倾销税额高于已支付的或应支付的临时反倾销税，其差额不再征收；但如果最终确定的反倾销税额低于己支付或应支付的反倾销税额或交付的担保金，其差额应退还，或重新计算税额。 2如果反倾销调查最终裁定倾销商品有着造成损害的倾销史，或者进口商知道或理应知道出口商在进行倾销，并肯定会对进口方产业造成损害，或

32、者损害是在短期内因倾销产品的大量进入而造成的，那么反倾销税可以对那些在临时措施适用之前的90天内进入消费领域的倾销产品追溯计征。 3对倾销产品作出的最终裁决是属于损害威胁或者严重阻碍的裁决，而损害尚未发生，则反倾销税只能从该损害威胁或严重阻碍的裁决作出之日起计征。在临时措施适用期间交付的现金押金应予退还，担保应尽快解除。,第二节 货物贸易救济措施协议,（八）反倾销税的征收期限 1、反倾销税自开征之日5年内一直有效，直到能消除倾销所造成的损害为止。 2、如有利害关系当事人以确实资料提出审查要求，或反倾销税征收了一段合期限后，进口成员方当局应审查继续征收反倾销税是否还有必要。 3、如事实表明已无必

33、要，则应停止征收反倾销税；在审查期间(不超过12个月) 4、如果达成价格承诺或担保安排，则应立即停征反倾销税。 （九）协商与争端解决 1、任何成员采取反倾销措施，影响了其他成员方的权益，可以通过反倾销磋商和争端解决途径寻求解决。除该协议另有规定外，WTO争端解决机制同样适用于反倾销；,第二节 货物贸易救济措施协议,二、补贴与反补贴措施协议及主要内容 1、补贴作为公共经济政策的重要组成部分，被各国广泛采用； 2、补贴使产品价格降低，有利于消费者；补贴扭曲了资源分配，使生产不根据市场原则进行； 3、从国际贸易角度讲，对国内产品的补贴会排斥外国产品的进口，如同关税，只不过关税是对进口产品增加一个价值

34、额，而补贴是对国内产品降低一个价值额；对出口产品的补贴使得出口产品的价格低于在国内销售的价格，如同倾销，对商品进口国的国内产品造成了不正当的竞争。与反倾销相比，补贴是一个政府政策问题； 4、“GATT1947”第6条和16条就开始涉及补贴与反补贴问题，东京回合达成反补贴守则，乌拉圭回合达成了补贴与反补贴协议成为WTO一揽子协议的组成部分，适用于WTO所有成员。 5、反补贴协议共包括11部分和7个附件。11个部分分别是：总则、禁止性补贴、可诉性补贴、不可诉性补贴、反补贴措施、机构、通知和监督、发展中成员、过渡性安排、争端解决、最后条款。,第二节 货物贸易救济措施协议,（一）补贴 1、补贴与反补贴

35、措施协议从主体、形式和效果三方面对补贴进行规定 2、补贴成立要满足如下三个条件： 补贴由政府或公共机构提供； 政府提供了财政资助或任何形式的收入或价格支持； 补贴使产业或企业得到了利益。 3、财政资助包括：政府直接提供资金（如政府赠款、政府为企业提供贷款担保等）、政府应征税收的减免、政府提供除一般基础设施外的货物或服务或采购货物等。,第二节 货物贸易救济措施协议,（二）专向补贴 1、专向性（specific）：指补贴只给予一部分的产业、企业地区。补贴与反补贴措施协议只约束专向性补贴， 2、4种类型的专向性补贴 企业专向性补贴（政府对部分特定企业予以补贴）； 产业专向性补贴（政府对部分特定产业予

