全面风险管理的产生与发展.ppt

1、1、企业风险管理的产生与发展广东外语外贸大学国际经济贸易学院风险管理与保险系陈伟/chw5556摘要：自20世纪中期企业风险管理理论与实践在美国诞生以来，经历了三个发展阶段：“企业可保风险管理”、“企业纯粹风险管理”和“企业风险管理”。本文从现代工业生产的起源和现代经济发展的背景出发，总结了企业风险管理理论和实践的发展。其目的是：2 .摘要：为了正确揭示“企业风险管理”的“理论和实践来源”，为我国企业正确进行全面风险管理提供可供选择的指导。陈伟，湖北黄陂人，1957年12月6日生于上海。1982年7月毕业于河南师范大学数学系，获理学学士学位。1987年，他毕业于黄河大学全英经济与管理研究生课程

2、。1996年，他获得经济学教授资格；他目前是广东外语外贸大学风险管理与保险系主任，硕士研究生导师。自1987年以来，他一直从事风险管理的教学和科研工作，是我国最早从事风险管理理论和实践研究的学者之一；1987年，他率先在中国高校讲授风险管理这一新学科，并翻译出版了美国学者阿瑟威廉姆斯(Arthur Williams)在中国具有学术价值和影响的第一部风险管理权威著作(1990年)，获得国家级大学优秀教学成果一等奖(1992年)和省级社会科学成果奖(1993年)。此外，他出版了专著，编辑了国家规划教科书，编辑了省级和部级教科书，并发表了40多篇论文。3，企业风险管理的产生和发展路线图，工业革命产生

3、了现代社会风险，4，企业风险管理的产生和发展，1工业革命后风险管理功能的雏形(1916)，现代组织管理之父法国管理学者亨利法约尔约尔在其著名的企业管理名著一般与工业管理(现代风险)中首次提出“安全管理功能”1.1工业革命前后的重要发明，5， 企业风险管理的出现和发展，1.2工业革命的影响和现代社会的风险，工业革命引起了生产组织形式的变化，使用机器工厂代替手工工厂。 城市化与人口向城市转移。它给人们的日常生活和思想带来了巨大的变化。工业化和城市化也产生了新的社会问题。例如，贫富两极分化、城市人口膨胀、住房拥挤、环境污染等弊端。企业风险管理的产生和发展引起了社会结构的变化。现代社会风险是工业革命的

4、直接产物。工业革命把人类带入了机器时代，机器时代带来了生产力的巨大发展，由此产生了各种机器、技术和产品风险，以及环境和经济风险；社会阶级结构的变化在近代形成了两个对立的阶级，即工业资产阶级和无产阶级，从而产生了各种社会风险。完成工业革命的西方国家扩大了东西方的社会进步差距，向亚洲、非洲和拉丁美洲的落后国家敞开了大门，并把世界带入了资本主义商业。7.企业风险管理和经济制度的产生和发展产生了国家间的政治风险。思维1:工业革命产生的现代社会风险与中国工业化进程风险的比较2:中国企业目前面临的风险挑战与风险管理1.3法约尔的企业管理思想与安全管理职能工业革命后，现代大生产催生了法约尔的组织管理理论。法

5、约尔的“一般管理的五大职能”或“管理过程”理论：计划、组织、指挥、协调和控制。8，产生和发展它是雇主的眼睛，是独资企业的看门人。在国家的意义上，它是警察或军队。一般来说，它是所有措施的总和，以确保企业的安全和必要的安心的雇员。10，企业风险管理的产生和发展，评论：法约尔的组织管理思想和理论影响了包括美国在内的所有管理理论的发展。90多年前，法约尔提出了企业风险管理功能损失控制的思想，为现代企业风险管理控制对策的发展奠定了历史基础。11，企业风险管理的产生和发展，2美国企业风险管理理论和实践的历史企业风险管理的理论和实践产生于20世纪50年代至60年代的美国(Snider，1991；沃恩，199

