银行从业资格考试银行业专业实务冲刺测试题（附答案）

银行从业资格考试银行业专业实务冲刺测试题(附

答案)

一、单项选择题(共60题，每题1分)。

1、在商业银行操作风险资本计量方法中，最为复杂且风险敏感度

最强的是()o[2012年6月真题]

A、内部评级法

B、标准法

C、高级计量法

【参考答案】：C

【解析】：商业银行可采用基本指标法、标准法或高级计量法计量

操作风险资本要求。高级计量法(AMA)不仅仅是操作风险计量的一种

方法，它更是一套完整的操作风险管理框架，该框架围绕操作风险管理

和计量两大内容搭建，在提高资本计量准确性和敏感度的同时，还可以

实现操作风险管理水平的全面提升，增强银行的核心竞争力。

2、银行向企业发放贷款时，最关键的问题就是()o

A、资信评级

B、贷款定价

C、企业规模

【参考答案】：B

【解析】：银行向企业发放贷款时，最关键的问题就是怎么给贷款

定价。

3、某商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利润最

大化为首要经营目标的银行，2002-2007年间，其信贷资产主要投向房

地产行业，资金交易业务主要集中于高收益的次级债券，2008年受金

融危机的冲击，该银行面临严重的流动性风险，经分析可确认，该银行

的面临的流动风险是其()长期积累、恶化的综合作用结果

A、信用风险、市场风险和战略风险

B、市场风险、战略风险和操作风险

C、信用风险、声誉风险、战略风险

【参考答案】：A

【解析】：2002-2007年间，其信贷资产主要投向房地产行业--

属于战略风险

资金交易业务主要集中于高收益的次级债券一一属于信用风险

2008年受金融危机的冲击——属于市场风险

4、关于客户变更提款计划承担费的收取，说法正确的是()o

A、银行可按国际惯例，在借款合同中规定改变提款计划需收取承

担费事宜

B、借款人在提款有效期内如全部未提款，银行不能收取承担费

C、客户应提未提的贷款在提款期终了时可累积到下一期提取

【参考答案】：A

【解析】：根据我国《贷款通则》的规定，银行不得对自营贷款或

特定贷款在计收利息之外收取任何其他费用。但是若根据国际惯例，在

借款合同中规定，变更提款应收取承担费，那么当借款人变更提款计划

时，公司业务部门应根据合同办理，可按改变的提款计划部分的贷款金

额收取承担费。借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提

部分的贷款可根据借款合同的规定收取承担费。未提部分的贷款在提款

期终了时自动注销。公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人

应提未提的贷款额度通知借款人。

5、下列()不是通过直接影响基础货币变动实现调控的货币政策

工具。

A、法定准备金政策

B、再贴现政策

C、以上都不是

【参考答案】：B

【解析】：中央银行通过调整法定存款准备金以增加或减少商业银

行的超额准备。从而影响货币供应量。公开市场业务是指中央银行在金

融市场上公开买卖有价证券，以改变商业银行等存款货币机构的准备金,

进而影响货币供应量和利率，实现货币政策目标。而再贴现政策的作用

机理主要表现在影响商业银行的借款成本。故本题答案选C。

6、国际收支一般是一国居民在一定时期内与（）在政治、经济、

军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。

A、外国人

B、国外企业

C、非本国居民

【参考答案】：c

【解析】：国际收支是指一国居民在一定时期内与非本国居民在政

治、经济、军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。国

际收支包括经常项目和资本项目。经常项目主要反映一国的贸易和劳务

往来状况，资本项目则集中反映一国同国外资金往来的情况，反映了一

国利用外资和偿还本金的执行情况。

7、中长期资金市场又称为（）。

A、初级市场

B、资本市场

C、次级市场

【参考答案】：B

【解析】：资本市场是指提供长期（一年以上）资本融通和交易的市

场.包括股票市场、中长期债券市场和证券投资基金市场。资本市场也

称为中长期资金市场。

8、假设某商业银行总资产为1000亿元，加权平均久期为6年，总

负债为900亿元，加权平均久期为5年，则该银行的资产负债久期缺口

为（）。［2010年5月真题］

A、-1.5

B、1.5

C、1

【参考答案】：B

【解析】：久期缺口;资产加权平均久期-（总负债/总资产）X负

债加权平均久期二6-（900/1000）X5=1.5o

9、商业银行在实施内部市场风险管理时，市场风险经济资本为