36、以补贴）； 地区专向性补贴（政府对其领土内的部分特定地区的某些企业予以补贴）； 禁止性补贴（与出口实绩或使用进口替代相联系的补贴）； 3、补贴与反补贴措施协议第2条规定了认定专向性补贴的标准和条件：凡是有关法律法规有明文规定、主管机关有明确指示，补贴只给予特定企业或产业的，该补贴就具有法律上的专向性。如果对特定企业或产业的补贴，虽然如果没有法律上的明文规定，但事实上却给予了补贴，则可以认定具有事实上的专向性。补贴只要具有法律上或事实上的专向性，就被认定具有了专向性。,第二节 货物贸易救济措施协议,（三）补贴的种类 1、禁止性补贴：出口补贴和进口替代补贴（当地成分补贴）被协议认定为禁止性补贴。出

37、口补贴是指法律上或事实上以出口实绩为惟一的或其中一个条件的补贴。 2、进口替代补贴：指以使用国产货物为条件而给予的补贴。出口补贴给出口产品的生产者或出口商；进口替代补贴给予国产品的生产者、使用者或消费者。 3、可诉补贴：指那些虽然不被禁止，但如果损害另一成员国内产业、使其他成员利益丧失或受到损害时、严重损害另一成员利益时，可通过反补贴税措施等被指控的补贴。 4、不可诉补贴：协议规定两类不可诉补贴：一是不具有专向性的补贴，二是符合特定要求的专向性补贴。不具有专向性的补贴是指可以普遍获得，不针对特定企业、特定产业和地区的补贴。符合特定要求的专向性补贴，包括研究和开发补贴、贫困地区补贴、环保补贴。研

38、究与开发补贴是指对公司进行研究和开发活动的援助，或对高等教育机构、研究机构与公司签约进行研究和开发活动的援助。贫困地区补贴是指按照一项总体地区发展规划给予贫困地区的援助。环保补贴是指为促进现有设施适应法律、法规规定的新的环保要求而提供的援助。,第二节 货物贸易救济措施协议,（四）反补贴措施 反补贴措施是指进口方主管机构应国内相关产业的申请，对受补贴的进口产品进行反补贴调查，并采取征收反补贴税或价格承诺等方式，抵消进口产品所享受的补贴，以保护受到损害的国内产业; 补贴与反补贴措施协议第五部分对采取反补贴措施规定了要求，该部分既包括实体要求，又包括程序要求; 如果一成员确定进口产品存在补贴，对国内

39、产业造成损害，并存在因果关系，可以采取反补贴措施; 专向补贴是否存在，需据反补贴协议第一部分（补贴和专向补贴的定义）确定，而损害和因果关系需据第五部分规定的标准确定。反补贴协议第五部分规定了确定利益存在及其数额的规则，明确规定可以累积确定来自于不同成员的补贴进口的效果。 协议第五部分规定了详细的反补贴措施的程序要求，包括反补贴调查的发起和进行，采取临时的以及终局的措施，承诺的使用，措施的期限; 如果一成员在采取反补贴措施过程中，未能遵守实体和程序上要求，其他成员可以通过争端解决程序提出质疑。,第二节 货物贸易救济措施协议,（五）补贴的争端解决 1、如一成员有理由认为其他成员的补贴对其国内产业造

40、成了损害、使其利益丧失或造成严重妨碍，可以要求与补贴实施成员进行磋商，达成相互同意的解决办法; 2、如在提请磋商的60天内不能达成相互同意的解决办法，参与磋商的任何一方可以提交WTO争端解决机构解决; 3、当专家组或者上诉机构的报告判定对其他成员利益构成不利影响的补贴存在，该报告被争端解决机构通过，提供或维持了该补贴的成员应采取适当的步骤消除不利影响或取消补贴。如果通过报告后6个月内受指控成员没有采取适当的步骤消除不利影响或取消补贴，且没有能够达成给予补偿的协议，争端解决机构可授权申诉成员采取适当的反补贴措施，该措施应与裁定存在的不利影响的性质及程度相适应； 4、对于反补贴措施，如果争端一方持