6、7).目前，学术界的研究是否有助于企业风险管理的发展，或者行业的实践是否激发了学术界的思考，仍然存在争议。但可以肯定的是，生产力的发展和生产关系的相应调整仍然是决定性因素。第二次世界大战后，美国经济和世界经济的迅速发展，科学技术的进步，产业结构的调整和规模的扩大，市场结构和市场的变化，12。企业风险管理的产生和发展、市场竞争的加剧、消费者保护主义的抬头、工业化和城市化导致的财产和人口高度集中以及社会、政治和法律结构的不断变化等。导致各种变量不断增加，变量之间的联系更加复杂，各种不确定因素大大增加，导致组织化。因此，独立于环境、对环境变化最敏感的企业，对上述发展做出了响应，也是学术界同步研究的对

7、象。13.企业风险管理的产生和发展是现代企业风险管理理论和实践诞生的直接原因。2.1美国企业的风险管理职能是从保险管理职能继承而来的：从现代组织管理的发展来看，风险管理职能和大多数管理职能一样是一种继承的管理职能。现代风险管理的实践起源于企业的保险管理职能，其理论研究也是如此(Williams，Smith and Young，1995)。14，企业风险管理的产生和发展，保险管理功能的起源：早在20世纪初，现代企业就开始用保险来应对他们所面临的纯粹风险。当时，美国铁路和钢铁行业的一些大企业开始出现“保险经理”的职位。随着其他行业生产规模的扩大，保险逐渐成为企业预算的重要项目。自此，保险购买和相应

8、的管理成为企业的一项特殊管理责任。保险管理职能的发展“行业组织”:1931年，美国管理协会(AMA)成立了保险分会，其目的是在其成员之间交换信息，并向企业保险购买者发布相关的新闻和信息。1932年，“纽约保险买家”成立，后更名为“风险研究所”；1950年，全国保险购买者协会成立，后来更名为美国保险管理协会(ASIM)(沃恩，1997)。企业风险管理的产生和发展以及保险管理职能和责任的扩大：二战后初期，随着政治、经济和社会的发展，企业面临的风险越来越大，保险项目开始多元化，与保险购买相关的问题也越来越复杂。此外，保险市场中存在的问题以及管理者对这些问题的动态反应，导致企业保险管理职能从传统的保险

9、组合和相关责任领域扩展。现代风险管理思想的诞生：20世纪50年代中期，企业保险管理职能的拓展引起了学术界的关注。，17，企业风险管理的产生和发展，1956年9月，美国学者加拉格尔在哈佛商业评论上发表了一篇论文风险管理：成本控制的新阶段，这被认为是最早使用风险管理概念的文件之一(沃恩，1997)。20世纪60年代初，学术界和工业界开始了“定义风险管理”的过程(这通常是任何学科发展的第一阶段)。这一时期是风险管理研究最富有成果的时期(Crokford，1982)。同时，成立于1932年的美国大学保险教师协会(AAUTI)于1961年更名为美国风险与保险协会(ARIA)，其著名期刊保险杂志于1964

10、年更名为风险与保险杂志。该行业也开始广泛使用“风险经理”的头衔来代替“保险经理”的头衔(Williams等人，1995；和沃恩，1997)。19、企业风险管理的产生和发展，应该指出，风险管理的概念和实践此时仍属于可保风险管理的范畴。可保风险是指保险业愿意承保的风险。可保风险的条件：风险单位的丰富性、同质性和独立性、事故和意外损失、损失在原因、时间和数量上的确定性和可测量性、损失机会的可计算性、非灾难性以及保费的经济可行性。20，企业风险管理的产生和发展，20世纪60年代，美国学者罗伯特梅尔和鲍勃赫奇斯总结了可保风险管理的理论和实践框架，并在此框架下提出了风险管理的对策组合：风险可以通过保险或金