（）。

A、乘数因子XVaR

B、（附加因子+最低乘数因子）/VaR

C、VaR/（附加因子+最低乘数因子）

【参考答案】：A

【解析】：经济资本计算中，市场风险经济资本=乘数因子XVaR,

其中VaR可以根据其风险偏好和风险管理策略选择置信度和持有期来计

算，乘数因子也由银行根据实际情况确定。

10、损失数据收集遵循的原则不包括Oo

A、重要性

B、多样性

C、统一性

【参考答案】：B

【解析】：损失数据收集应遵循如下原则：重要性原则、准确性原

则、统一性原则、谨慎性原则。

11、下列一定属于长期融资需求的是()O

A、商业信用的减少和改变

B、存货周转率的下降

C、固定资产重置或扩张

【参考答案】：C

【解析】：解析：常识题

12、下列关于商业银行柜面业务操作风险防控的说法，正确的是()

A、风险合规条线作为第三道防线，应认真落实风险监督，重点业

务风险检查，风险事件牵头设置及实施问责等职责

B、人力资源管理条线作为第四道防线，应针对突出风险点明确员

工从业禁止性规定和职业操守“底线”对违反禁止性规定的发现一起，

严厉查处一起

C、业务管理条线作为第一道防线，应承担起风险防控的首要责任

【参考答案】：C

【解析】：三道防线分别为业务管理条线、风险合规条线、审计监

督条线

13、个人征信查询系统中个人基本信息不包括()o

A、个人身份信息

B、个人家族信息

C、个人职业信息

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】个人征信查询系统中个人基本信息包括：个人身份信息；

居住信息；个人职业信息。

14、理财产品风险评级结果应当以风险等级体现，由低到高至少包

括O等级，并可根据实际情况进一步细分。

A、三个

B、五个

C、六个

【参考答案】：B

【解析】：理财产品风险评级结果应当以风险等级体现，由低到高

至少包括五个等级.并可根据实际情况进一步细分。

15、()是北美洲最活跃的外汇市场。

A、华盛顿

B、纽约

C、波士顿

【参考答案】：B

【解析】：伦敦是世界上最大的外汇交易中心，东京是亚洲最大的

外汇交易中心，纽约是北美洲最活跃的外汇市场。

16、下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的是()o

A、构造方式多种多样

B、通常只能消除部分市场风险

C、不会产生新的交易对方信用风险

【参考答案】：C

【解析】：利用衍生产品对冲市场风险具有明显的优势，但衍生品

对冲带来新的交易，也会带来新的交易对手信用风险。故选D。

17、建立适用全行的操作风险基本控制标准是()的责任。

A、高级管理层

B、风险管理部门

C、内部审计部门

【参考答案】：B

【解析】：操作风险管理委员会及操作风险管理部门，负责商业银

行操作风险管理体系的建立和实施，确保全行范围内操作风险管理的一

致性和有效性。主要职责包括:①拟定本行操作风险管理政策和程序，

提交董事会和高级管理层审批；②协助其他部门识别、评估和监测本行

重大项目的操作风险；③设计、组织实施本行操作风险评估、缓释(包

括内部控制措施)和监测方法以及全行的操作风险报告系统；④建立适

用全行的操作风险基本控制标准，并指导和协调全行范围内的操作风险

管理。

18、下列情形中，不属于经贷款人同意可以采取借款人自主支付方

式的是()O

A、借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民

币的

B、借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的

C、贷款资金用于生产经营且金额不超过三十万元人民币的

【参考答案】：C

【解析】：个人贷款原则上应当采用贷款人受托支付的方式向借款

人交易对象支付，属于下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采

取借款人自主支付方式：①借款人无法事先确定具体交易对象且金额不

超过三十万元人民币的；②贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万

元人民巾的；③借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的;

④法律法规规定的其他情形。故选D。

19、整个行业只有唯一供给者的市场结构是()o

A、完全垄断市场

B、寡头垄断市场

C、垄断竞争市场

【参考答案】：A

【解析】：完全垄断市场是指整个市场完全处于一家企业控制之下

的市场。

20、反映一国贸易和劳务往来状况的国际收支项目是()o[2015

年10月真题]

