银行从业资格银行业专业实务同步训练卷（含答案）

银行从业资格银行业专业实务同步训练卷(含答案)

一、单项选择题(共60题，每题1分)。

1、商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段，依次是()O

A、负债风险管理模式阶段一一资产负债风险管理模式阶段一一资

产风险管理模式阶段一一全面风险管理模式阶段

B、资产负债风险管理模式阶段一一资产风险管理模式阶段一一负

债风险管理模式阶段一一全面风险管理模式阶段

C、资产风险管理模式阶段一一负债风险管理模式阶段一一资产负

债风险管理模式阶段一一全面风险管理模式阶段

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。纵观国际金融体系的变迂和金融实践的发展

过程，商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：①资产风险

管理模式阶段；②负债风险管理模式阶段；③资产负债风险管理模式阶

段；④全面风险管理模式阶段。

2、不属于阶段性战略目标希望实现目标的领域是()o

A、公司治理结构

B、业务发展

C、实现员工价值

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《风险管理》真题

【解析】D属于战略愿景。

3、下列是关于贷款的转让步骤，则正确顺序是()o①挑选出同

质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中；②办理贷款转让手

续；③对资产组合进行评估；④签署转让协议；⑤双方协商(或投标)确

定购买价格；⑥为投资者提供资产组合的详细信息。

A、①②③④⑤⑥

B、①②⑤③⑥④

C、①③⑥⑤④②

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。考查贷款转让的步骤。贷款转让的程序主要

包括以下六个步骤：第一步，挑选出具有同质性的待转让单笔贷款，并

将其放在一个资产组合中；第二步，对该资产组合进行评估；第三步，

为投资者提供详细信息，使他们能够评估贷款的风险；第四步，双方协

商(或投标)确定购买价格；第五步，签署转让协议；第六步，办理贷款

转让手续。

4、银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分

析主要基于对()数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验

的专家对操作风险的()和影响程度作出评估。

A、内部操作风险损失，发生频率

B、内部控制风险损失，发生环节

C、合规管理风险损失，发生时间

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。银行一般采用定性方法和定量方法结合评估

操作风险。定量分析主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据的分

析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的发生频率和影响程

度作出评估。

5、在声誉风险管理中，董事会及高级管理层的责任不包括()o

A、不定期审核声誉风险管理政策

B、制定危机处理程序

C、制定声誉风险管理政策和操作流程

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】董事会和高级管理层的责任包括：（1）负责制定商业银

行的声誉风险管理政策和操作流程；（2）在其直接领导下，独立设置

声誉风险管理职能，负责识别、评估、监测和控制声誉风险；（3）除

制定常态的风险处理政策和流程外，董事会和高级管理层还应当制定危

机处理程序，定期根据自身情况对声誉风险进行情景分析和压力测试，

以应对突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。（4）董事会及高级

管理层应当定期审核声誉风险管理政策。

6、“同行业竞争者、潜在的新加入的竞争者、替代产品、购买者

和供应商”是决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期内在吸引力,

这是（）

A、波特理论

B、5Ps亚当？斯密理论

C、SWOT分析方法

【参考答案】：A

【解析】：波特认为有五种力量决定整个市场或其中任何一个细分

市场的长期的内在吸引力。这五个群体是同行业竞争者、潜在的新加入

的竞争者、替代产品、购买者和供应商。细分市场的吸引力分析就是对

这五种威胁银行长期赢利的主要因素作出评估。

7、贷款人从事项目融资业务，应当以（）分析为核心，重点从项

目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，充

分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目

的未来收益和现金流。

A、盈利能力

B、现金流量

C、偿债能力

【参考答案】：C

【出处】：2014隼上半年《公司信贷》真题

【解析】中国银监会印发《项目融资业务指引》的通知第7条规定,

贷款人从事项目融资业务，应当以偿债能力分析为核心，重点从项目技

术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，充分考

虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未

来收益和现金流。

8、对银行转贷款而言，国内借款人向银行提前还款是以银行向国

外贷款行提前还款为前提的业务模式称为（）o

A、脱钩

B、挂钩

C、间接还款

【参考答案】：B

【解析】：对于银行转贷款而言，国内借款人向银行的提前还款与

银行作为借款人向国外银行的提前还款，通常有“挂钩”和“脱钩”两

种业务模式：前者即国内借款人向银行的提前还款，是以银行向国外贷

款行提前还款为前提，同步进行；后者即或者国内借款人向银行提前还

款，或者银行向国外贷款行提前还款，二者不同步。

9、2010年2月12日，（）颁布了《个人贷款管理暂行办法》，

这是我国出台的第一部个人贷款管理的法规。

A、国务院

B、中国证券业监督管理委员会

C、中国银行业监督管理委员会

【参考答案】：C

【解析】：2010年2月12日，中国银行业监督管理委员会颁布了

《个人贷款管理暂行办法》，这是我国出台的第一部个人贷款管理的法

规。

10、下列关于抵押物转让的说法，错误的是（）。

A、在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，若未告

知受让人转让物已经抵押，则转让行为无效

B、抵押权应与其担保的债权分离而单独转让

C、抵押人转让抵押物所得的价款，应向银行提前清偿所担保的债

权

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】抵押权不得与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他

