鞋厂财务报销管理制度VIP

鞋厂财务报销管理制度总则目的为了加强鞋厂财务管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，保障公司各项业务的顺利开展，特制定本制度。适用范围本制度适用于鞋厂全体员工。基本原则1.真实性原则：报销凭证必须真实、合法、有效，反映实际发生的经济业务。2.合理性原则：费用报销应符合公司的相关规定和实际需要，不得随意列支不合理费用。3.审批原则：严格按照规定的审批流程进行报销审批，确保费用支出的合规性。4.及时性原则：员工应及时报销费用，避免逾期报销。费用报销标准及流程差旅费报销1.出差申请：员工因公务需要出差，应提前填写《出差申请表》，注明出差地点、事由、预计天数等，经部门负责人审核，报分管领导批准。2.费用标准交通费用：根据出差的距离和交通方式，按照公司规定的标准报销。乘坐飞机经济舱、火车软卧、高铁二等座等，特殊情况需乘坐飞机头等舱、火车一等座等的，需提前经分管领导批准。市内交通费用按照实际发生额报销，但原则上每天不超过[X]元。住宿费用：根据出差地区的不同，按照公司规定的标准报销。一线城市[具体标准]元/天，二线城市[具体标准]元/天，三线及以下城市[具体标准]元/天。同性两人一同出差的，应合住标准间，如因特殊原因需单独住宿的，需经分管领导批准。伙食补贴：按照出差自然天数计算，一线城市[具体标准]元/天，二线城市[具体标准]元/天，三线及以下城市[具体标准]元/天。出差期间如有招待客户等情况，应在报销时注明，相应扣除当天的伙食补贴。3.报销流程：出差结束后，员工应在[规定天数]内填写《差旅费报销单》，并附上出差申请表、发票等相关凭证，经部门负责人审核，财务部门审核，分管领导审批后报销。业务招待费报销1.招待申请：因业务需要招待客户的，应提前填写《业务招待费申请表》，注明招待对象、事由、预计金额等，经部门负责人审核，报分管领导批准。2.费用标准：业务招待费应严格控制，不得超支。招待费用应与业务相关，合理合规。3.报销流程：招待结束后，经办人应及时填写《费用报销单》，附上发票、招待申请表等凭证，经部门负责人审核，财务部门审核，分管领导审批后报销。报销时应注明招待对象、事由等详细情况。办公用品及设备购置报销1.购置申请：各部门因工作需要购置办公用品及设备的，应提前填写《办公用品及设备购置申请表》，注明购置物品名称、规格、数量、预算金额等，经部门负责人审核，报分管领导批准。2.采购及报销：办公用品及设备由公司指定的采购部门统一采购。采购完成后，采购人员应及时将发票、清单等凭证交至财务部门，同时填写《费用报销单》，经部门负责人审核，财务部门审核，分管领导审批后报销。3.固定资产管理：对于购置的固定资产，应按照公司固定资产管理制度进行登记、入账、折旧等管理。通讯费报销1.报销标准：公司根据员工的工作岗位和实际需要，制定通讯费报销标准。管理人员[具体标准]元/月，销售人员[具体标准]元/月等。2.报销流程：员工应每月按时提交通讯费发票，填写《费用报销单》，经部门负责人审核，财务部门审核后报销。车辆费用报销1.车辆购置：公司因工作需要购置车辆的，应按照公司固定资产管理制度进行审批和购置。车辆购置费用应按照规定进行入账和折旧。2.车辆使用费用：包括燃油费、过路费、停车费、保养费、修理费等。车辆使用费用应凭发票报销，报销时应注明车辆使用事由等情况。经部门负责人审核，财务部门审核，分管领导审批后报销。3.车辆补贴：对于公司给予员工的车辆补贴，员工应按照规定标准使用，凭发票报销。报销流程同其他费用报销。报销凭证要求1.发票：报销凭证必须是合法有效的发票，发票内容应与实际业务相符，包括发票抬头、日期、金额、项目等。发票应加盖发票专用章。2.收据：除发票外，部分业务可以使用财政部门监制的收据，但收据必须是正规收据，且应注明收款单位名称、日期、金额、用途等。3.其他凭证：如车票、机票、住宿清单等，应真实有效，能够证明业务发生的情况。4.报销凭证的粘贴：报销凭证应按照类别、时间顺序整齐粘贴在报销单后面，便于审核和装订。报销审批流程1.部门初审：员工填写报销单后，先提交至所在部门负责人，部门负责人应审核报销业务的真实性、合理性和必要性，签字确认。2.财务审核：财务部门收到报销单后，应审核报销凭证的合法性、合规性、完整性以及报销金额的准确性等，对不符合要求的报销单予以退回。3.分管领导审批：经财务审核通过的报销单，报分管领导审批。分管领导应对报销事项进行全面审查，签署审批意见。4.总经理审批：对于重大费用支出或超过一定金额的报销，需报总经理审批。报销时间规定1.员工应在业务发生后及时报销，原则上应在[规定天数]内完成报销手续。2.每月[具体日期]为报销截止日期，逾期未报销的费用，需重新提交申请并说明原因，经批准后方可报销。财务支付1.财务部门根据审批通过的报销单，按照公司的财务支付流程进行支付。2.对于符合现金支付条件的报销，财务部门将以现金形式支付；对于不符合现金支付条件的，将通过银行转账等方式支付至员工指定的银行账户。财务监督与审计1.财务部门应定期对报销情况进行检查和分析，发现问题及时整改。2.公司审计部门有权对报销业务进行审计监督，对于违规报销行为，将按照公司规定进行处理。违规处理1.对于虚报、假报费用等违规报销行为，一经发现，公司将追