A、劳务收支

B、出口项目

C、经常项目

【参考答案】：C

【解析】：国际收支包括经常项目和资本项目。经常项目主要反映

一国的贸易和劳务往来状况，包括贸易收支、劳务收支(如运输、旅游

等)和单方面转移(如汇款、捐赠等)，是最具综合性的对外贸易的指

标。

21、下列金融衍生品中，不是场内交易工具的是()o

A、远期合约

B、股指期货

C、期权

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】远期合约采用柜台交易，不属于场内交易工具。

22、人身保险新型产品与传统保障型产品的区别在于人身保险新型

产品的保费中含有()o

A、投资保费

B、纯保费

C、附加保费

【参考答案】：A

【解析】：银保产品中人身保险新型产品占据了重要地位。与传统

保障型人身保险产品相比，该类产品的保险费中含有投资保费，这部分

保费由保险人的投资专家进行运作，保单持有人可以根据资金运用情况

获得有关投资收益并承担有关投资风险。

23、某甲共育有三儿一女，2000年甲在公证机关公证下立a遗嘱

将其财产给予其小儿子所有，后因与小儿子关系恶化，甲又自书b遗嘱

决定将财产给予二儿子所有。根据我国《继承法》的相关规定，下列表

述正确的是()O

A、a遗嘱因经公证而效力优先.故应以a遗嘱为准

B、A、b遗嘱均因侵犯其他继承人的合法权利而无效

C、A、b遗嘱均因可能侵犯其他继承人的合法权利而效力待定

【参考答案】：A

【解析】：《最高人民法院关于贯彻执行〈中华人民共和国继承法

＞若干问题的意见》第42条规定，遗嘱人以不同形式立有数份内容相

抵触的遗嘱，其中有公证遗嘱的，以最后所立公证遗嘱为准：没有公证

遗嘱的，以最后所立的遗嘱为准。故本题答案选A。

24、国际上一些银行自律组织在对银行业的发展和协调进程中发挥

着重要作用，下列不属于银行自律组织的是OO

A、国际清算银行

B、香港银行公会

C、美联储

【参考答案】：C

【解析】：国际上一些银行自律组织在对银行业的发展和协调进程

中发挥着重要作用，如国际清算银行、美国银行家协会和香港银行公会

等。D项，美联储不是自律组织，是美国的中央银行。

25、下列选项中，()是风险管理信息系统的核心要件之--。

A、数据源

B、数据仓库

C、数据分析

【参考答案】：B

【解析】：数据仓库是风险管理信息系统的核心要件之一。

26、货款组合层面的行业风险应关注的因素不包括()o

A、银行客户的行业集中度

B、银行主要客户所在行业的特征

C、银行客户集中地区的信用环境和法律环境

【参考答案】：C

【解析】：行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价

格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可

能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。D项

属于区域风险应关注的因素。

27、快速折旧法的方法很多，财政部规定使用的有()

A、双倍余额递减法和平均年限法

B、双倍余额递减法和年数总和法

C、平均年限法和年数总和法

【参考答案】：B

【解析】：快速折旧法的方法很多，财政部规定使用的有两种；双

倍余额递减法和年数总和法。

28、某男性借款人年龄45岁，向银行申请个人一手住房贷款，则

贷款的最长年限一般不超过一年，符合相关条件的可放宽到一年。

()[2010年5月真题]

A、30；35

B、20；25

C、15;20

【参考答案】：B

【解析】：个人一手房贷款和二手房贷款的期限由银行根据实际情

况合理确定，最长期限都为30年。对于借款人已离退休或即将离退休

的(目前法定退休年龄为男60岁，女55岁)，贷款期限不宜过长，一

般男性自然人的还款期限不超过65岁，女性自然人的还款期限不超过

60岁。符合相关条件的，男性可放宽至70岁，女性可放宽至65岁。

29、高级管理人员绩效薪酬的()以上应采取延期支付的方式，且

延期支付期限一般不少于3年。［2015年10月真题］

A、40%

B、25%

C、50%

【参考答案】：A

【解析】：商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的

员工，其绩效薪酬的40%以上应采取延期支付的方式，且延期支付期

限一般不少于3年，其中，主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例

应高于50%。

30、下列行为不构成违法行为的是()o

A、以自制人民币换取真币

B、在不知是假币的情况下使用了假币

C、帮助朋友运输了假币，但数额较小

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】

A、B、D三项均是违法行为。

31、基金管理人、代销机构应当建立健全档案管理制度，保管基金

份额持有人的开户资料和与销售业务有关的资料的保存期不得少于()

