闲置物品盘活管理制度

闲置物品盘活管理制度一、总则（一）目的为加强公司闲置物品的管理，提高物品使用效率，避免资源浪费，降低公司运营成本，特制定本制度。通过对闲置物品进行有效的盘活利用，使闲置物品能够在公司内部或外部得到合理的调配和使用，充分发挥其价值。（二）适用范围本制度适用于公司内各部门、分公司及子公司的闲置物品管理。闲置物品是指公司在生产经营活动中，不再使用或暂时闲置的各类资产，包括但不限于办公设备、生产设备、工具、原材料、办公用品等。（三）定义1.闲置物品：指已停止使用且预计在未来一定时期内不再使用的物品，或者是因业务调整、项目结束等原因暂时闲置的物品。2.盘活：指通过调配、维修、改造、出租、出售等方式，使闲置物品重新投入使用或实现其价值的过程。（四）原则1.统一管理原则：公司对闲置物品实行统一管理，明确各部门职责，建立健全闲置物品管理流程和制度。2.物尽其用原则：充分挖掘闲置物品的使用价值，通过合理调配和盘活利用，使其在公司内部或外部得到有效使用，减少新购物品的需求。3.经济效益原则：在盘活闲置物品的过程中，要注重成本效益分析，确保盘活措施的实施能够为公司带来经济效益，避免资源浪费和不必要的损失。4.公开透明原则：闲置物品的盘点、评估、处置等环节应遵循公开、公正、透明的原则，接受公司内部监督。二、管理职责（一）资产管理部门1.负责公司闲置物品的统一管理工作：制定闲置物品管理的相关制度和流程，组织开展闲置物品的盘点、清查、登记等工作。2.建立闲置物品台账：详细记录闲置物品的名称、规格型号、数量、购置时间、存放地点、闲置原因等信息，并及时更新台账数据。3.对闲置物品进行评估：根据闲置物品的现状和市场价值，会同相关部门对其进行评估，确定盘活方式和价格。4.组织实施闲置物品的盘活工作：根据评估结果，负责组织闲置物品在公司内部的调配、维修、改造等盘活工作；对于需要对外出租或出售的闲置物品，负责办理相关手续。5.监督检查闲置物品的使用情况：定期对公司内部各部门使用的闲置物品进行检查，确保物品得到合理使用，避免再次闲置。（二）使用部门1.负责本部门闲置物品的清理和上报工作：定期对本部门的物品进行盘点，及时发现闲置物品，并填写《闲置物品申报表》，详细说明闲置原因、物品状况等信息，上报资产管理部门。2.配合资产管理部门开展闲置物品的盘活工作：根据公司安排，积极配合资产管理部门对闲置物品进行调配、维修、改造等工作；对于本部门需要使用的闲置物品，及时办理领用手续，并按照规定使用和保管。3.合理使用盘活后的闲置物品：在领用盘活后的闲置物品后，应合理安排使用，提高物品使用效率，避免再次闲置。（三）财务部门1.负责闲置物品盘活的财务核算工作：对闲置物品的评估价值、盘活收入、成本费用等进行准确的财务核算，确保财务数据的真实、准确。2.监督闲置物品盘活资金的使用：对闲置物品盘活过程中涉及的资金收支进行监督，确保资金使用合规、安全。（四）审计部门负责对闲置物品盘活工作进行审计监督，检查闲置物品的盘点、评估、处置等环节是否符合公司规定和相关法律法规要求，确保盘活工作的公正、透明。三、闲置物品的盘点与清查（一）盘点周期1.公司实行定期盘点和不定期盘点相结合的方式。定期盘点每年至少进行一次，一般在年末进行；不定期盘点根据公司实际情况适时组织。2.各部门应在定期盘点前，对本部门的物品进行自查自纠，确保账实相符。（二）盘点流程1.制定盘点计划：资产管理部门负责制定年度盘点计划，明确盘点范围、时间、人员安排等事项，并下发至各部门。2.准备盘点资料：各部门按照盘点计划，准备好本部门的物品清单、账目资料等相关文件，以便盘点时核对。3.实施盘点：盘点人员按照规定的方法和步骤，对闲置物品进行逐一清点、核对，记录实际数量、存放地点、物品状况等信息。4.填写盘点表：盘点人员根据盘点结果，如实填写《闲置物品盘点表》，详细记录盘点情况，并签字确认。5.核对账目：资产管理部门将盘点表与闲置物品台账进行核对，找出账实差异，并分析原因。6.编制盘点报告：资产管理部门根据盘点结果，编制《闲置物品盘点报告》，总结盘点情况，说明账实差异及处理建议，上报公司领导审批。（三）清查处理1.对于盘盈的闲置物品，应查明原因，及时调整闲置物品台账，并按照相关规定进行处理。2.对于盘亏的闲置物品，应查明责任，属于人为原因造成的，由责任人负责赔偿；属于正常损耗或其他不可抗力原因造成的，应按照公司规定办理核销手续。3.对闲置物品的质量、性能等状况进行检查，对于损坏严重、无法修复或已无使用价值的物品，应及时进行报废处理。四、闲置物品的评估（一）评估方式1.对于价值较高、使用年限较长或市场价格波动较大的闲置物品，应委托具有资质的评估机构进行评估。2.对于价值相对较低、市场价格较为透明的闲置物品，可由资产管理部门会同相关部门组成评估小组，按照市场同类物品价格、折旧情况等因素进行综合评估。（二）评估内容1.物品现状评估：对闲置物品的外观、性能、质量等进行检查，确定其是否能够正常使用或需要进行维修、改造。