国际结算专业术语.ppt

1、1,国际结算专业术语和关联词,2,资金收付 流程图 收款人 付款人 收款人银行 付款人银行 共同账户行 收款银行账户行 付款银行账户行 中央银行 ,借记付款人账户,贷记收款人账户,3,顺汇结算 (汇付法),汇款人,收款人,汇出行,汇入行,结算工具,资金,结算工具,资金,资金,4,逆汇结算 (出票法),汇款人,收款人,汇出行,汇入行,结算工具,结算工具,结算工具,资金,资金,资金,5,汇款项下单据与货款的对流,汇款人,汇出行,收款人,汇入行/解付行,1.发货/寄单,2.提货后付款,3.通知汇款/偿付,4.解付,6,汇款业务程序和时间显示图 02.01. 04.01. 04.16 06.01. 0

2、6.02 合同日 发货日 自寄单日 货到日 提货日 06.08. 办理汇款日,7,汇款方式的关联词 结算方式：汇款-商业信誉/托收/信用证 顺汇（汇款）-逆汇（托收/信用证） 当事人：汇款人/汇出行/汇入行、解付行/收款人 汇款方式三种：信汇、电汇、票汇 基本流程：申请-回执-按汇路通知与资金划拨- 收到头寸与解付-签收或退汇 汇款应用：货到付款（寄售、先出后结）-预付货款 商业信誉中介人担保人自寄单据,8,托收项下单据与货款对流,委托人,托收行,付款人,代收行/提示行,1.按合同发货,5.付款或承兑,6.偿付,2.交单,7.解付,3.寄单索偿,4.提示单据,9,托收业务程序时间显示图 02.

3、01. 04.01. 04.16. 04.18. 04.23. 合同日 发货日 单交银行日 寄票单日 见票单日 04.26. 06.01. 06.02. 赎单日 货到日 提货日 特点：单交银行/见单付款、承兑/商业信誉/银行中介 凭单融资/风险自负（承兑交单）,10,托收方式关联词及要点 逆汇（出票法）/ 进口方银行代控货权 商业信誉（银行是中介） 关系人：委托人/托收行/代收行（提示行）/付款人 托收种类：光票托收和跟单托收 基本流程：申请- 回执- 寄单索偿（托收指示、单据）- 提示单据要求付款或承兑才交单-付款或承兑 -偿付托收行-收到头寸解付委托人 6. 交单三种方式：即期付款交单-远

4、期付款交单-承兑交单 7. 托收项下贸易融资：出口押汇 信托收据 贴现 8. 托收风险,11,信用证项下单据与货款对流,受益人,申请人,开证行,通知行/议付行,1.申请开证,2.开立信用证,3.通知信用证.,4.发货交单议付,5.寄单索偿,7.审单偿付,8.解付货款,6.提示赎单,12,信用证业务程序时间显示图 02.01. 03.01. 04.01. 04.16. 04.18. 合同日 开证日 发货日 交票单日 寄票单日 04.22. 04.27. 04.28. 06.01. 06.02. 见票单日 付款日 赎单日 货到日 提货日 特点：凭单付款（承兑）/单证一致/单单一致（单据真假及 货物

5、好坏，银行不承担责任）银行信誉/银行担保人/ 凭证和单据融资,13,14,托收指示/索偿/偿付/解付,15,第六章 信用证结算专业术语 和关联词 信用证定义 信用证特性 信用证当事人 开证申请书,16,复杂的信用证关系人 申请人 受益人 开证行 通知行 转让行 保兑行 转递行 指定银行 付款行 承兑行 议付行 索偿行 偿付行,17,通常的跟单信用证 不可撤销信用证 保兑信用证 即期付款信用证 延期付款信用证 承兑信用证 限制议付信用证 自由议付信用证 五种信用证使用方式分析,18,特殊跟单信用证 可转让信用证 背对背信用证 预支信用证 循环信用证 对开信用证 假远期信用证 软条款信用证,19,

6、信用证开立方式 信开信用证 简电+信开信用证 电开信用证（cable / telex） SWIFT开立信用证,20,国际结算中不同关系人名称汇总 债务人 / 债权人 / 付款人/ 收款人 / 代付行/ 代收行 出票人/ 付款人/ 收款人/ 保证人 （即期汇票） 出票人/ 付款人/ 承兑人/ 受款人 （远期汇票） 出票人/ 收款人/ 保证人 （本票） 持票人/ 贴现行 / 包买商 （贴现 或 包买） 出票人/ 付款人/ 收款人 （ 支票） 背书人 / 被背书人= 持票人 受票人= 付款人 汇款人 / 汇出行/ 汇入行/ 解付行/ 收款人 （汇款),21, 委托人 / 托收行 / 代收行 / 提示行 / 付款人 （ 托收 ） 出口方 / 出口保理商 / 进口保理商 / 进口商 （ 保理 ） 申请