公司风险管理制度

公司风险管理制度一、总则1.目的为有效识别、评估、应对公司面临的各类风险，保障公司稳健运营，实现公司战略目标，特制定本风险管理制度。2.适用范围本制度适用于公司及所属各部门、子公司。3.风险管理原则全面性原则：风险管理应涵盖公司所有业务活动、各个部门和岗位，贯穿决策、执行和监督全过程。重要性原则：根据风险对公司目标的影响程度，重点关注重大风险。制衡性原则：通过建立健全各项风险管理机制，实现风险识别、评估、应对等各环节相互制约和监督。适应性原则：风险管理应与公司内外部环境变化相适应，并根据公司发展战略不断调整和完善。成本效益原则：风险管理应权衡实施成本与预期效益，合理确定风险管理策略，以最小的成本实现最大的安全保障。二、风险管理组织架构及职责1.风险管理委员会组成：由公司高层管理人员组成，董事长担任主任委员。职责：审议公司风险管理战略、政策和程序。审批重大风险解决方案。监督风险管理体系运行的有效性。定期评估公司面临的重大风险。2.风险管理部门组成：设立独立的风险管理部门，配备专业的风险管理人员。职责：负责制定、完善公司风险管理制度和流程。组织开展风险识别、评估和分析工作。建立风险预警机制，监控风险状况。提出风险应对建议和方案，协助各部门实施风险应对措施。定期向风险管理委员会报告风险管理工作情况。3.各部门及子公司职责各部门及子公司负责人是本部门、本单位风险管理的第一责任人，负责组织实施本部门、本单位的风险管理工作。各部门及子公司应指定专人负责风险管理具体事务，配合风险管理部门开展风险识别、评估等工作，及时报告本部门、本单位的风险状况，并落实风险应对措施。三、风险识别与评估1.风险识别方法问卷调查法：设计风险调查问卷，发放给各部门及子公司相关人员，收集风险信息。访谈法：与公司管理层、员工、客户、供应商等进行访谈，了解潜在风险。流程图法：绘制公司业务流程图，分析各环节可能存在的风险。财务报表分析法：通过分析财务报表数据，识别财务风险。案例分析法：参考同行业类似企业发生的风险事件，识别公司可能面临的风险。2.风险分类战略风险：包括公司战略目标制定不合理、战略实施过程中出现偏差等导致公司偏离发展轨道的风险。市场风险：主要指因市场价格波动、市场竞争加剧、市场需求变化等给公司带来的风险。财务风险：涵盖筹资风险、投资风险、资金流动性风险、信用风险等。运营风险：涉及生产运营流程中的风险，如原材料供应中断、生产设备故障、产品质量问题、人力资源管理不善等。法律风险：因法律法规变化、合同纠纷、知识产权纠纷等引发的风险。3.风险评估标准采用定性与定量相结合的方法对风险进行评估。定性评估主要依据风险发生的可能性和影响程度，分为高、中、低三个等级。定量评估可根据风险可能造成的损失金额、收益变动幅度等进行量化分析。4.风险评估流程各部门及子公司定期收集、整理本部门、本单位的风险信息，并进行初步分析。风险管理部门汇总各部门及子公司的风险信息，运用风险识别方法和评估标准，对公司整体风险进行识别和评估。编制风险评估报告，明确公司面临的主要风险及其等级、风险成因、可能产生的影响等，并提交风险管理委员会审议。四、风险应对策略1.风险规避对于发生可能性高且影响程度大的风险，采取主动放弃或停止与该风险相关的业务活动等措施，避免风险的发生。2.风险降低通过采取控制措施，降低风险发生的可能性或减轻风险造成的损失。如加强内部控制、优化业务流程、提高产品质量、加强市场调研等。对于市场风险，可通过套期保值、多元化投资等方式降低风险。3.风险转移将风险转移给其他方，如购买保险、签订免责条款、进行资产证券化等。4.风险承受对于风险发生可能性低且影响程度小的风险，或经过评估认为采取其他应对措施成本过高时，公司选择承受该风险。五、风险监控与预警1.风险监控机制风险管理部门定期对公司风险状况进行监控，跟踪风险应对措施的执行情况。各部门及子公司应及时反馈风险应对措施的实施效果和风险变化情况。建立风险监控指标体系，对关键风险指标进行实时监测，如财务指标、市场份额、客户满意度等。2.风险预警根据风险评估结果和风险监控情况，设定风险预警阈值。当风险指标接近或超过预警阈值时，发出风险预警信号。风险管理部门及时对预警信息进行分析，判断风险趋势，向相关部门及管理层报告，并提出风险应对建议。六、风险管理信息系统1.建立风险管理信息系统，实现风险信息的集中管理和共享。2.该系统应具备风险识别、评估、监控、预警等功能，能够自动收集、整理和分析风险数据。3.通过风险管理信息系统，为公司决策层、管理层和各部门提供及时、准确的风险信息支持，以便做出科学合理的风险管理决策。七、风险管理的监督与改进1.内部审计监督内部审计部门定期对公司风险管理体系进行审计，检查风险管理政策、程序的执行情况，评估风险管理的有效性。对审计发现的问题提出整改建议，并跟踪整改落实情况。2.风险管理绩效考核建立风险管理绩效考核制度，对各部门及子公司的风险管理工作进行考核评价。考核指标包括风险识别的准确性、风险评估的合理性、风险应对措施的有效性等。将绩效考核结果与部门及个人的薪酬、晋升等挂钩。3.风险管理体系改进根据内部审计监督结果和风险管理绩效考核情况，及时总结经验教训，发现风险管理体系存