债权的担保。故选Cc

11、我国商业银行贷款风险分类最核心的内容是OO

A、借款人的信用等级

B、贷款偿还的可能性

C、借款人的财务状况

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】我国贷款风险分类的标准最核心的内容即贷款偿还的可能

性，主要受借款人还款能力和还款意愿的影响，其中还款能力占主导地

位。

12、中国银行发放的个人投资经营贷款属于（）o

A、有担保专项贷款

B、有担保流动资金贷款

C、无担保流动资金贷款

【参考答案】：B

【解析】：根据贷款用途的不同，个人经营类贷款可以分为个人经

营专项贷款（以下简称专项贷款）和个人经营流动资金贷款（以下简称流

动资金贷款)。专项贷款主要包括个人商用房贷款和个人经营设备贷款。

流动资金贷款按照有无担保的贷款条件分为有担保流动资金贷款和无担

保流动资金贷款。有担保流动资金贷款是指银行向个人发放的、需要担

保的用于满足生产经营流动资金需求的贷款，比如中国银行的个人投资

经营贷款，中国建设银行的个人助业贷款。无担保流动资金贷款是指银

行向个人发放的、无须担保的用于满足生产经营流动资金需求的信用贷

款，如渣打银行的“现贷派

13、在银行品牌营销中，国际市场上的普遍规律是()的强势品牌

占据着()的市场。

A、20%；80%

B、20%；40%

C、20%；20%

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】品牌营销是指将产品或服务与其竞争者区分开的名称、术

语、象征、符号、设计或它们的综合运用，通过发现、创造和交付价值

以满足一定目标市场的需求，同时获取利润的一种营销活动.国际市场

上的普遍规律是20%的强势品牌占据着80%的市场，并且市场领袖品牌

的平均利润率为第二品牌的4倍。

14、申请个人汽车贷款时，所购车辆为自用车的，贷款额度不得超

过所购汽车价格的Oo

A、50%

B、70%

C、80%

【参考答案】：C

【解析】：申请个人汽车贷款时，所购车辆为自用车的，贷款额度

不得超过所购汽车价格的80%o

15、商用房贷款的借款合同应将合《合同法》的规定，要体现()

原则，保证借款合同的完善性、承诺的法律化乃至管理的系统化。

A、协议承诺

B、真实有效

C、审慎性

【参考答案】：A

【解析】：商用房贷款的借款合同应符合《合同法》的规定，要体

现协议承诺原则，保证借款合同的完善性、承诺的法律化乃至管理的系

统化。

16、国家赋予拟定外汇市场的管理办法，监督管理外汇市场的运作

秩序，培育和发展外汇市场职责的金融监管机构是OO

A、中国人民银行

B、中国证监会

C、国家外汇管理局

【参考答案】：C

【解析】：国家外汇管理局是依法进行外汇管理的行政机构，是国

务院部委管理的国家局，由中国人民银行管理。

17、已知某商业银行总资产为2.5亿元，总负债为2亿元。其中，

流动性资产为0.5亿元，流动性负债为1.5亿元。则该银行流动性比例

为()。

A、20%

B、33.3%

C、80%

【参考答案】：B

【解析】：流动性比例是最常用的财务指标，它用于测量企业偿还

短期债务的能力。计算公式为：所以，该银行流动性比例

=0.5:1.5X100%=33.3%o

18、根据《公司法》的规定，公司股东依法享有的权利不包括()o

A、资产收益

B、批准破产

C、参与重大决策

【参考答案】：B

【解析】：根据《公司法》第一百八十八条规定，只有人民法院才

有权裁定宣告公司破产，公司股东不具有这种权利；《公司法》第四条

规定，公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利。

19、根据《民法通则》的规定，下列可以从事个人理财业务的主体

是()O[2014年11月真题]

