违反授权制度管理制度

违反授权制度管理制度一、总则（一）目的为规范公司内部授权管理，确保各项业务活动在授权范围内有序开展，防止未经授权的操作给公司带来风险和损失，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司全体员工，包括高级管理人员、各部门负责人及普通员工。（三）基本原则1.合法合规原则：所有授权行为必须符合国家法律法规及公司相关规定。2.明确清晰原则：授权内容应明确、具体，避免模糊不清导致理解偏差。3.分级授权原则：根据员工职位、职责和能力进行分级授权，确保权力与责任相匹配。4.监督制衡原则：建立有效的监督机制，对授权执行情况进行监督和制衡，防止权力滥用。二、授权体系概述（一）授权类型1.常规授权：指公司在日常经营管理活动中，对员工在其职责范围内的一般性业务操作所给予的权限。如部门负责人对本部门员工日常工作任务的安排和审批等。2.特别授权：针对特定的、非常规的业务事项或重大决策所进行的专门授权。例如重大投资项目的决策授权、重大合同的签订授权等。（二）授权层次1.高层管理人员授权：主要涉及公司战略决策、重大事项审批等方面的权力，由董事会或股东大会授予。2.中层管理人员授权：负责组织和管理本部门业务工作，其授权范围包括部门内的资源调配、业务审批等，由公司高层管理团队授予。3.基层员工授权：根据其岗位职责，在一定范围内进行具体业务操作的权限，由部门负责人授予。三、授权的具体规定（一）财务授权1.费用报销审批基层员工的日常费用报销，如办公用品、差旅费等，在规定标准内由部门负责人审批。超过一定金额的费用报销，需经上级主管领导审核后，由财务负责人或公司分管财务领导最终审批。重大费用支出，如大额固定资产购置、对外捐赠等，须经公司管理层集体决策并授权相关人员执行。2.资金支付小额资金支付（具体金额标准根据公司实际情况确定），由财务人员按照既定流程审核后，可直接支付。较大金额的资金支付，需由业务部门提出申请，经部门负责人、财务负责人、公司分管领导逐级审批后执行。涉及资金重大调动或特殊资金支付业务，必须经过公司最高管理层的特别授权。（二）业务授权1.销售业务销售人员在授权范围内与客户洽谈业务、签订销售合同。一般销售合同的签订权限根据合同金额大小由销售部门负责人或公司分管销售领导确定。对于重大销售合同，需经过公司法务部门审核、公司管理层审批后方可签订。销售价格的调整权限也应明确规定，超出一定幅度的价格变动需经上级领导批准。2.采购业务采购人员在预算范围内进行物资采购，采购金额在一定限额内由采购部门负责人审批。超过限额的采购项目，需经过采购部门负责人、财务部门审核成本预算，再由公司分管领导审批。涉及采购战略合作伙伴选择、重大采购合同签订等关键环节，必须经过公司高层管理团队的授权决策。3.项目管理业务项目经理负责项目的日常组织实施，在项目预算和计划范围内有权调配项目资源、安排项目进度等。项目变更、预算调整等重大事项，需提交项目变更申请，经项目管理部门、财务部门审核，公司分管领导及相关业务部门负责人共同审批后执行。对于大型复杂项目或涉及公司重大利益的项目，公司高层管理团队应给予明确的授权和指导。（三）人事授权1.人员招聘招聘专员负责初步筛选简历，基层岗位的面试组织由用人部门自行安排，部门负责人确定录用意见。中层及以上管理岗位的招聘，需经过人力资源部门、公司分管领导参与面试和评估，最终录用决策由公司高层领导做出。涉及关键人才或特殊专业人才的招聘，必要时可由公司高层领导直接授权成立专门的招聘小组进行操作。2.员工晋升与调薪基层员工的晋升和调薪，由部门负责人提出建议，人力资源部门审核相关绩效和能力数据后，报公司分管领导审批。