第八章+再保险.ppt

1、第八章 再保险,一、再保险的概念 二、再保险的特征 三、再保险的作用 四、再保险的组织形式 五、再保险的方式 六、再保险合同 七、再保险合同的主要内容,一、再保险的概念,再保险是指保险人为了分散风险而将原承保的全部或部分保险业务转移给另一个保险人的保险。在再保险中，转移风险责任的一方或分出保险业务的公司叫原保险人或分出公司，承受风险责任的一方或接受分保业务的公司叫再保险人或分入公司；分出公司自己负责的那部分风险责任叫自留额，转移出去的那部分风险责任叫分出额。分出公司所接受的风险责任还可以通过签订合同再分摊给其他保险人，称为转分保。分出公司在分出风险责任的同时，把保险费的一部分交给分入公司，称为

2、分保费；分入公司根据分保费付给分出公司一定费用用以支付分出公司为展业及管理等所产生的费用开支，叫做分保佣金或再保险手续费。当再保险合同有盈余时，分入公司根据分保费付给分出公司的费用称为盈余佣金，也叫纯益手续费,二、再保险的特征,再保险与原保险的主要区别在于： 1.合同当事人不同。原保险合同的双方当事人是投保人和保险人；再保险合同的双方当事人都是保险人，即分出人与分入人，与原投保人无关。 2.保险标的不同。原保险合同的保险标的是被保险人的财产或人身，或者具体为：被保险人的财产及有关利益或者人的寿命和身体；而再保险合同的保险标的是原保险人分出的责任，分出人将原保险的保险业务部分地转移给分入人。,3

3、.保险合同的性质不同，原保险合同具有经济补偿性或者保险金给付性；而再保险合同具有责任分摊性，或补充性。其直接目的是要对原保险人的承保责任进行分摊。 4.保险费支付不同。在原保险合同中，除了奖励性支付外，是单项付费的，即投保人向保险人支付保费；而在再保险合同中，保险人须向再保险人支付分保费，再保险人须向原保险人支付分保佣金。,三、再保险的作用,再保险之所以能产生和发展是与其所具有的功能和作用分不开的，再保险的作用具体表现为： 1.分散风险。再保险是原保险人能够借以分散风险损失的机制。 2.扩大承保能力。任何一个保险人，都希望承保量尽可能地多，但保险人的承保能力都受很多条件的限制，尤其为资本金和公

4、积金等制约。但由于业务量的计算不包括分保费，保险公司可以在不增加资本额的情况下通过再保险增加业务量，扩大承保能力。 3.控制责任，稳定经营。再保险通过控制风险责任使保险经营得以稳定，具体作法分两个方面：一是控制每一风险单位的责任；二是对累计责任的控制。,4.降低营业费用，增加运用资金。如果保险人在提存未满期保费准备金时，根据保险法规定不能扣除营业费用的话，就必须以保险资金中另外支取营业费用。但通过再保险，就可以在分保费中扣存未满期保费准备金，还可以有分保佣金收入。这样，保险人由于办理分保，摊回了一部分营业费用。此外，办理分保须提未满期保费准备金和未决赔款准备金，这部分资金从提取到支付有一段时间

5、，保险人可在这段时间内加以运用，从而增加了保险人资金运用总量。,5.有利于拓展新业务。保险人在涉及新业务过程中，由于经验的不足，往往十分谨慎，不利于新业务的迅速开展。再保险具有控制责任的特性，可以使保险人通过分保使自己的赔付率维持在某一水平之下，所以准备拓展新业务的保险公司可以放下顾虑，积极运作，使很多新业务得以发展起来。,四、再保险的组织形式,再保险的组织形式主要有：再保险公司、再保险集团、兼管再保险业务的保险公司。其中：(一)再保险公司 (二)再保险集团(三)兼管再保险业务的保险公司 (四)劳合社承保人,五、再保险的方式,（一）比例再保险1.比例再保险的定义比例再保险是指分出人与分入人相互

6、订立合同，按照保险金额比例分担原保险责任的一种分保方法。在比例再保险中，可以分为成数再保险、溢额再保险和混合再保险。,2.成数再保险。成数再保险是最简单的一种再保险方式。原保险人将每一风险单位的保险金额，按双方商定的固定比例即成数确定原保险人的自留额和再保险人的分保额，再保险费、赔款的分摊均按同一比例计算。 3.溢额再保险。 溢额再保险是以保额为基础，由分出人确定自己承担的自留额，以自留额的一定倍数为分出额，并按照自留额和分出额对保额的比例对保费和赔款进行分摊的一种分保方式。 4.成数和溢额混合再保险成数溢额混合再保险是将成数和溢额两种再保险方式混合运用，即把成数分保合同视同自留限额，以成数分

7、保合同限额的若干线数作为溢额分保限额。,（二）非比例再保险,1.非比例再保险的定义 非比例再保险是指分出人和分入人相互订立保险合同，以赔款金额作为基础分担原保险责任的一种再保险方式。,2.超额赔款再保险,超额赔款也可以是非比例再保险的通称，但这里指的是以赔款额度作为自留和分保界限的一种分保方式，在运用中也分为险位超赔分保和事故超赔分保。 险位超赔分保是指以每一风险单位一次事故中有限风险单位所发生的赔款金额来计算自留额和分保额。 事故超赔分保是以一次事故所发生的赔款总和计算自留额和分保额，即一次事故中许多风险单位同时发生损失，责任累积额超过自留额，由接受公司负责。,3.损失中止超赔再保险或赔付率

8、超赔再保险,这种方式是按年度赔款累计总额或按年度赔款与保费的比率来计算自留额和分保额。这是在一定期间内控制风险的一种方式。,六、再保险合同,（一）再保险合同的种类再保险合同可以根据不同的基础分类。1.按再保险的方式分为比例再保险合同和非比例再保险合同，前者以保险金额为基础的再保险合同；后者以赔款金额为基础的再保险合同。,2.按不同的分保安排可以分为临时再保险合同、合同再保险合同和预约再保险合同。临时再保险合同是根据业务需要临时选择分保接受人，经协商达成协议，逐笔成交的分保合同。对于临时再保险的业务，分保接受人没有义务一定接受。合同再保险合同是由分出人和分入人以预先签订合同的方式确定双方的权利义

9、务关系，在一定时期内对一宗或一类业务进行约定。 预约再保险合同是介于合同再保险合同和临时再保险合同之间的一种再保险合同。对于合同中规定的业务，分出人有权选择是否分出，但一旦分出，分入人必须接受。即预约再保险对分出人有临时再保险合同性质，对分入人有合同再保险合同性质。,七、再保险合同的主要内容,再保险合同的常用条款一般包括： 1.共同利益条款。共同利益条款是关于双方共同权利的规定，即原保险人与再保险人在保险费的获得、向第三者追偿、保险金赔付、保险仲裁或诉讼等方面对被保险人或受益人而言有着共同的利益。 2.过失或疏忽条款。过失或疏忽条款是在保险期限内保险事故发生以及原保险人在执行再保险合同条款时，由于原保险人的过失或疏忽而非故意造成的损失，再保险人仍应承担相应的赔偿责任。,3.双方权利保障条款。双方权利保障条款是原保险人与再保险人应保证对方享有其权利，以使合法利益得到保护。原保险人应赋予对方查校帐册，如保单、保费、报表