A、十岁以上的未成年人

B、限制民事行为能力人的监护人

0\不能辨认自己行为的人

【参考答案】：B

【解析】：个人理财业务的客户应当是完全民事行为能力的自然人,

以及无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人。A项，十

周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人；B项，不满十周岁的未成

年人是无民事行为能力人；D项，不能辨认自己行为的人不能作为个人

理财业务的客户。

20、注重基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益的是()o

A、收入型基金

B、成长型基金

C、平衡型基金

【参考答案】：B

【解析】：A项，收入型基金强调基金单位价格的增长，使投资者

获取稳定的、最大化的当期收入；B项，指数型基金强调跟踪某一指数，

追求的是平均性的收益；D项，平衡型基金既要获得一定的当期收入，

又要追求组合资产的长期增值。

21、顾先生希望在5年末取得20000元，则在年利率为2%,单利

计息的方式下，顾先生现在应当存入银行()元。［2010年10月真题］

A、19801

B、18182

C、18114

【参考答案】：B

【解析】：根据公式，可得：

22、假设某风险资产的预期收益率为8%,标准差为0.15,同期国

债的无风险收益率为4机如果希望利用该风险资产和国债构造一个预

期收益率为6%的资产组合，则该风险资产和国债的投资权重分别为

()o［2012年6月真题］

A、40%,60%

B、50%,50%

C、20%,80%

【参考答案】：B

【解析】:根据投资组合理论，构建资产组合即多元化投资能够降

低投资风险。以投资两种资产为例，假设两种资产的预期收益率分别为

R1和R2,每一种资产的投资权重分别为W1和W2K-W1,则该资产组合

的预期收益率为:Rp=W1R1+W2R2=W1R1+(1-W<s

23、根据监管要求，商业银行在使用标准法计量操作风险监管资本

时，()的资本要求系数B最低。

A、公司金融业务

B、资产管理业务

C、代理业务

【参考答案】：B

【解析】：公司金融业务、商业银行业务、资产管理业务、代理业

务的资本要求系数3分别为18%、15%、12%、15%o

24、公司信贷产品是其所服务项目的动力引擎，描述的是产品的

()O

A、动力性

B、不可分性

C、异质性

【参考答案】：A

【解析】：公司信贷产品同其他金融产品相比的特点在于：小到一

笔贸易，大到全球通讯网络的建设，公司信贷产品在其中的作用是一致

的，那就是公司信贷产品是其所服务项目的动力引擎。

25、下列关于抵押物认定的说法，错误的是()o[2009年6月真

题]

A、只有为抵押人所有或有权支配财产才能作为贷款担保的抵押物

B、对国有企业，应核对抵押物的所有权

C、用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，以整个

财产为限

【参考答案】：C

【解析】：根据《担保法》的规定，用共有财产作抵押时，应取得

共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。

26、小李在大学二年级时(2007年6月25日)获得了商业助学贷

款5000元，期限6年，他于2009年6月24日毕业，因为家庭困难，

在校期问无力偿还贷款利息。按有关规定，他毕业时欠银行贷款本息是

()o(假设年利率为7.47%)[2009年10月真题]

A、5774.9元

B、4774.9元

C、5000元

【参考答案】：A

【解析】：根据《商业助学贷款管理办法》的规定，商业助学贷款

的利率按中国人民银行规定的利率政策执行，原则上不上浮。借款人可

申请利息本金化，即在校年限内的贷款利息按年计入次年度借款本金。

小李因家庭困难，在校期间无力偿还贷款利息，可申请利息本金化。这

样一来，小李毕业时总共欠银行贷款本金：5000义(1+7.47%)2=5774.9

(元)。

27、下列不属于大额可转让定期存单的特点的是()o

A、不记名且可转让

B、不可提前支取

C、不能在二级市场转让

【参考答案】：C

【解析】：大额可转让定期存单不记名且可转让，一般面额固定且

较大，不可提前支取.但可以在二级市场转让。

28、下列不属于商业银行内部控制目标的是()o

A、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整

B、确保资产负债业务快速发展

C、确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】商业银行内部控制的目标包括四个方面：①确保国家法律

规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行；②确保商业银行发展战略和

经营目标的全面实施和充分实现；③确保风险管理体系的有效性；④确

保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。

29、在银行业从业人员职业道德中，()是市场经济的基石，也是

银行业从业人员和银行的安身立命之本。

A、爱岗敬业

B、诚信

C、熟知业务

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】在银行业从业人员职业道德中，诚信是市场经济的基石，

也是银行业从业人员和银行的安身立命之本。

30、商业银行应当对交易账户头寸按市值()至少重估一次价值。

A、每日

B、每月

C、每季度

【参考答案】：A

【解析】：在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账户头寸

按市值每日至少重估一次价值。市值重估应当由与前台相独立的中台、

后台、财务会计部门或其他相关职能部门或人员负责。

31、当前我国各商业银行普遍面临收益下降、产品/服务成本增力口,

产品/服务过剩的状况，面对这一发展困局，各商业银行应主要加强()