41、有异议，可以据关于争端解决规则与程序的谅解（DSU）提交仲裁，就反补贴反的适当性作出裁决。,第二节 货物贸易救济措施协议,（六）机构和监督 1、根据补贴与反补贴措施协议第6部分，WTO设立补贴与反补贴措施委员会，监督该协议的实施。还设立常设专家组，在争端机构专家组的请求下，依据争端解决程序确定某一补贴是否属于被禁止补贴； 2、补贴与反补贴措施协议第25条规定，各成员应向补贴与反补贴措施委员会通知所有的专向补贴，该通知应受委员会的审查和讨论。每3年都应向委员会通知新的和全部的专向补贴。该通知义务涉及所有货物、任何部门以及任何级别的政府。认为没有提供专向补贴的成员也应通知； 3、协议第32条要求所

42、有成员应将反补贴税立法和规章通知委员会，没有反补贴法的成员也要通知。成员应每半年向委员会通知其采取的反补贴措施，并在采取初步的和终局的反补贴税措施时通知。应将其发起和进行反补贴调查的主管当局通知委员会。,第二节 货物贸易救济措施协议,三、保障措施协定及主要内容 在美国倡导下，GATT1947第19条规定了对某种产品进口的紧急措施：当一成员发现由于关税减让等原因造成某一产品进口大量增加，以致对其国内相同产品或与它直接竞争产品的生产商造成严重损害或严重损害威胁时，该成员可以对该进口实施临时的保障措施。保障措施实质上是对承担义务的例外，也被称为例外条款。 该协议由14个条款和1个附件构成，内容包括：

43、协议实用范围、保障措施的适用条件、对协议生效前存在的保障措施的取消、监督协议执行的多边机制等。,第二节 货物贸易救济措施协议,（一）保障措施 1、保障措施属于法律上的情势变迁问题。 2、关贸总协定成员依总协定的规定通过关税减让谈判承诺减让关税，或承诺取消数量限制，或承诺取消一些其他非关税壁垒，在履行承诺的过程中进口一般会增长。 3、这种增长在一定幅度内是可以预期的，也是合理的。但如果超过了一定幅度，引起了严重的负面效果，如对国内相关产业造成某种损害。 4、总协定第19条允许成员方偏离总协定规定的义务，采取保障措施。,第二节 货物贸易救济措施协议,（二）保障措施的种类 1关税措施与非关税措施：关

44、税措施包括提高关税和背离关税约束； 提高关税,如原来是40减到了20，现在出现进口激增且给国内业产造成损害时，可将关税提高到30，或恢复到40，还可能提高到60。 背离关税约束,是指如一成员目前关税是15，承诺不再提高关税，即为关税约束。当出现进口激增且造成国内产业损害情况时，该国可以偏离关税约束义务，即可以把原来约束的15提高到20。 非关税措施主要是数量限制，当出现进口激增时，可以数量限制作为保障措施。也可采取数量限制与关税措施相结合的，即关税配额。 非关税措施与关税措施相比较，关税措施主要通过影响进口产品竞争力来达到减少进口的目的。数量限制则不同，数量限制外的产品，竞争力再强也不能进口，

45、对贸易扭曲作用更大。 协议对关税措施规定不多，但对数量限制措施规定了一些标准。,第二节 货物贸易救济措施协议,2临时保障措施与最终保障措施： 临时性保障措施：在发起保障措施调查得出初步结论后，尚未进行磋商，而认为如不采取临时保障措施，会造成难以弥补的损失，成员可不经磋商而采取临时保障措施 避免临时保障措施的滥用：成员需依明显证据对进口增加已造成严重损害或正在威胁造成严重损害进行初步认定。 最终保障措施实施期是4年，延长最长不应超过8年，包括适用临时措施的期限。 保障措施实施期限的延长必须依第2条有关条件的规定、第3条有关调查及公告的规定以及第4条有关损害确定的规定的程序进行审查。 3保障措施的