年。［2013年11月真题］

A、10

B、15

C、5

【参考答案】：B

【解析】：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第六十五条的

规定，基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持

有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料。客户身份资料自业务关

系结束当年计起至少保存15年，与销售业务有关的其他资料自业务发

生当年计起至少保存15年。

32、某银行2009年年末的次级类贷款余额为30亿元、关注类贷款

余额为20亿元、损失类贷款余额为20亿元、可疑类贷款余额为50亿

元。2009年年末该银行的一般准备、专项准备、特种准备共计120亿

元。则该银行2009年年末的不良贷款拨备覆盖率为()o

A、120%

B、95%

C、60%

【参考答案】：A

【解析】：不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准

备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=120/100X100%=120%0

33、商业银行在设计限额体系时，应考虑的主要因素不包括()o

A、压力测试结果

B、流动性风险

C、内部控制水平

【参考答案】：B

【解析】：商业银行在设计限额体系时，应综合考虑以下主要因

素：①自身业务性质、规模和复杂程度；②能够承担的市场风险水平；

③业务经营部门的既往业绩；④工作人员的专业水平和经验；⑤定价、

估值和市场风险计量系统；⑥压力测试结果；⑦内部控制水平；⑧资本

实力；⑨外部市场的发展变化情况等。

34、项目现金流量计算的内容包括()o

A、折旧费支出

B、固定资产投资

C、递延资产摊销

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊

销都不能作为现金流出，因为这3项费用只是项目内部的现金转移，固

定资产投资、无形资产和递延资产投资已按其发生时间作为一次性支出

计入项目的现金流出中，如果再将折旧等视为现金流出，就会出现重复

计算。这是现金流量分析中最重要的观念，也是正确进行现金流量分析

的基础。另外，项目生产经营期间所支付的利息应计入产品总成本中，

但在编制全部投资现金流量表时，全部投资都假设为自有资金，以全部

投资为计算基础，利息支出不作

35、商业银行查询个人信用报告时应当取得被查询人的()o

[2010年10月真题]

A、无须授权

B、书面授权

C、口头同意

【参考答案】：B

【解析】：商业银行查询个人信用报名时应当取得被查询人的书面

授权。书面授权可以通过在贷款、贷记卡、准贷记卡以及担保申请书中

增加相应条款取得。

36、在管理范围上，个人贷款客户在银行的所有单笔贷款、贷款额

度、额度项下单笔用款，均纳入统一授信范畴，这反映的是个人客户统

一授信管理应遵循的()O

A、分类控制原则

B、动态管理原则

C、统一管理原则

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《个人贷款》真题

【解析】统一管理原则：在管理范围上，个人贷款客户在银行的所

有单笔贷款、贷款额度、额度项下单笔用款，以及信用卡申请或额度调

整，均纳入统一授信范畴。

37、商业银行从事境内黄金期货交易业务，通过我国期货行业认可

的从业资格考试合格人员不少于()人。

A、1

B、3

C、4

【参考答案】：C

【解析】：商业银行从事境内洪金期货交易业务.通过我国期货行

业认可的从业资格考试合格人员不少于4人。

38、时，适用罚息利率，遇罚息利率调整则o()