的管理。

A、市场风险

B、信用风险

C、战略风险

【参考答案】：C

【解析】：战略风险中的行业风险是指商业银行之间的竞争日趋激

烈，不可避免地出现收益下降、产品/服务成本增加、产能过剩、恶性

竞争等现象。

32、评估客户未来现金流量是否充足和借款人偿债能力的中心环节

是（）。

A、行业分析

B、财务报表分析

C、借款人资产变现性

【参考答案】：B

【解析】：银行评估客户未来现金流量是否充足和借款人偿债能力

的中心环节是对客户财务报表的分析。分析的重点是借款人的偿债能力、

所占用的现金流量、资产流动性以及借款人除本银行之外获得其他资金

的能力。

33、关于和解与整顿的关系，下列说法不正确的是（）o

A、整顿是和解的前提，和解与整顿融为一体

B、和解是破产程序的一个部分，而整顿程序只有在破产程序中止

之后才能开始

C、和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法当时的时代

特征，不符合今天市场经济发展的形势

【参考答案】：A

【解析】：A项和解与整顿融为一体，和解是整顿的前提，整顿是

和解成立的结果，没有和解协议生效，就没有整顿程序。

34、商用房贷款主要面临的是开发商带来的—和估值机构、地产

经纪等带来的。（）

A、项目风险；欺诈风险

B、信用风险；操作风险

C、法律风险；信用风险

【参考答案】：A

【解析】：商用房贷款主要面临的是开发商带来的项目风险和估值

机构、地产经纪等带来的欺诈风险；商用房贷款开展中应规范与外部合

作机构的合作，既要充分发挥合作机构在业务拓展、客户选择和贷后管

理等方面的积极作用，又要有效防范合作中可能产生的风险，把握好风

险控制的主动权。

35、下列关于我国个人住房按揭贷款的表述，正确的是()o

A、贷款利率下限不放开

B、贷款利率实行上限管理

C、等额法还款比递减法还款所需支付的利息要多

【参考答案】：A

【出处】：2014隼下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】我国贷款利率实行上限放开、下限管理的措施。