46、条件 要实施保障措施，必须证明存在某一产品的进口增长，该增长导致进口成员相关产业的严重损害或严重损害威胁。,第二节 货物贸易救济措施协议,（四） 实施保障措施的程序 1、协议规定进口成员方的严格通知义务；如第12条规定了成员需向保障措施委员会通知的内容、范围、磋商结果、及有关保障措施法律法规及行政程序等。 2、WTO成员在实施保障措施之前，必须通过调查，证明协议第2条规定的条件都得以满足。特别强调，在整个调查过程中，必须给其他有利害关系的成员充分的磋商机会。 3、采取保障措施会影响到有关成员根据相关协议所应享有的利益，协议要求采取或延长保障措施的成员应给有利害关系的成员提供事先磋商的充分机会；

47、 4、第12条第3款是关于实施和延长保障措施的磋商问题的规定。磋商的内容可以是针对第2款所提供的信息的审议，也可以是针对第8条的贸易补偿问题。协议鼓励成员通过充分磋商达成谅解。,第二节 货物贸易救济措施协议,（五）补偿与报复 1、协议第8条是关于补偿与报复的规定。保障措施所针对的是公平贸易条件下的产品进口，因此，保障措施的实施必然对出口方的正当利益产生影响。 2、协议第8条规定实施保障措施的成员与其他有利害关系的成员可就贸易补偿问题进行谈判； 3、如果在30日内不能达成双方满意的补偿方案，则利益受到影响的出口成员可在保障措施实施后90日内，可以对实施保障措施的成员采取实质对等的报复措施。,第二

48、节 货物贸易救济措施协议,一、农产品协议 农产品是一种战略物质，保护农业是各国的一项重要农业政策。 发达国家极力推行农业支持和进口限制政策，造成了农产品生产过量和结构严重失衡；为缓解库存压力、处理剩余产品，通过巨额出口补贴向国际市场大量销售农产品。国际农产品市场因此受到严重扭曲，冲突不断升级。 农产品贸易问题被列为“乌拉圭回合”谈判的重要议题之一，目标是通过减少农业补贴和保护，建立一个公正的、以市场为导向的国际农产品贸易体系，从根本上纠正国际农产品市场中存在的扭曲现象。1993年12月15日农产品协议达成。 农产品协议分为13个部分，有21个条款和5个附件。包括适用的产品范围，农产品贸易规则，

49、给予发展中成员特殊和差别待遇，以及在WTO中建立农业委员会等内容。 关农产品的贸易规则，主要涉及农产品市场准人、农业国内支持、出口补贴以及实施卫生与植物卫生措施等方面。对于发展中国家的成员，农产品协议还规定了特殊和差别待遇。,第三节 货物贸易的其他领域协议,（一）农产品市场准入 1、许多国家利用关税及非关税壁垒限制农产品进口的情况，农产品协议要求成员方将非关税措施转化为关税，并逐步降低关税，以保证一定水平的市场准入机会。 2、主要采取措施 第一，将现行非关税措施应转化成普通关税，即关税化; 第二，约束所有农产品关税，包括关税化后的关税; 第三，从1995年开始，发达成员在6年内，发展中成员在1

50、0年内，分年度削减农产品关税; 第五，针对关税化的农产品，建立特殊保障机制; 第六，最不发达成员列入关税化及关税约束，但免于削减关税承诺。,第三节 货物贸易的其他领域协议,（二）农业国内支持 第一，“绿箱”措施 由政府提供的、其费用不转嫁给消费者，且对生产者不具有价格支持作用的政府服务计划。这些措施对农产品贸易和农业生产不会产生或仅有微小的扭曲影响，成员方无须承担约束和削减义务。主要包括:一般农业服务支出，如农业科研、病虫害控制、培训、推广和咨询服务、检验服务、农产品市场促销服务、农业基础设施建设等;粮食安全储备补贴;粮食援助补贴;与生产不挂钩的收入补贴;收人保险计划;自然灾害救济补贴;农业生