2.市场价值评估：参考市场同类物品的价格、供求关系、折旧情况等因素，评估闲置物品的市场价值。3.使用价值评估：根据公司业务需求和发展规划，评估闲置物品在公司内部的使用价值，确定是否能够通过调配、维修等方式重新投入使用。（三）评估报告1.评估机构或评估小组应在评估工作结束后，出具详细的《闲置物品评估报告》，报告内容应包括评估目的、评估范围、评估方法、评估结果及相关说明等。2.《闲置物品评估报告》经公司领导审批后，作为闲置物品盘活决策的重要依据。五、闲置物品的盘活方式（一）内部调配1.根据公司内部各部门的需求情况，资产管理部门将闲置物品调配给需要使用的部门。2.各部门之间如需调配闲置物品，应填写《闲置物品内部调配申请表》，详细说明调配原因、物品名称、规格型号、数量等信息，经双方部门负责人签字确认后，报资产管理部门审批。3.资产管理部门根据审批结果，办理闲置物品的交接手续，并更新闲置物品台账。（二）维修与改造1.对于部分存在故障或性能不能满足现有工作需求的闲置物品，由资产管理部门组织相关技术人员进行评估，确定是否可以通过维修或改造使其重新投入使用。2.如需进行维修或改造，应制定详细的维修改造方案，明确维修改造内容、预算、时间安排等，并报公司领导审批。3.维修改造工作完成后，由资产管理部门组织验收，验收合格的物品可重新投入使用，并更新闲置物品台账。（三）出租1.对于闲置的办公设备、生产设备、房屋建筑物等资产，在不影响公司正常生产经营的前提下，可对外出租。2.出租闲置物品应签订租赁合同，明确租赁期限、租金标准、租金支付方式、双方权利义务等条款。租赁合同应报公司领导审批，并报财务部门备案。3.资产管理部门负责租赁合同的执行和租金收取工作，定期对租赁情况进行检查，确保租赁资产的安全和正常使用。（四）出售1.对于已无使用价值或公司不需要的闲置物品，经评估后可进行出售。2.出售闲置物品应遵循公开、公正、透明的原则，通过招标、拍卖、挂牌等方式进行。在出售过程中，应确保交易价格合理、合法，避免国有资产流失。3.出售闲置物品应签订买卖合同，明确买卖双方的权利义务，并按照合同约定办理物品交付和款项结算手续。出售收入应及时足额上缴公司财务部门，纳入公司统一核算。六、闲置物品盘活的实施流程（一）提出盘活申请1.使用部门或资产管理部门发现闲置物品后，应填写《闲置物品盘活申请表》，详细说明闲置物品的基本情况、盘活原因、拟采取的盘活方式等信息。2.《闲置物品盘活申请表》经部门负责人签字确认后，报资产管理部门审核。（二）审核与评估1.资产管理部门收到《闲置物品盘活申请表》后，对申请内容进行审核，核实闲置物品的真实性和准确性。2.对于需要评估的闲置物品，资产管理部门按照规定组织评估工作，并根据评估结果提出盘活建议。（三）审批1.资产管理部门将审核后的《闲置物品盘活申请表》及评估报告报公司领导审批。公司领导根据申请内容、评估结果及公司实际情况，做出是否同意盘活的决策。2.经审批同意的盘活申请，由资产管理部门组织实施；未经审批的申请，不得擅自进行盘活操作。（四）实施盘活1.资产管理部门根据审批意见，按照选定的盘活方式组织实施闲置物品的盘活工作。在实施过程中，应严格按照相关规定和程序办理手续，确保盘活工作的顺利进行。2.对于内部调配的闲置物品，资产管理部门负责协调双方部门办理交接手续；对于维修改造的闲置物品，负责监督维修改造工作的实施；对于出租或出售的闲置物品，负责办理相关合同签订、款项收取等事宜。（五）验收与结算1.对于通过维修改造重新投入使用的闲置物品，由资产管理部门组织相关技术人员进行验收，验收合格后方可正式投入使用。2.对于出租或出售的闲置物品，按照租赁合同或买卖合同的约定进行款项结算。资产管理部门应及时将款项上缴公司财务部门，并办理相关入账手续。（六）资料归档1.闲置物品盘活工作完成后，资产管理部门应将相关资料进行整理归档，包括《闲置物品盘活申请表》、评估报告、租赁合同或买卖合同、交接清单、验收报告、款项结算凭证等。2.归档资料应妥善保管，以备查阅和审计。七、监督与检查（一）内部监督1.审计部门定期对闲置物品盘活工作进行审计监督，检查闲置物品的盘点、评估、处置等环节是否符合公司规定和相关法律法规要求。2.资产管理部门应定期对闲置物品的盘活情况进行统计分析，及时发现问题并采取措施加以解决。同时，应加强对各部门闲置物品使用情况的监督检查，确保物品得到合理使用。（二）外部监督1.接受上级主管部门、财政部门、审计部门等相关部门的监督检查，积极配合相关部门的工作，如实提供有关资料和信息。2.对于外部监督检查中发现的问题，应及时整改落实，并将整改情况报告上级主管部门。八、责任追究（一）对闲置物品管理不善的责任追究1.对于因保管不善、使用不当等原因导致闲置物品损坏、丢失或提前报废的部门和个人，公司将视情节轻重给予相应的经济处罚。2.对于在闲置物品盘点、清查过程中故意隐瞒、虚报情况的部门和个人，公司将严肃追究其责任，并给予相应的纪律处分。（二）对