36、“不做业务，不承担风险”属于()o

A、风险分散

B、风险缓释和转移

C、风险规避

【参考答案】：C

【解析】：风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场.以

避免承担该业务或市场风险带来的风险，即不做业务，不承担风险。

37、综合理财服务与理财顾问服务的一个重要区别是，综合理财服

务更突出()。

A、安全性

B、风险性

C、个性化服务

【参考答案】：c

【解析】：与理财顾问服务相比，综合理财服务更加突出个性化服

务。

38、下列关于基金申购的说法，错误的是()o

A、基金申购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额

的行为

B、投资者于T日申购基金成功后，正常情况下，T+2日起可赎回

该部分基金份额

C、基金申购采取“未知价”原则

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《个人理财》真题

【解析】(1)基金申购是指投资者在基金存续期内基金开放日申

请购买基金份额的行为。(2)投资者在进行基金申购时可根据基金所

开办的收费模式，选择申购前收费份额类别或申购后收费份额类别。

(3)投资者于T日申购基金成功后，基金注册登记人于T+1日为投资

者增加权益并办理注册登记手续，投资者于T+2日起可赎回该部分基金

份额。对于基金的申赎时间安排，投资者需要注意基金招募说明书。

(4)基金申购采取“未知价”原则，投资者申购以申购日(

39、风险分散化的理论基础是()o

A、投资组合理论

B、利率平价理论

C、无风险套利理论

【参考答案】：A

【解析】；风险分散化的理论基础是投资组合理论。故选A。

40、()也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。

A、重新定价风险

B、基准风险

C、期权性风险

【参考答案】：A

【解析】：重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见

的利率风险形式，所以A项正确。

41、商业银行有效的战略风险管理应当确保其长期战略、短期目标、

()和可利用资源紧密联系在一起。

A、风险管理措施

13、连续营业方案

C、资本实力

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】有效的战略风险管理流程应当确保商业银行的长期战略、

短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。

42、具有较强竞争力产品的特点不包括()o

A、性能先进

B、性价比高

C、无品牌优势

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】一般来说，那些性能先进、质量稳定、性价比高和具有明

显品牌优势的产品市场竞争力较强。

43、“借款人经营管理存在较严重的问题，借款人未按规定用途使

用贷款”属于()o

A、可疑类贷款

B、次级类贷款

C、关注类贷款

【参考答案】：C

【解析】：借款人经营管理存在较严重的问题，借款人未按规定用

途使用贷款属于关注类贷款的特征。

44、贷款银行已要求借款人及有关责任人履行保证、保险责任，处

理抵(质)押物，预计贷款可能发生一定损失，但损失金额尚不能确定的

借款是()o

A、可疑贷款

B、关注贷款

0\次级贷款

【参考答案】：A

【解析】：可疑贷款指贷款银行已要求借款人及有关责任人履行保

证、保险责任，处理抵(质)押物，预计贷款可能发生一定损失，但损失

金额尚不能确定。

45、自营贷款期限最长一般不超过()年。

A、5

B、7

C、10

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《•个人贷款》真题

【解析】自营贷款期限最长一般不超过10年。

46、()是指金融净资产达到600万元人民币及以上的银行客户。

A、一般个人客户

B、私人银行客户

C、企业法人

【参考答案】：B

【解析】：个人理财产品是指商业银行在开展个人理财业务时，面

向合格的个人客户设计并销售的理财产品。按照监管部门的划分，合格

的个人客户，包括一般个人客户、高资产净值客户和私人银行客户。其

中，私人银行客户是指金融净资产达到600万元人民币及以上的银行客

户。

47、巴塞尔委员会产生的直接原因是()o

A、巴林银行的倒闭

B、北海道拓殖银行

C、赫斯塔特银行的倒闭

【参考答案】：C

【解析】：1974年，美国、英国、原联邦德国和阿根廷的跨国银

行相继发生倒闭事件，尤其是原联邦德国拥有8亿美元资产的赫斯塔特

银行的倒闭，是巴塞尔委员会产生的直接原因。

48、下列会造成结构性产品浮动收益部分变化的是()o

A、央行公布的贷款基准利率

B、所挂钩标的资产的利息

C、所挂钩标的资产的表现

【参考答案】：C

【解析】：结构性理财产品的回报率通常取决于挂钩资产（挂钩标

的）的表现。

49、资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自（）o

A、资产业务

B、贷款业务

C、证券业务

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。资产风险管理模式强调商业银行最经常性的

风险来自资产业务。

50、假设某银行当期贷款按五级分类标准分别是：正常类800亿元,

关注类200亿元，次级类35亿元，可疑类1。亿元，损失类5亿元，一