51、产者退休或转业补贴;农业资源储备补贴;农业结构调整投资补贴;农业环境保护补贴;落后地区援助补贴等； 第二，“黄箱”措施 政府对农产品的直接价格干预和补贴，包括对种子、肥料、灌溉等农业投人品的补贴，对农产品营销贷款的补贴等。这些措施对农产品贸易产生扭曲，成员方须承担约束和削减义务。免予削减的范围，主要包括农业投资补贴，对低收人或资源贫乏地区生产者提供的农业投人品补贴，为鼓励生产者不生产违禁麻醉作物而提供的支持等； 第三，“蓝箱”措施 按固定面积和产量给予的补贴 (如休耕补贴)，按基期生产水平的85%或85%以下给予的补贴，按固定牲畜头数给予的补贴。这些补贴与农产品限产计划有关，成员方不须承担削减

52、义务。,第三节 货物贸易的其他领域协议,（三）出口补贴和卫生与植物卫生措施 农产品协议不禁止成员对农产品出口实行补贴，但要削减出口补贴。对于发达国家和发展中国家都规定了按照年度的消减比例； 为继续农产品贸易改革的进程，在发达成员承诺实施期结束前一年，WTO成员开始新的谈判； WTO成立了农业委员会，审议成员方执行“乌拉圭回合”中所作承诺的进展情况，为成员方提供讨论与执行农产品协议任何事项的机会。,第三节 货物贸易的其他领域协议,二、实施卫生与植物卫生措施协议 实施卫生与植物卫生措施的目的：保护人类动植物的生命健康，如保护人类生命免受食品和饮料中的添加剂、污染物、毒素及外来动植物病虫害危害 农产

53、品非关税措施被转换成关税以后，某些缔约方可能会更多地、不合理地使用卫生与植物卫生措施，阻碍国际贸易发展。为消除这种威胁，实施卫生与植物卫生措施协议应运而生，宗旨是指导成员制定采用和实施卫生与植物卫生措施，将这些措施对贸易的消极影响减少到最低程度。 实施卫生与植物卫生措施协议由14个条款和3个附件组成。主要内容包括：应遵循的规则，发展中成员所享有的特殊和差别待遇，卫生与植物卫生措施委员会的职能，争端解决等。,第三节 货物贸易的其他领域协议,（三）卫生与植物卫生措施委员会的职能 为监督成员执行协议，WTO设立了卫生与植物卫生措施委员会； 加强与主管标准的国际组织的联系与合作，并制定相应程序，监督和

54、协调国际标准的使用； 该委员会还应对协议的运用和实施情况进行审议； 向货物贸易理事会提交修正该协议文本的建议。,第三节 货物贸易的其他领域协议,三、纺织品与服装协议及主要内容 纺织品与服装贸易在国际贸易中占有重要地位； 长期以来按照多种纤维协议规定，发展中国家与发达国家纺织品与服装贸易，进口方采取选择性进口数量限制； 发展中国家对发达国家纺织品与服装进口的歧视性体制深表不满； “乌拉圭回合”将纺织品与服装贸易纳入谈判目标。1993年12月达成纺织品与服装协议，取代了多种纤维协议 纺织品与服装协议是一个阶段性协议； 主要目的：在1995至2004年的10年内，逐步取消纺织品与服装贸易限制，将纺织

55、品与服装贸易，纳人WTO规则框架之内，推动贸易自由化； 该协议有9个条款，1个附件。主要包括适用产品范围，分阶段取消配额限制，过渡性保障措施，非法转口处理，设立纺织品监督机构等,第三节 货物贸易的其他领域协议,四、技术性贸易壁垒协议及主要内容 随着科技发展，各国为维护国家安全、人类健康或安全、动植物生命或健康、保护环境、出口产品质量和防止欺诈等合法目的，利用一些技术法规、标准和合格评定程序等技术性措施，对进口产品进行限制。 为防止技术性措施被用做贸易保护手段，成为贸易发展障碍，有必要制定统一的国际规则来规范技术性措施，消除技术性贸易壁垒 该协议宗旨：指导成员制定、采用和实施正当的技术性措施，鼓

