新建 Microsoft Word 文档 (608) - 副本 - 副本 - 副本 - 副本 - 副本模版

1、银行稽核工作细则为了加强内部控制，防范各类风险，确保实现我行资金安全性、流动性、效益性的经营目标，达到依法、合规、审慎经营的监管要求，充分发挥稽核检查部门的监督作用，制定如下稽核工作细则。一、稽核检查部岗位设置1、经理：1名2、副经理：12名3、主审6名，其中：会计、信贷业务主审4名；科技业务主审2名。4、内勤：1名。5、各支行设稽核员12名。二、稽核工作目标稽核工作目标是强内控，保平安，提质增效。强内控是指要加强内部控制，通俗地讲就是要加强内控制度的建设和落实；保平安，是指通过强内控达到降低操作风险和案件隐患的目的，确保我行经营工作正常进行；提质增效，就是发挥内审人员敏锐的洞察力和技能专长，

2、促进内控制度建设创新、操作人员操作技能创新、管理人员管理手段创新，进而提升企业品质，增加经济效益三、主要职责1、稽核检查部的主要职责（1）负责建立健全内部稽核审计制度，对各职能部门的职责履行情况进行稽核监督。（2）负责拟定稽核工作计划、有关规定及实施办法，并根据工作计划具体组织、指导、安排稽核人员，实施稽核审计。（3）对执行国家经济金融法律、法规情况进行稽核监督。（4）对经营成果的真实性进行稽核监督。（5）对各项信贷计划的执行情况、资金运行合规情况进行稽核监督。（6）对各项贷款的合规性进行稽核监督。（7）对各项财务收支的合规性、预算的合理合规性及其执行情况进行稽核监督。（8）对内部控制制度执行

3、情况进行稽核监督。（9）对本行需要进行离任稽核的人员进行离任稽核。（10）负责配合监管部门、财政部门、审计部门进行业务、财务审查；负责聘请会计师事务所、税务师事务所、律师事务所、资产评估公司、拍卖行等社会中介机构，就法律规定的事项来我行执业，并对其执业过程进行全程跟踪。（11）负责建议组织对本行稽核人员进行培训。（12）本行赋予的其他职责。2、经理的主要职责（1）负责稽核检查部的全面工作。（2）负责组织制定各项稽核工作制度。（3）负责组织制定稽核工作计划并实施、落实。（4）负责与本行两会一层、总部各部室、各支行协调沟通稽核事项。（5）负责组织做好我行公司章程规定的稽核工作。（6）负责组织实施行

4、领导交办的计划外稽核事项。3、副经理的主要职责（1）负责协助经理做好稽核检查部的各项工作。（2）负责稽核组正常开展日常工作。（3）负责落实经理交办的其他稽核事项。4、主审的主要职责根据经理或副经理的安排，组成稽核组，独立组织实施具体的稽核项目，并保证工作质量。5、内勤的主要职责负责有关文件传达，本部门文件打印、档案整理、管理和本部门办公室的日常工作以及经理或副经理交办的其他工作。6、各支行稽核员的主要职责（1）负责对内控制度的执行情况进行检查监督。（2）负责对各项贷款业务的合规性进行检查监督。（3）负责对财务收支的真实性、合理性、合规性进行检查监督。（4）负责对会计核算及资金运营业务的合规性进

5、行检查监督。（5）负责问题台帐的登记。（6）负责对有制度规范的新业务进行检查监督。（7）负责检查监督其他需要检查监督的经营管理事项。四、对稽核员的基本要求1、坚持学习，提高素质。2、廉洁自律，遵守法纪。3、严格履职，一丝不苟。4、发现问题，及时上报。5、认真监督，盯住整改。6、做好记录，撰写日志。县域支行必须选派业务全面的能手担任稽核员（或侧重信贷业务和会计业务各选一名），负责本支行所有业务合规性的监督检查。五、稽核工作流程1、根据相关规定、稽核工作计划和领导指示设定稽核事项。2、经理或副经理指定一名主审牵头成立稽核组，并由主审担任组长。3、稽核组长制定稽核项目审计计划。4、稽核组实施稽核。稽核组成员根据组长的分工开展稽核，并将问题及处理依据录入稽核工作底稿，根据工作底稿整理稽核工作小结、出具稽核事实确认书。5、稽核组与被稽核单位交换意见，被稽核单位一把手（或其委托人）在稽核事实确认书上签字并加盖该单位公章。6、出