中层管理人员的晋升和调薪，需经过人力资源部门全面评估、公司分管领导审核，最终由公司高层管理团队决策。公司范围内统一的薪酬调整政策制定和重大人事任免决策，必须经过公司董事会或相关决策机构的授权批准。3.员工奖惩部门内部的一般员工奖励和处罚，由部门负责人决定，并报人力资源部门备案。涉及较大金额奖励或较重处罚的员工，需经人力资源部门审核，公司分管领导批准。对公司有突出贡献或严重违规违纪的员工，其奖惩决定由公司高层管理团队根据授权做出。四、授权的审批与备案（一）审批流程1.常规授权审批员工根据业务需要，填写授权申请表，详细说明申请授权的事项、范围、期限等内容。将申请表提交给直接上级领导进行初审，上级领导应认真审核申请内容，评估其合理性和必要性，并签署意见。初审通过后，申请表依次流转至相关部门负责人、财务负责人（如有财务相关内容）、公司分管领导等进行审核，各审核环节应在规定时间内完成审核并签署意见。最终审批权根据授权层次由相应的高层管理人员或决策机构行使，审批通过后授权生效。2.特别授权审批对于特别授权事项，除遵循常规授权审批流程外，还需经过更严格的审查。业务部门需提交详细的项目可行性报告、风险评估报告等相关资料，供各级审批人员参考。公司高层管理团队或董事会在审批特别授权时，应充分考虑公司战略目标、风险承受能力等因素，做出审慎决策。（二）备案管理1.所有授权事项在审批通过后，由授权管理部门负责进行备案登记。备案内容包括授权人、被授权人、授权事项、授权范围、授权期限等详细信息。2.授权管理部门应建立专门的授权档案，对每次授权的相关文件和资料进行妥善保管，以备查阅和审计。3.定期对授权备案情况进行梳理和总结，形成授权管理报告，向上级领导汇报授权执行情况及存在的问题，为公司决策提供参考依据。五、授权的执行与监督（一）授权执行1.被授权人应严格按照授权范围和要求行使权力，不得超越授权界限进行操作。2.在执行授权业务过程中，被授权人应及时向授权人汇报进展情况，遇有重大问题或突发情况应立即请示。3.被授权人应妥善保管与授权业务相关的文件、资料和印章等，确保其安全和有效使用。（二）监督机制1.内部审计部门定期对公司授权制度的执行情况进行审计检查，重点关注授权审批流程是否合规、授权范围是否恰当、被授权人是否正确行使权力等方面。2.各部门负责人对本部门员工的授权执行情况负有直接监督责任，应定期检查工作进展，发现问题及时纠正。3.设立举报渠道，鼓励员工对发现的未经授权操作或滥用职权行为进行举报，公司对举报信息进行认真调查核实，并给予举报人适当奖励和保护。（三）违规处理1.对于未经授权擅自开展业务活动的行为，一经查实，视情节轻重给予相关责任人警告、罚款、降职、辞退等处罚。2.对超越授权范围进行操作的行为，责令立即纠正，并根据造成的损失大小要求责任人承担相应的赔偿责任。3.若因授权不当或监督不力导致公司利益受损，对相关授权审批人员和监督人员进行问责，追究其管理责任。六、授权的变更与终止（一）变更情形1.公司组织架构调整、业务范围变化等原因，导致原授权事项不再适用或需要重新调整授权范围。2.被授权人工作岗位变动、职责调整，需要相应变更其授权内容。3.授权期限届满或因其他原因需要提前终止授权。（二）变更流程1.由相关部门或人员提出授权变更申请，说明变更的原因、内容及建议。2.按照授权审批流程进行审核和批准，确保变更后的授权符合公司管理要求和业务发展需要。3.授权管理部门及时更新授权档案和相关制度文件，确保授权信息的准确性和有效性。（三）终止流程1.当授权期限届满或因其他原因需要终止授权时，由授权管理部门发出授权终止通知。2.被授权人应在接到通知后，立即停止行使相关授权权力，并将与授权业务相关的文件