56、励采用国际标准和合格评定程序，保证这些措施不构成不必要的国际贸易障碍。 技术法规：强制执行的有关产品特性或相关工艺和生产方法的规定，包括国家制定有关法律法规，政府部门有关命令、决定、条例，以及用于产品、加工或生产方法的术语、符号、包装、标志或标签等要求。 标准：经公认机构批准通用或重复使用的、非强制性文件，包括有关产品特性或相关工艺和生产方法的规则和指南，以及有关专门术语、符号、包装、标志和标签的要求。 合格评定程序：直接或间接用以确定产品是否达到技术法规或标准的相关要求的任何程序，具体来说，就是抽样、检验和检查；评估、验证和合格保证；注册、认可和批准；或上述各项程序的组合。,第三节 货物贸易

57、的其他领域协议,五、进口许可程序协议及主要内容 进口许可制度，作为一项非关税措施，是各国管理进口的手段，是一种行政管理程序。该制度要求向有关行政机关提交申请或其他文件，作为货物进入的先决条件。 进口许可制度，在国际贸易中长期存在，被广泛运用。从实践来看，进口许可制度主要是针对那些竞争激烈的产品，客观上限制贸易自由，成为贸易壁垒。 为规范和简化进口许可制度，“GATT1947”第8条、11和13条曾有规定，但因过于原则，东京谈判又达成进口许可程序守则。乌拉圭回合予以修改完善，成为进口许可程序协议，适用所有成员的多边贸易。 该协议宗旨：保证进口许可程序的实施和管理的简化、透明、公平和公正，避免对产

58、品进口造成障碍或限制。 协议由序言和8个条款组成，主要包括一般规则，自动进口许可制度，非自动进口许可制度，机构、通报、磋商和争端解决等。,第三节 货物贸易的其他领域协议,六、海关估价协议及其主要内容 海关估价：海关为征收关税等目的，确定进口货物完税价格的程序，所确定的价格是海关征收关税的依据。海关如何估价，直接关系到关税高低，影响产品的市场准入等；海关估价主要适用于实施从价关税的商品。 通过估价确定的价格为完税价格，它是海关征收从价关税的依据。进口商申报的价格不是进口货物的完税价格，只有当该价格被海关接受，才能成为完税价格。 各国基于国内立法确定海关估价制度，彼此的海关估价原则、标准方法和程序

59、差异很大，致使完税价格不统一。海关高估进口货物价格相当于提高了进口关税水平，限制了货物的国际流动，减损各国所作的关税减让承诺。所以，滥用海关估价将会造成完税价格的不确定性，阻碍世界贸易的正常发展。 乌拉圭回合达成关于实施1994GATT第七条的协议，又称海关估价协议。 该协议宗旨：通过规范成员方对进口产品的估价方法，防止成员方使用任意或虚构的价格作为完税价格，确保海关估价制度的公平、统一中立，不对国际贸易构成障碍。 海关估价协议由4个部分、24个条款和3个附件组成。内容包括：适用范围、海关估价方法、对海关估价决定的复议，发展中成员的特殊和差别待遇，争端解决，以及海关估价委员会与海关估价技术委员会的职能等。,第三节 货物贸易的其他领域协议,七、装船前检验协议及其主要内容 装船前检验：进口成员方政府或其授权检验机构在出口成员境内对即将进口货物的数量、质量、价格、货币以及关税税则所进行的检验活动，以确信产品符合合同规定，或符合进口方对产品的安全要求。 实施装运前检验制度的国家，为保障本国财政利益，防止商业欺诈、逃避关税和非法输出资本，往往聘请外国专业检验机构对进口产品进行装运前检验，并以这些公司出具的“清洁检验结果报告”，作为海关估价和发放进口用外汇的依据。 装运前检验会带来贸易