A、贷款展期；不分段计息

B、挤占挪用贷款；不分段计息

C、逾期贷款或挤占挪用贷款；分段计息

【参考答案】：c

【解析】：逾期贷款或挤占挪用贷款，从逾期或挤占挪用之日起，

按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止，遇罚息利率调整分段计息。

39、()是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用最广泛、最

成熟的。

A、自我评估法

B、流程图

C、情景分析

【参考答案】：A

【解析】：操作风险识别与评估的主要方法包括：自我评估法、损

失事件数据方法和流程图等。其中，运用最广泛、方法最成熟的自我评

估法被称为操作管理的三大基础管理工具之一。故选A。

40、商业银行向一家风险权重为5096的公司提供了100万元的贷款,

为了满足资本充足率的要求，该银行为此贷款所需持有的资本应至少为

()。［2009年10月真题］

A、1万元

B、4万元

C、8万元

【参考答案】：B

【解析】：商业银行的资本充足率不得低于8%,资本充足率应在

任何时点保持在监管要求比率之上。则该银行为此贷款所需持有的资本

应至少为：100X50%X8%=4(万元)。

41、下列关于还款可能性分析中，说法不正确的是()o

A、银行设立抵押或保证的目的在于，当借款人不能履行还贷义务

时，银行可以取得并变卖借款人的资产或取得保证人的承诺

B、担保也需要具有法律效力，并且是建立在担保人的财务实力以

及愿意为一项贷款提供支持的基础之上

C、银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银行不可

以追索债权

【参考答案】：C

【解析】：银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银

行可以依据抵押权或保证权追索债权。对贷款设定抵押或担保，可以使

银行对借款人进行控制。担保是银行防止遭受损失的保障措施，是银行

为保证贷款足够安全，在贷出资金周围设立的众多安全防护措施。故选

Do

42、商业汇票的持票人在汇票到期日前为了取得资金，在给付一定

利息后将票据权利转让给商业银行的票据行为是()。

A、转贴现

B、贴现

C、背书

【参考答案】：B

【解析】：商业银行将未到期的票据向其他商业银行贴现是转贴现,

向中央银行贴现是再贴现；背书是指在票据或单证的背面签名，表示该

票据或单证的权利，由背书者转让给被背书者。

43、声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照()进行

排序。

A、影响程度和紧迫性

B、时间先后和重要程度

C、时间先后和紧迫性

【参考答案】：A

【解析】：答案为A。声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险

因素按照影响程度和紧迫性进行优先排序。为此，商业银行需要明确界

定对不同利益持有者承担的责任，以及即将执行的决策可能产生的结果

44、在推荐的提前还款条款内容中，借款人提前偿还部分本金的，

（）O

A、其金额应为一期分期还款的金额或其整数倍

B、要偿付偿还本金截至到期前一天的相应其他费用

C、在提前还款日前45天以书面形式通知银行

【参考答案】：A

【解析】：借款人可以提前偿还全部或部分本金，如果偿还部分本

金，其金额应等于一期分期还款的金额或应为一期分期还款的整数倍，

并同时偿付截至该提前还款日前一天（含该日）所发生的相应利息，以

及应付的其他相应费用。

45、某公司2015年度中旬公布了其财务数据，已知公司股票价格

为24元/股，上年度每股收益为1.2元，未来年度每股收益预计为1.6

元，则该公司的静态市盈率为（）O

A、20

B、14

C、12

【参考答案】：A

【解析】：市盈率（P/E）;股票价格（P）/每股收益（E）,它

是股票市场中常用的衡量股票投资价值的重要指标。在计算市盈率时，

股价通常取最新的收盘价；若每股收益取的是已公布的上年度数据，则

计算结果为静态市盈率，若是按照对今年及未来每股收益的预测值，则

得到动态市盈率。本题中，静态市盈率二24/1.2=20。

46、我国银行办理活期存款业务通常是（）。

A、10元起存，以存折或银行卡为存取凭证

B、1元起存，只以存折为存取凭证

C、1元起存，以存折或银行卡为存取凭证

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】在现实中，活期存款通常1元起存，以存折或银行卡作为

存取凭证，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。

47、当每个不同的分市场有不同偏好的消费群体时，可以采用()

营销组织。

A、职能型

B、市场型

C、区域型

【参考答案】：B

【解析】：本题考查银行营销的市场型组织模式。

48、中华人民共和国民法调整平等主体之间的()