般准备、专项准备、特种准备分别为40亿元、15亿元、5亿元，则该

银行当期的不良贷款拨备覆盖率为OO

A、20%

B、100%

C、120%

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。不良贷款拔备覆盖率二（一般准备+专项准备+

特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）二（40475+5）/（354-

10+5）=120%。

51、流动性反映了商业银行资产负债状况及其变动对均衡要求的满

足程度，因而商业银行的流动性体现在（）流动性和（）流动性两个方

面。

A、安全、收益

B、资产、负债

C、贷款、存款

【参考答案】：B

【解析】：流动性反映了商业银行资产负债状况及变动对均衡要求

的满足程度，因而商业银行的流动性体现在资产流动性和负债流动性两

个方面。

52、“应付账款”账户的期初余额为8000元.本期贷方发生额为

12000元.期末余额为6000元。则该账户的本期借方发生额为()元。

A、2000

B、10000

C、14000

【参考答案】：C

【解析】：解析：应付账款借方发生额=8000+12000—

6000=14000(元)。

53、()组织结构有利于银行开拓市场，加强业务的开展。

A、职能型

B、市场型

C、区域型

【参考答案】：B

【解析】：市场型营销组织的组织结构由于是按照不同客户的需求

安排的，因而有利于银行开拓市场，加强业务的开展。

54、综合考虑客户所属的人生周期以及相匹配的风险承受能力等因

素，向客户推荐适合的产品，此举符合银行代理理财产品销售应遵循的

()原则。［2013年11月真题］

A、全面性

B、客观性

C、适当性

【参考答案】：c

【解析】：适当性原则是指在销售代理理财产品时，要综合考虑客

户所属的人生周期以及相匹配的风险承受能力、客户的投资目标、投资

期限长短、产品流动性等因素，为客户推荐适合的产品。总体来说，要

有适合的产品、适合的客户、适合的网点、适合的销售人员。

55、下列关于商业银行根据业务需要设立分支机构的表述，正确的

是（）。［2015年10月真题］

A、必须经中国人民银行审查批准

B、必须经财政部审查批准

C、必须经国务院银行业监督管理机构审查批准

【参考答案】：C

【解析】：商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设

立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。

在中华人民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。

56、中国人民银行公布的当日外汇牌价是（）o［2015年10月真

题］

A、现钞卖出价

B、现汇买入价

C、中间价

【参考答案】：C

【解析】:中间价（基准价）是指中国人民银行授权外汇交易中心

对外公布的当日外汇牌价。A项，现钞卖出价（钞卖价）是指银行卖出

外币现钞的价格；B项，现钞买入价（钞买价）是指银行买入外币现钞

的价格；C项，现汇买入价（汇买价）是指银行买入外汇的价格。

57、构成信用卡诈骗罪的行为是（）。［2014年11月真题］

A、误用他人信用卡

B、冒用他人信用卡

C、善意透支

【参考答案】：B

【解析】：信用卡诈骗罪客观上表现为使用伪造、变造的信用卡，

或者冒用他人信用卡，或者利用信用卡恶意透支，诈骗公私财物，数额

较大的行为，包括：①使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明

骗领的信用卡的；②使用作废的信用卡进行诈骗；③冒用他人的信用卡

进行诈骗；④使用信用卡进行恶意透支。

58、下列关于银保产品中人身保险新型产品的特点，描述错误的是

()O

A、最大特点就是将保险的基本保障功能和资金增值的功能结合起

来

B、保险金由两部分组成：一部分是风险保障金；另一部分是投资

收益

C、收益具有确定性

【参考答案】：c

【解析】：银保产品中人身保险新型产品的最大特点就是将保险的

基本保障功能和资金增值的功能结合起来，其给付的保险金由两部分组

成：一部分是风险保障金，当合同规定的保险事故发生时，保险公司即

按照事先约定的标准给付保险金；另一部分是投资收益，收益水平取决

于公司经营水平、投资水平，具有不确定性。

59、在销售境外机构设计发行的理财产品时，商业银行对理财资金

的成本与收益()o[2014年6月真题]

A、应独立测算

B、只需交给投资者进行测算

C、应要求境外机构提供测算

【参考答案】：A

【解析】：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第三十九

条的规定，商业银行应对理财计划的资金成本与收益进行独立测算，采

用科学合理的测算方式预测理财投资组合的收益率。商业银行不得销售

不能独立测算或收益率为零或负值的理财计划。

60、由于供应商为某商业银行提供产品的供应中断或者撤销属于()

引发的风险。

A、系统开发

B、业务外包

C、委托代理

【参考答案】：B

【解析】:业务外包是由于供应商的过错而造成服务或供应中断或

者撤销而引发的风险，包括为商业银行提供产品或服务的供应商中断，

或者拒绝产品或服务的供应。例如，供电局拉闸限电、供应商破产等。

二、多项选择题(共20题，每题2分)

1、商业银行信贷人员可以从客户的生产流程入手，通过供、产、

销三方面分析客户经营状况，下列对客户供应阶段分析中，不正确的是

()o[2010年5月真题]

