财会考试基础押题目卷三

基础押题卷三

单选

⑴我国规定封闭式基金的收益分配（）。

A年度收益分配的比例不得低于基金年度已

实现收益的80%

B每年不得少于两次

C每年不得少于一次

D每年不得少于三次

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：140

难易度：易

专家答案：C解析内容常识题，封闭式基

金的收益分配每年不得少于一次，封闭式基

金年度收益分配比例不得低于基金年度已

实现收益的90%o

⑵基金份额净值是指。。

A某一时点上某一投资基金每份基金份额实

际代表的价值

B资产总值扣除负债

C基金所拥有的各类证券的总值

D基金的虚拟价值

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：138

难易度：易

专家答案：A解析内容基金份额净值是指

某一时点上某一投资基金每份基金份额实

际代表的价值。

(3)认购公司型基金的投资人是基金公司的

()o

A管理层

B基金投资者

C股东

D基金管理人

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：122

难易度：易

专家答案：C解析内容认购公司型基金的

投资人是基金公司的股东。

⑷证券公司总经理依据《公司法》、公司章

程的规定行使职权，并向()负责。

A证券监督管理部门

B监事会

C董事会

D股东会

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：292

难易度：易

专家答案：C解析内容证券公司总经理依

据《公司法》、公司章程的规定行使职权，

并向董事会负责。

(5)如果发行的证券化产品属于债券，发行前

必须经过()进行信用评级。

A资金和资产存管机构

B信用增级机构

C信用评级机构

D发起人

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：191

难易度：易

专家答案：C解析内容如果发行的证券化

产品属于债券，发行前必须经过信用评级机

构进行信用评级。

(6)依照我国《证券投资基金法》规定，基金

管理公司主要股东的注册资本不得低于。

人民币。

A3亿元

B2亿元

C1亿元

D5000万元

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：131,132

难易度：易

专家答案：A解析内容依照我国《证券投

资基金法》规定，基金管理公司主要股东的

注册资本不得低于3亿元人民币。

⑺我国《证券法》规定，通过不正当手段获

得内幕信息，在该信息公开前买卖证券，属

于。行为。

A内幕交易

B操纵市场

C欺诈发行股票、债券

D编造并传播虚假信息

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：350

难易度：易

专家答案：A解析内容法律法规性问题。

(8)证券的流动性是不能通过。方式实现的。

A转让

B偿还利息

C到期兑付

D贴现

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：3

难易度：易

专家答案：B解析内容证券的流动性可通

过到期兑付、承兑、贴现、转让等方式实现。

(9)股票本身没有价值，但股票是一种代表。

的有价证券。

A收益权

B财产权

C物权

D股东权

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：45

难易度：易

专家答案：B解析内容股票本身没有价值,

但股票是一种代表财产权的有价证券。

(10)NASDAQ综合指数是按每个公司的。

来设定权重的。

A股本总数

B市场成交量

C成交金额

D市场价值

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：256

难易度：中

专家答案：D解析内容NASDAQ综合指数

是按每个公司的市场价值来设定权重的。

(11)有价证券是()的一种形式。

A商品证券

B权益资本

C虚拟资本

D债务资本

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：1

难易度：易

专家答案：c解析内容有价证券是虚拟资

本的一种形式。

(12)有价证券本身()。

A没有价值但有价格

B有价值但没有价格

C既有价值又有价格

D既没有价值也没有价格

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：1

难易度：易

专家答案：A解析内容有价证券本身没有

价值，但可以在证券市场上买卖和流通，客

观上具有交易价格。

(13)中小企业板块是经国务院批准、。批复

同意而设立的。

A证券交易所

B国家发改委

C证监会

D证券业协会

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：216

难易度：易

专家答案：C解析内容中小企业板块是经

国务院批准、证监会批复同意而设立的。

(14)股指期货交易中未被合约占用的保证金

是。。

A交易准备金

B结算准备金

C结算担保金

D交易担保金

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：165

难易度：易

专家答案：B解析内容结算准备金是未被

合约占用的保证金，交易保证金是已被合约

占用的保证金。

(15)下列哪项衍生工具通常在OTC市场交易

()o

A远期合约

B期货

C期权

D权证

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：150

难易度：易

专家答案：A解析内容远期合约通常在场

外市场进行交易。

(16)()是在全国银行间同业拆借中心进行。

AB股交易

B权证交易

C全国银行间债券市场的债券远期交易

D期货交易

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：155

难易度：中

专家答案：C解析内容在我国，全国银行

间债券市场的债券远期交易从2005年6月

15日起开始在全国银行间同业拆借中心进

行。

(17)对证券公司从事的创新业务，中国证监

会依据审慎监管的原则予以。。

A备案

B注册

C核准

D审批

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：356,357

难易度：易

专家答案：c解析内容对证券公司从事的

创新业务，监管部门依据审慎监管的原则予

以核准。

(18)ETF的申购和赎回在。进行，市场交

易在()进行。

A一级市场，二级市场

B二级市场，一级市场

C场内，场外

D场外，场内

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：128

难易度：中

专家答案：A解析内容ETF的申购和赎回

在一级市场进行，市场交易在二级市场进

行。

(19)债券作为证明()关系的凭证，一般是

以有一定格式的票面形式来表现的。

A物权

B所有权和转让权

C债权债务

D处置权

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：78

难易度：易

专家答案：C解析内容债券是证明债权债

务关系的凭证。

(20)在金融期货交易过程中，期货交易的()

