小广告公司财务管理制度(精炼版)

1、小型广告公司的财务管理系统为加强公司财务工作，充分发挥财务在公司经营管理中的作用，提高经济效益，特制定本制度。第一条财务部的职能一、贯彻会计法及国家相关财税法律法规，建立健全公司财务规章制度，并监督执行。二、根据公司经营目标制定年度财务计划、季度和月度收支计划，指导公司的财务活动，检查和分析财务计划的执行情况。第三，掌握公司资金动态，办理资金支付，监督资金安全、规范、高效使用。四、负责日常凭证审核，进行收入、成本、费用核算，定期编制财务报表和分析报告。五、加强对资产、债权债务的管理，建立健全管理会计，定期和不定期盘点、核对，做到账物相符。六、负责发票管理和纳税申报，善用税收政策，依法纳税，合理

2、避税。七、负责财务档案的分类、整理和保管。八、完成公司交办的其他工作。第二条会计和出纳的职责一、会计的主要工作职责：(一)按照会计制度的规定设置会计科目、会计凭证和会计账簿。(二)审核原始凭证，编制会计凭证，并负责登记明细账和总账；负责准备会计报表和处理纳税申报。(3)分析公司成本、税收和利润，挖掘增收节支潜力，评估资金使用效果，积极提出合理化建议。(四)妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。(5)完成公司领导交办的其他任务。二、出纳的主要工作职责：(1)办理现金和银行余额结算业务，负责现金和银行日记账的登记或打印。(二)负责现金、空白支票、票据和增值税发票的保管，并做好支票、票

3、据和发票审批后的签发和登记工作。(三)配合会计做好各种原始凭证的审核和计算工作。(四)负责工资的计算、制表和分配。(五)完成领导和会计交办的其他任务。关于现金使用的第3条除个人劳动报酬、出差人员必须携带的差旅费及公司领导批准的其他费用外，固定资产、办公用品、其他物品的购置及发往国外的生产费用必须通过银行转账结算，不得使用现金。第四条支付审批和报销流程首先，公司各部门每月应根据工作需要提前制定支出计划，并报公司领导审批，经办人员按规定办理。二。员工借款、报销和对外支付应履行以下审批程序：经理签字-部门负责人(或主管)-公司领导签字-出纳支付。第三，如果公司领导不在，必须紧急花费的钱只有在通过电话

4、征得领导同意后才能支付，并在领导返回公司后重新发放。第五条贷款管理规定首先，该公司不允许个人出于私人原因借钱。如员工因公借款，借款人应按批准的借款条按批准的金额申请贷款。第二，其他临时贷款：如业务费用、营运资金等。借款人应及时报告账目；除流动资金以外的其他贷款，原则上不允许跨月占用。所有贷款之前都不清楚，之后也不会借。3.现金贷款金额超过5000元的，应提前一天通知财务部计提准备。第六条费用报销规定一、各项费用报销：经办人员必须填写报销单，并注明具体用途。财务部不会第二，根据合同，在首付款或分期付款前，该业务的业务员填写用款申批单，经公司领导批准后交财务部付款。第三，工程完工后，生产部必须取得双方签字的验收(货物)单。凭乙方提供的验收单、合同复印件、生产费用单、增值税专用发票，结算外包生产费用。第八条固定资产管理购入的固定资产应