A、进货渠道分析可以从四方面着手：有无中间环节、供货地区的

远近、运输方式、进货资质

B、付款条件反映了客户的市场地位，如果客户通过预付款或现货

交易采购说明其资信较高

C、客户采购物品的质量主要取决于上游厂商的资质，知名供应商

一般较为可靠

【参考答案】：B

【解析】：付款条件主要取决于市场供求和商业信用两个因素。如

果货品供不应求或者买方资信不高，供货商大多要求预付货款或现货交

易；反之，供货商只接受银行承兑汇票甚至商业承兑汇票。付款条件不

仅影响到客户的财务费用和资金周转，而且关系到买卖双方的交易地位。

2、关于个人汽车贷款发放的流程，下列说法错误的是()o

A、业务部门在接到放款通知书后，应审核放款通知的真实性、合

法性和完整性

B、当开户放款完成后，业务部门应将放款通知书交借款人作回单,

将个人贷款信息卡交审批部门存档

C、放款的方式包括放款至经销商在贷款银行开立的存款账户和直

接转入借款人在贷款银行开立的存款账户两种方式

【参考答案】：B

【解析】：C项开户放款完成后，银行应将放款通知书、个人贷款

信息卡等一并交借款人作回单。

3、以下关于现值和终值的说法，错误的是()o

A、随着复利计算频率的增加，实际利率增加，现金流量的现值增

加

B、货币投资的时间越早，在一定时期期末所积累的金额就越高

C、利率越低或年金的期间越长，年金的现值越大

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】根据年金现值的计算公式，计息次数和实际利率都是在分

母上的，分母越大，现金流量的现值越小。

4、进入银行业金融机构进行现场检查，应当经银行业监督管理机

构负贡人批准，且检查人员不得少于()，并应当出示合法证件和检查

通知书。

A、七人

B、二人

C、三人

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

5、现代商业银行的核心和支柱业务是()o

A、代理业务

B、零售业务

C、存款业务

【参考答案】：B

【解析】：零售业务已经成为现代商业银行的核心和支柱业务。故

本题答案选C。

6、企业的某年的税前净利润为6000万元人民币，利息费用为

3000万元人民币，贝！其利息保障倍数为()o

A、2

B、3

C、4

【参考答案】：B

【解析】:答案为c。利息保障倍数二(税前净利润十利息费用)/利

息费用一(6000+3000)/3000=3

7、我国金融业开放后，国内外商业银行之间的竞争更加激烈，将

不可避免地出现收益下降、产品/服务成本增加、产品/服务过剩的现象,

商业银行面临的这种战略风险是()O

A、行业风险

B、品牌风险

C、客户风险

【参考答案】：A

【解析】：国内外商业银行之间的竞争更加激烈，招不可避免地出

现收益下降、产品/服务成本增加、产品/服务过剩的现象，商业银行面

临的这种战略风险是行业风险。故选A。

8、对于由第三方提供担保的保证贷款，在()的情况下，银行无

权要求借款人追加新的保证人。

A、由于借款人要求贷款展期造成贷款风险增大，银行加收罚息而

导致借款人债务负担加重，而原保证人又不同意增加保证额度

B、抵押品市场价值出现变化

C、担保人自身的财务状况恶化

【参考答案】：B

【解析】：只要抵押品本身没有发生毁坏、灭失等，而是市场价值

发生变化，银行无权要求借款人追加新的保证人。

9、根据《中国人民银行法》，下列不属于中国人民银行的职能的

是()。

A、制定和执行货币政策

B、保证财政收入稳定

C、维护金融稳定

【参考答案】：B

【解析】：根据《中国人民银行法》，中国人民银行的职能为：在

国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融

稳定。其中，制定和执行货币政策的目标是保持货币币值稳定，并以此

促进经济增长。

10、保险产品具有其他投资理财工具不可替代的()功能。［2013

年11月真题］

A、套利

B、保障

C、投资

【参考答案】：B

【解析】：目前集健康保障、养老、教育、意外伤害保障、财富传

承、储蓄投资等功能于一身的保险产品、组合及规划受到越来越多客户

的青睐。保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的财

富保障、税负减免和财富传承功能。

11、银行为客户制定的教育规划包括个人教育投资规划和()两种。

[2013年11月真题]

