国际结算-第一章 概述.ppt

1、第一章 国际结算概述,第一节 国际结算的基本概念 第二节 国际结算的发展历史 第三节 国际结算中的往来银行 第四节 国际支付清算系统和银行同业 通讯系统 第五节 与国际结算有关的主要国际惯例,第一节 国际结算的基本概念,一、国际结算的定义 国际间的经济交往活动： 国际商品买卖 需要清偿国际 国际服务提供 债权债务关系 需要进行货币收付（活动） 国际资金调拨 需要跨国转移资金 国 际 借 贷 国际结算 国际结算（International Settlement）是为清偿国际债权债务关系或跨国转移资金（目的）而通过银行来完成的跨国（地区）货币收付活动（手段）。 国际结算（International

2、 Settlement）是两个不同国家的当事人，因为所需通过银行办理的两国间的货币（外汇）收付业务。,第一节 国际结算的基本概念,二、国际结算的种类 有形贸易结算、国际贸易结算 （International Trade Settlement）：有形贸易（Visible Trade)引起的货币收付活动。 无形贸易结算、非贸易结算 （International Non-trade Settlement）：无形贸易（Invisible Trade)引起的货币收付活动。 无形贸易包括单方面转移和服务贸易。 金融交易结算（Financial Transaction Settlement）：以跨国转移资金

3、为目的的结算。,第一节 国际结算的基本概念,三、国际结算的性质 从学科角度看，国际结算是一门研究国际商业银行跨国收付或转移资金业务的应用性学科。其研究目标是如何安全、快捷、便利地实现资金的跨国收付或转移，更好地服务于国际贸易和其他国际交往。 从实务角度看，国际结算是国际金融实务、国际贸易实务和银行业务的交叉。,第一节 国际结算的基本概念,四、国际结算的基本内容 1国际结算工具（票据）：国际结算中的主要支付工具，代替现金执行支付手段。 汇票 （Bill of Exchange, Draft） 本票 （Promissory Note） 支票 （Check, Cheque）,四、国际结算的基本内容,

4、2国际结算方式：支付方式，实现货币跨国收付的手段。 基本方式 汇款（Remittance） 托收（Collection） 信用证（Letter of Credit） 附属方式 银行保函（Bankers Letter of Guarantee） 备用信用证(Standby L/C) 国际保付代理业务（Factoring） 包买票据业务（Forfeiting）,四、国际结算的基本内容,3商业单据：实现物劝转移与债务清偿的重要依据。 基本单据 商业发票（Commercial Invoice） 运输单据（Transport Documents） 保险单（Insurance Policy） 跟单信用证汇

5、票（Documentary L/C Draft） 附属单据 海关发票、领事发票（Consular , Customs Invoice） 装箱单、重量单（Packing, Weight List） 商检证明（Inspection Certificate）,第二节 国际结算的发展历史,一、从现金结算发展到非现金结算 （条件：票据的产生和推广） 二、从“凭货付款”到“凭单付款” （条件：单据证券化） 三、从买卖直接结算到通过银行结算 （条件：凭单付款、现代资本主义银行的出现） 四、从简单结算方式到复杂结算方式 （条件：国际贸易的不断发展）,第三节 国际结算中的往来银行,办理国际结算的条件：必须有海外

6、分支机构和代理行的合作。 一、商业银行的海外分支机构与联行 1商业银行的海外分支机构可分以下几个层次： （1）代表处（Representative Office） （2）代理处（Agency Office） 受母行完全控制 （3）分行（Branch） （4）子银行（Subsidiary） （5）联营银行（Affiliate） 独立法人 （6）银团银行（Consortium Bank） 2联行：银行在国内外设置的分、支行。 （1）国内联行（Domestic Sister Bank） （2）海外联行（Overseas Sister Bank）,二、代理行（Correspondent Bank, C

7、orrespondents） 1建立代理关系的三个步骤： （1）考察对方银行的资信。 （2）签订代理协议并互换控制文件： 密押（Test Key）印鉴（Specimen Signature）费率表（Terms and Conditions）。 （3）双方银行确认控制文件。 2代理行的种类 （1）帐户行（Depository Bank）：指代理行之间单方或双方相互在对方银行开立帐户的银行。 帐户：往户帐（Nostro Account）：存放国外同业。 来户帐（Vostro Account）：国外同业存放。 清算帐户（Clearing Account）：不使用现金的记帐帐户。 （2）非帐户行（No

8、n- depository Bank）：没有建立帐户关系的代理行，他们之间的货币收付需通过第三家银行办理。,第四节 国际支付清算系统和银行同业通讯系统,一、清算原理 二、清算与清算中心 清算(Clearing)是指不同银行之间因资金的代收、代付而引起的债权债务通过票据清算所或清算网络进行清偿的活动。 票据清算所 (Clearing House)或清算网络是指由许多银行参加的、彼此进行资金清算的场所。银行间债权债务的清算是通过票据清算所和自动清算系统完成的。 清算银行是指参加票据清算所的银行。 一切货币的收付最终必须在该货币的清算中心进行结算。,国际支付的三大著名自动支付清算系统： （1）跨国大

9、额美元支付清算系统 CHIPS：Clearing House Inter-bank Payment System 纽约清算所银行同业支付系统 (FEDWIRE: Federal Reserves Wire Transfer System美联储电划算系统 ) (2)跨国大额英镑支付清算系统 CHAPS: Clearing House Automated Payment System 英国清算所自动支付系统 (3)欧元的跨国清算系统 TARGET: Trans-Europe Automated Real Time Gross Settlement Express Transfer System,三

10、、环球银行金融电讯协会 SWIFT: Society for Worldwide Inter-bank Financial Telecommunication 国际银行同业间的现代化通讯系统 宗旨：提供高效、优质的金融通讯服务。 功能：（1）信息报文的接收、分类和投递； （2）报文有效性的检验； （3）设计、开发标准电文格式。 特点：（1）格式化和规范化。 （2）安全保密性高。 （3）快速、准确。,第五节 与国际结算有关的主要国际惯例,UCP600：Uniform Customs and Practice for Documentary Credits - ICC Publication No.600 跟单信用证统一惯例 URC522：Uniform Rules for Collection - ICC Publication No.522 托收统一规则 Incoterms：International Commercial Terms 国际贸易术语解释通则,国际结算使用的国际惯例规则,1.见索即付保函统一规则（URDG458） 2.跟单信用证统一惯例（UCP600） 2.托