11、融对冲转移给其他组织和个人。风险可以主动或被动的方式保留或保留。也就是说，不买保险就简单地保持风险；或者，你可以模仿保险流程，对风险进行内部定价，提取风险补偿基金，并处理损失。随着企业风险管理的出现和发展，可以通过投资自动消防系统、监控系统或其他安全措施来降低风险。风险可以通过不从事有风险的活动或用风险较低的活动来代替来避免。点评：虽然这一风险对策体系在今天还很粗糙，但它基本上反映了当时企业可保风险管理的实践。此外，可保风险管理的理论和实践框架在风险管理的后续发展中起着承上启下的作用。22、企业风险管理的产生和发展2.2纯风险管理理论和实践的出现2.2.1风险控制理论和实践的不断完善20世纪6

12、0年代以后，企业风险管理最重要的进步就是企业不再完全依赖保险作为风险管理的唯一手段。这有三个主要原因：首先，企业发现他们的一些风险是可保的；第二，保险不能满足组织的具体需要；第三，企业可以通过内部管理活动控制风险和不确定性对组织的影响。例如，大型企业可以预测某些类型的损失，如保险公司；其他企业可以，23，企业风险管理的出现和发展，以便使用损失预防的手段，有效地处理具体的风险问题。这导致了“自我保护”风险管理模型及其相应理论研究的出现(埃利希和贝克尔，1972)。20世纪60年代和70年代，随着“安全工程”逐渐融入企业风险管理职能(Grose，1992)，完整的“风险控制”(改变损失发生的概率，

13、24，企业风险管理的出现和发展，或降低损失的严重性)概念及其策略体系成为现代风险管理的重要组成部分(Head In 1975， 为适应美国国内风险管理运动的发展需要，ASIM更名为“RIMS:风险与保险管理学会”，并开始出版世界上最著名的风险管理杂志。，25，企业风险管理的产生和发展，2.2.2风险融资理论和实践的创新20世纪70年代和80年代，风险管理的实践被企业界广泛认可，并日益向复杂的方向发展。这一时期风险管理的另一个重要发展是非保险“风险融资”的兴起。其重要背景是美国商业保险市场经历了两次严重的收缩；特别是，美国商业保险市场最严重的收缩发生在20世纪80年代中期，这导致了非传统保险的其

14、他风险融资手段的创新，如独家自保，26、企业风险管理的出现和发展，自保公司和风险保留集团(威廉姆斯，美国，1983；威廉姆斯，史密斯和杨，1995)。这样，风险控制和风险融资就成为现代风险管理理论和实践研究和操作中两种对策的结合(Head，Elliott和Blinn，1996)。2.2.3风险管理的国际化和“101风险管理指南”20世纪70年代中期，风险管理开始进入国际化阶段(Williams等人，1995)。这时，RIMS开始了，27、企业风险管理的出现和发展，以及与欧洲和亚洲风险管理学者和专家的交流，促成了世界上许多国家和地区风险管理专业协会的建立(Snider，1991)，如日本、新加坡

15、、澳大利亚和我国台湾地区，此时已相继建立了风险管理专业协会(陈伟，1993)。1983年，RIMS在洛杉矶第一届世界风险管理年会上发布了“101风险管理指南”(见宋明哲，1993)，标志着企业风险管理理论和实践的一个新阶段。然而，此时，学术界和业界对风险管理的主体和范围的理解仍然主要局限于“纯粹风险”的范畴。其中，美国学者沃恩(1997)将风险管理定义为：“一种处理纯风险的科学方法，它预先识别可能的潜在损失，并设计和实施各种措施来减少损失的发生或减少损失的财务影响”，并认为由于管理对象和技术的差异很大，风险管理主要是对可预见的未来的纯风险和投机风险进行管理。这是一个有代表性的观点。2.2.4企业纯(本质)风险管理基本理论的定性描述：损失发生的不确定性。这里的不