A、本人教育规划

B、长远教育规划

C、子女教育规划

【参考答案】：C

【解析】：教育规划包括子女教育规划和客户自身教育规划两种情

况。其中，子女教育规划的主要内容包括对教育费用需求的定量分析，

通过储蓄和投资积累教育专项资金，金融产品的选择和资产配置等内容。

12、下列业务中包含了期权性风险的是()o

A、活期存款业务

B、附有提前偿还选择权条款的长期贷款

C、托收业务

【参考答案】：B

【解析】：期权性风险源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的

期权性条款。期权可以是单独的金融工具，如场内(交易所)交易期权

和场外期权合同，也可以隐含于其他的标准化金融工具之中，如债券或

存款的提前兑付、贷款的提前偿还等。

13、下列对现金流量的理解，正确的是()o

A、是存量的概念，反应一段时间内现金的发生额

B、可分为经营活动的现金流量、投资活动的现金流量和融资活动

的现金流量

C、计算时，要以资产负债表为基础，根据利润表期初期末的变动

数调整

【参考答案】：B

【解析】：现金流量反映的是企业一定时期内现金的流入流出变化

量，属于流量的概念。它不讨论现金及现金等价物之间的变动(如用多

余现金购买债券)因为这不影响客户偿债能力，属于现金管理。现金流

量的具体内容主要有经营活动的现金流量、投资活动的现金流量、融资

活动的现金流量。由于企业每期现金流量主要由每期收益取得和费用支

出导致，收益中未收到的现金和费用中未支付的现金表现在资产负债表

中有关科目的变动，所以在计算现金流量时，应以利润表为基础，根据

资产负债表期初期末的变动数进行调整。

14、在开户放款时，如遇法定利率调整，应执行()的利率。

A、放款日当日

B、贷款合同约定

C、借款合同签订前一日

【参考答案】：A

【解析】：在开户放款时应注意：借款人与贷款银行签约时，要明

确告知在放款时遇法定利率调整时，应执行具体放款日当日利率。因此,

当贷款签约后，遇法定贷款利率调整，业务部门开户放款时，如发现

“放款通知”贷款利率与贷款账户执行利率不一致，应通知相关部门按

最新利率档次重新修改信贷发放信息，并重新办理开户放款有关手续。

15、下列属于融资类保函的是()o

A、投标保函

B、预付款保函

C、延期付款保函

【参考答案】：c

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】银行保函分为融资类保函与非融资类保函，融资类保函包

括：借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延

期付款保函。投标保函、经营租赁保函、预付款保函属于非融资类保函。

16、银行业从业人员在协助执行中，做法不当的是()o

A、不向不应该知道的人透露有关信息

B、确保要求协助执行的事项属于该机关法定权限以内

C、根据执法人员口头请求可超范围协助执行

【参考答案】：C

【解析】：应当熟知银行承担的依法协助执行的义务.在严格保守

客户隐私的同时，了解有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结

和扣划的国家机关。按法定程序积极协助执行机关的执法活动，不泄露

执法活动信息，不协助客户隐匿、转移财产.

17、张先生打算分5年偿还银行贷款，每年年末偿还100000元，

贷款利率为10%,贝！等价于在第一年年初一次性偿还()元。

A、500000

B、410000

C、379079

【参考答案】：C

【解析】：现值为379079元。

18、信用风险经济资本是指()o

A、商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用

风险资产的非预期损失而应该持有的资本金

B、商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用

风险资产的非预期损失和预期损失而应该持有的资本金

C、以上都不对

【参考答案】：A

【解析】：信用风险经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，

为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本

金。故选Ao

19、狭义的信贷是指()o

A、贷款

B、承兑

C、赊欠

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】广义的信贷是指以银行为中介、以存贷为主体的信用活动

的总称，包括存款、贷款和结算业务。狭义的信贷通常指银行的贷款，

即以银行为主体货币资金发放行为。

20、提前归还贷款指借款人希望改变贷款协议规定的还款计划，提

前偿还(),由借款人提出申请，经贷款行同意，缩短还款期限的行为。

A、本息

B、全部或部分贷款

C、部分贷款

【参考答案】：B

【解析】：提前归还贷款指借款人希望改变贷款协议规定的还款计

划，提前偿还全部或部分贷款，由借款人提出申请，经贷款行同意，缩

短还款期限的行为。故选C。

三、判断题(共20题，每题1分)

1、境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下赔偿或给付的保险

金，既可以存人本人外汇储蓄账户，也可以结汇。

【参考答案】：正确

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下赔偿或绐付的

保险金，可以存入本人外汇储蓄账户，也可以结汇。

2、信贷资金的运动是一种“二收二支”的资金运动。()

【参考答案】：正确

【解析】：信贷资金首先由银行支付给使用者，此为第一重支付：

由使用者转换为经营资金，投入再生产，此为第二重支付；经社会再生

产过程，信贷资金完成生产流通后又回到使用者手中，此为第一重回流;

使用者将贷款本息偿还给银行，此为第二重回流，因而称信贷资金的运

动是一种“二收二支”的资金运动。

3、金融期权合约所规定的期权买方在行使权利时遵循的价格是期

权价格。()

【参考答案】：错误

【解析】：期权价格，又称权利金、期权费、保险费，是期权买方

为获取期权合约所赋予的权利而向期权卖方支付的费用。执行价格，是

期权合约所规定的、期权买方在行使权利时所实际执行的价格，题目所

述为执行价格或敲定价格。

4、对于一些市场成熟度比较低的产品和一些标准化程度低的金融

产品，银行往往不用代销或不允许代销。()

【参考答案】：错误

【解析】：对于一些市场成熟度比较高的产品和一些标准化程度低

的金融产品，银行往往不用代销或不允许代销。产品销售行为是由委托

人和客户之间直接联系的，银行不承担销售风险及由此而产生的声誉风

险。

5、中国人民银行重庆分行不属于银行业监管机构。()

【参考答案】：错误

【解析】：监管机构既包括中国银行业监督管理委员会，也包括中

国人民银行、国家外汇管理局等行使监督管理职能的部门及其分支机构。

故中国人民银行重庆分行属于银行业监管机构。

6、某商业银行大堂有专人负责向前来储蓄的客户介绍不同种储蓄

存款产品的区别，这属于理财顾问服务。()

【参考答案】：错误

【解析】：向前来储蓄的客户介绍不同种储蓄存款产品的区别属于

一^殳性咨询业务。