A、社会关系和财产关系

B、人身关系和财产关系

C、社会关系和组织关系

【参考答案】：B

【解析】：第二条中华人民共和国民法调整平等主体的公民之间、

法人之间、公民和法人之间的财产关系和人身关系。

49、让借款人按照贷款合同的约定用途使用贷款资金，减少贷款挪

用的风险，这是()的关键。

A、实贷实付原则

B、贷后管理原则

C、全流程管理原则

【参考答案】：A

【解析】：实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需

求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定

的借款人交易对象的过程。实贷实付原则的关键是让借款人按照贷款合

同的约定用途使用贷款资金，减少贷款挪用的风险。

50、我国商业银行很少直接面临()o

A、利率风险

B、股票价格风险

C、商品价格风险

【参考答案】：B

【解析】：我国商业银行不能从事证券经营业务，因而很少直接面

临股票价格风险：但是股票价格的波动会通过多种方式和渠道间接影响

商业银行的资产质量。

51、下列行为中，()不属于持有、使用假币罪的范畴。

A、使用假币购买商品

B、使用假币参与赌博

C、以假币作为资信证明

【参考答案】：C

【解析】：D项，持有、使用假币罪中的使用应指使假币直接进入

流通领域，如将假币作为资信证明给别人察看，应不属于本罪中使用的

范畴。

52、()对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、

内部控制监督等监察工作。

A、监事会

B、内部审计部门

C、高级经理

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】监事会向股东大会负责。监事会在商业银行风险管理方面,

主要负责监督董事会、高管层是否尽职履职，并对银行承担的风险水平

和风险管理体系的有效性进行独立的监督、评价。

53、组合层面的风险监测把多种信贷资产作为投资组合进行整体监

测。关于商业银行组合风险监测，下列说法错误的是O0

A、商业银行组合风险监测主要有传统的组合监测方法和资产组合

模型两种方法

B、资产组合模型方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构

进行分析监测

C、组合监测能够体现多样化投资产生的风险分散效果，防止国别、

行业、区域、产品等维度的风险集中度过高，实现资源的最优化配置

【参考答案】：B

【解析】：C项，传统的组合监测方法主要是对信贷资产组合的授

信集中度和结构进行分析监测。

54、下列关于长期偿债能力指标说法错误的是()o

A、资产负债率说明客户总资产中债权人提供资金所占的比重

B、有形净资产债务率反映了企业可以随时还债的能力

C、利息保障倍数反映了企业获利能力对到期债务利息的保证程度

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】长期偿债能力指标包括：①资产负债率。资产负债率又称

负债比率，是客户负债总额与资产总额的比率。它说明客户总资产中债

权人提供资金所占的比重，以及客户资产对债权人权益的保障程度。②

负债与所有者权益比率。负债与所有者权益比率指负债总额与所有者权

益总额的比例关系，用于表示所有者权益对债权人权益的保障程度。该

比率越低，表明客户的长期偿债能力越强，债权人权益保障程度越高。

③负债与有形净资产比率。负债与有形净资产比率是指负债与

55、在商业助学贷款中，当借款人和自然人保证人的工作单位及通

信方式发生变更时，借款人应提前()天通知贷款银行。

A、10

B、20

C、30

【参考答案】：C

【解析】：在商业助学贷款中，借款人和自然人保证人的工作单位

及通信方式发生变更或法人保证人的法律关系、性质、名称、地址等发

生变更时，借款人应提前30天通知贷款银行，借款双方应签订借款合

同修正文本和保证合同修正文本。

56、下岗失业人员小额担保贷款非微利项目的小额担保贷款，()o

A、不享受财政贴息

B、享受财政全额贴息

C、视具体情况而定

【参考答案】：A

【解析】：根据相关规定，下岗失业人员小额担保贷款非微利项目

的小额担保贷款，不享受财政贴息；微利项目小额担保贷款，享受财政

全额贴息，但逾期、延长期限内不贴息。

57、根据《中华人民共和国证券法》的规定，下列不属于内幕信息

的是OO

A、公司债务担俣重大变更

B、公司增资计划

C、公司主要资产的报废价值达到该资产的30%

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】内幕信息是指证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或

者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，包括：可能

对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件；公司分配股利或者

增资的计划；公司股权结构的重大变化；公司债务担保的重大变更；公

司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十;

公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责

任；上市公司收购的有关方案；国务院证券监督管理机构认定的对证券

交易价格有显著影响的其他重

58、下列有关证券发行市场与流通市场的关系，表述错误的是()o

A、流通市场上证券流通的规模、结构和速度并不与发行市场证券

的种类、数量和方式直接相关

B、流通市场上证券的供求状况与价格水平有力的影响发行市场上

证券的发行

C、经营良好的流通市场为证券的变现提供了现实可能

【参考答案】：A

【解析】：A项，流通市场与发行市场关系密切，既相互依存，又

相互制约。发行市场所提供的证券及其发行的种类、数量与方式决定着

流通市场上流通证券的规模、结构与速度。

59、()是现代商业银行控制操作风险的基石。

A、健全的内部控制体系

B、完善的公司治理结构

C、信息系统一

【参考答案】：B

【解析】：完善的公司治理结构是现代商业银行控制操作风险的基

石O

60、延伸产品继续延伸和转换的最大可能性为()o

A、基础产品

B、延伸产品

C、潜在产品

【参考答案】：C

【解析】：潜在产品是指延伸产品继续延伸和转换的最大可能性，

从而塑造出更能符合客户需要的新型产品，使客户从银行提供的产品和

服务中得到最大限度的愉悦感，成为银行的忠实客户。

二、多项选择题(共20题，每题2分)

1、个人贷款业务区别于公司贷款业务的重要特征是()O

A、个人贷款的利率明显高于公司贷款

B、个人贷款的品种较多、用途较广

C、个人贷款业务与公司贷款业务的主体特征不同

【参考答案】：C

【解析】：个人贷款业务是以主体特征为标准进行贷款分类的一种

结果，即借贷合同关系的一方主体是银行，另一方主体是个人，这也是

与公司贷款业务相区别的重要特征。故选D,

2、投资理财顾问提供的服务不包括()o

A、财务分析与规划

氏设计融资方案

C、个人投资产品推介

【参考答案】：B

【解析】：设计融资方案属于财务融资顾问服务业务。

3、()是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对

冲的风险，其通过衍生产品市场进行对冲。

A、系统性风险对冲

B、自我对冲

C、市场对冲

【参考答案】：C

【解析】：自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益

负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。市场对冲

是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，其

通过衍生品市场进行对冲。故选D。

4、如果一家商业银行的贷款平均额为1200亿元，核心存款平均额

为300亿元，流动性资产为100亿元，那么该银行的流动性需求是()

亿元。

A、400

B、800

C、1000

【参考答案】：C

【解析】：具体计算如下：融资缺口二贷款平均额-核心存款平均额

=1200-300=900(亿元),则：借入资金(流动性需求)=融资缺口+流动

性资产=900+100二1000(亿元)o

5、采用“脱钩”方式转贷的，每次展期最长不超过()o

A、3个月

B、1年

C、2年

【参考答案】：C

【解析】：凡采用“脱钩”方式转贷的，在国内贷款协议规定的通

期还款期限到期前，经银行同意，视其具体情况允许适当展期，但每次

展期最长不超过2年，且展期后国内转贷协议规定的每期还本付息额和

累计还本付息额不得低于同期国外贷款协议规定的每期还本付息额和累

计还本付息额；展期后的贷款最终到期日不得迟于国外贷款协议规定的

最终到期日。

6、中国首家在境外上市的内地商业银行是（）o

A、交通银行

B、中国建设银行

C、中国工商银行

【参考答案】：A

【解析】：2005年6月，交通银行在香港成功上市，成为首家在

境外上市的中国内地商业银行。

7、中国人民银行公布的当日外汇牌价是（）。［2015年10月真题］

A、现钞卖出价

B、现汇买入价

C、中间价

【参考答案】：C

【解析】：中间价（基准价）是指中国人民银行授权外汇交易中心

对外公布的当日外汇牌价。A项，现钞卖出价（钞卖价）是指银行卖出

外币现钞的价格；B项，现钞买入价（钞买价）是指银行买入外币现钞

的价格；C项，现汇买入价（汇买价）是指银行买入外汇的价格。

8、下列选项中，风险承受能力相对较高的是（）o

A、资金需动用的时间离现在越近者

B、投资经验丰富者

C、负债比率高者

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】如果用于投资的一项资金可以长时间持续进行投资而无须

考虑短时间内变现，那么这项投资可承受的风险能力就较强，资金需动

用的时间离现在越近者，承受能力越弱；一般而言，客户年龄越大，所

能承受的风险越低；负债比率高者，风险承受能力较弱。

9、陈先生正在考虑一投资项目，该项目的初始投资为1500元，投

资收益率为10%,每年的收入和支出如表6-1所示，该项目的净现值为

()元。表6-1投资项目每年的现金收入和现金支出

A、-1.98

B、-22.98

C、22.98

【参考答案】：B

10、下列关于市场约束参与方作用的说法，不正确的是OO

A、监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比

性

B、评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级,

为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金

安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用

C、股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督

促银行改善经营，控制风险

【参考答案】：C

【解析】：银行的股东拥有银行经营的决策权、投票权、转让股份

等权利。股东通过行使权利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改

善治理，实现对银行的市场约束。

11、市场细分是银行营销战略的重要组成部分，其作用不包括OO

A、有利于选择目标市场和制定营销策略

B、有利于提高银行的经济效益

C、有利于规避风险

【参考答案】：C

【解析】：市场细分的作用主要表现在三个方面：①有利于选择目

标市场和制定营销策略；②有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地

满足不同客户对金融产品的需求；③有利于集中人力、物力投入目标市

场，提高银行的经济效益。但是，无论如何，对银行或企业来说，市场

营销都只是一种开拓、挖掘市场的方法，而不是一种规避风险的方法。

12、在我国最早开办、规模最大的个人贷款产品是()o

A、个人经营类贷款

B、个人住房贷款

C、个人消费贷款

【参考答案】：B

【解析】：个人住房贷款在各国个人贷款业务中都是最主要的个人

贷款产品，在我国也是最早开办、规模最大的个人贷款产品。

13、建立在劳动合同关系、合伙关系、工作职务关系等特定基础法

律关系之上的代理是()O

A、指定代理

B、委托代理

C、无权代理

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】委托代理一般是建立在特定的基础法律关系之上，可以是

劳动合同关系、合伙关系、工作职务关系，其中多数是合同关系。

14、下列关于ETF(交易所上市基金)的表述，不正确的是()o

[2014年11月真题]

A、ETF与开放式基金有着本质区别

B、ETF在交易便利性方面与其他指数型开放式基金不同

C、个人投资者可以在场外购买ETF份额

【参考答案】：A

【解析】：ETF在本质上是开放式基金，与现有开放式基金没什么

本质的区别，其本身有三个鲜明特征：①它可以在交易所挂牌买卖，投

资者可以像交易单只股票、封闭式基金那样在证券交易所直接买卖ETF

份额；②ETF基金是指数型开放式基金，与现有的指数型开放式基金相

比，其最大优势在于它是在交易所挂牌的，交易非常便利；③投资者只

能用与指数对应的一篮子股票申购或者赎回ETF,而不是现有开放式基

金的以现金申购赎回。

15、下列关于项目协作机构分析的说法，错误的是()o

A、主要包含国家计划部门与主管部门、地方政府机构、业务往来

单位三个层次

B、应根据需要设置和调整地方机构.加强对项目的基层管理

C、应考察与项目有关的协作单位机构是否健全、规章制度是否完

善以及工作能力如何

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《公司信贷》真题

【解析】在分析与项目有关的地方机构时，由于地方项目的开发往

往从地区角度出发，带有各自地区性目标，因此分析时应根据需要设置

和调整地方机构，加弓虽对项目中层的管理。

16、远期利率合约()。

A、是借款合同的附属合同，是一种表内业务

B、与投资活动相分离，是一种表内业务

C、与投资活动相分离，是一种表外业务

【参考答案】：c

【解析】：远期利率合约是指交易双方同意在合约签订日，提前确

定未来一段时间(协定利率的期限)的贷款利率或投资利率的一种合约,

协定利率的期限通常是1个月至1年。与提前确定利率的远期借款或远

期贷款不同，远期利率合约与借款或投资活动是分离的。因此，远期利

率合约是一项表外业务。

17、()是信贷风险管理的最起码要求。

A、受托支付

民按进度发放贷款

C、满足有效信贷需求

【参考答案】：C

【解析】：满足有效信贷需求是信贷风险管理的最起码要求。

18、我国的资本市场主要包括()o

A、债券市场和股票市场

B、股票市场和债券回购市场

C、股票市场、外汇市场、票据市场

【参考答案】：A

【出处】：2015年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】本题考查我国资本市场的基本内容。资本市场是指长期金

融工具为媒体进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括

债券市场和股票市场。

19、下列关于计算活期存款利息的表述中，正确的是()o[2009

年10月真题]

A、按月度结息，每月20日为结息日

B、活期存款10()元起存

C、利息金额算至分位

【参考答案】：C

【解析】：对于活期存款，利息金额算至分位，分以下尾数四舍五

入。分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。A项，我国对活

期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息；B

项，存款的计息起点为元，元以下角分不计利息；C项，在现实中，活

期存款通常1元起存。

20、王先生出租了一套房屋，每年租金收入2万元，年初收取。如

果从第1年年初开始出租，共出租10年，利率为8%。那么在第10年

年末的终值是()万元。

A、37.21

B、31.29

C、33.38

【参考答案】：B

【解析】：FV(8%,10,-2,0,1)=31.29oEXCEL显示结果如下

图所示：

三、判断题(共20题，每题1分)

1、根据客户的需求，借记卡可以开通透支功能。

【参考答案】：错误

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】借记卡不具备透支功能。

2、在分析客户销售阶段时，之所以要分析借款企业的目标客户，

是因为没有目标客户就没有客户的生存和发展。O

【参考答案】：正确

3、转交异议申请的中国人民银行征信管理部门应自接到征信服务

中心书面答复和更正后的信用报告之日起5个工作日内，向异议申请人

转交。()

【参考答案】：错误

【解析】：转交异议申请的中国人民银行征信管理部门应当自接到

征信服务中心书面答复和更正后的信用报告之日起2个工作日内，向异

议申请人转交。

4、对能够量化的风险，商业银行应当建立风险识别、评估、控制

和报告机制，确保相关风险得到有效管理。()

【参考答案】：错误

【解析】：商业银行应当有效评估和管理各类主要风险。对能够量

化的风险，商业银行应当开发和完善风险计量技术，确保风险计量的一

致性、客观性和准确性，在此基础上加强对相关风险的缓释、控制和管

理。对难以量化的风险，商业银行应当建立风险识别、评估、控制和报

告机制，确保相关风险得到有效管理。

5、经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一

定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。()[2010年5月真

题」

【参考答案】：正确

【解析】：经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵

御银行超出预期的经济损失(即非预期损失)所需要持有的资本数额，

是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面

资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。

6、货币互换明确了利率的支付方式，不能确定汇率。()

【参考答案】：错误

【解析】：本题考查的是对交易产品互换。互换分为利率互换和货

币互换，货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率。

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