需要向交易所缴纳保证金。

A仅卖方

B仅买方

C买卖双方

D第三方

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：159

难易度：易

专家答案：C解析内容期货交易的双方都

需交纳保证金。

(21)以基金资产的长期增值为目的的证券投

资基金是。。

A成长型基金

B收入型基金

C平衡型基金

D混合型基金

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：126

难易度：易

专家答案：A解析内容这是成长型基金的

特点。

(22)中国证监会对被调查事件当事人的资金

账户、证券账户和银行账户，有权进行查询

和()。

A冻结

B销毁

C隐匿

D带走

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：344

难易度：易

专家答案：A解析内容中国证监会有权采

取的措施之一：查询当事人和与被调查事件

有关的单位和个人的资金账户、证券账户和

银行账户，对有证据证明已经或者可能转移

或者隐匿违法资金、证券等涉案财产或者隐

匿、伪造、损毁重要证据的，经国务院证券

监督管理机构主要负责人批准，可以冻结或

者查封。

(23)我国《上市公司证券发行管理办法》规

定，可转换公司债券自发行之日起。个月

后可转换为公司股票。

A9

B3

C6

D12

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：180

难易度：易

专家答案：C解析内容我国《上市公司证

券发行管理办法》规定，可转换公司债券自

发行之日起6个月后可转换为公司股票。

(24)证券投资基金在美国称()o

A共同基金

B指数基金

C证券投资信托基金

D单位信托基金

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：117

难易度：易

专家答案：A解析内容证券投资基金在美

国称共同基金。

(25)一般选取特定指数作为跟踪对象的基金

称为。。

A被动型基金

B主动型基金

C特定指数基金

DETF

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：126

难易度：易

专家答案：A解析内容考察基金的分类。

（26）基金管理费通常按照每个估值日基金（）

的一定比率（年率）逐日计提的。

A总资产

B净资本

C流动资产

D净资产

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：136

难易度：易

专家答案：D解析内容基金管理费通常按

照每个估值日基金净资产的一定比率（年

率)逐日计提。

(27)公司债券上市交易后，公司未按照公司

债券募集办法履行义务，由证券交易所决定

()o

A对其公司债券交易做特别处理

B终止其公司债券上市交易

C暂停其公司债券上市交易

D对其公司债券交易做退市风险警示

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：226

难易度：易

专家答案：C解析内容公司债券上市交易

后，公司有下列情形之一的，由证券交易所

决定暂停其公司债券上市交易:⑴公司有重

大违法行为;(2)公司情况发生重大变化不符

合公司债券上市条件;(3)发行公司债券所募

集的资金不按照核准的用途使用;(4)未按照

公司债券募集办法履行义务;(5)公司最近2

年连续亏损。

(28)契约型基金反映的经济关系是()o

A产权关系

B信托关系

C债权债务关系

D所有权关系

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：121

难易度：易

专家答案：B解析内容契约型基金反映的

经济关系是信托关系。

(29)我国《基金法》规定，在基金管理人、

基金托管人都不召集基金份额持有人大会

时，代表基金份额()以上的基金份额持有

人有权自行召集。

A5%

B8%

CIO%

D20%

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：130

难易度：易

专家答案：C解析内容我国《基金法》规

定，在基金管理人、基金托管人都不召集基

金份额持有人大会时，代表基金份额10%以

上的基金份额持有人有权自行召集。

(30)创业板上市公司已披露的重大事件涉及

的主要标的，超过约定期限。仍未完成交

付或过户的，应及时披露未如期完成的原

因、进展情况和预计完成的时间，并在此后

每隔()公告一次进展情况，直至完成交付

或者过户

A1个月10日

B1个月30日

C3个月10日

D3个月30日

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：355

难易度：中

专家答案：D解析内容考察对创业板上市

公司后续信息披露的要求。

(31)证券交易所根据。的授权和有关规定,

对上市公司股权分置改革工作实施一线监

管。

A证券业协会

B国务院期货监督管理委员会

C中国证监会

D国务院

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：360

难易度：易

专家答案：C解析内容监管本是中国证监

会的职责，《证券法》将原由政府部门行使

的一部分权力授予了证券交易所。

(32)如果市场是有效的，则债券的平均收益

率和股票的平均收益率。。

A债券的平均收益率较高

B股票的平均收益率较高

C大体保持相对稳定

D不确定

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：85

难易度：易

专家答案：C解析内容如果市场是有效的,

则债券的平均收益率和股票的平均收益率

大体保持相对稳定，其差异反映了二者风险

程度的差别。

(33)股票价格指数期货的交易单位是()。

A基础指数的数值

B交易所规定的每点价值

C基础指数的数值与交易所规定的每点价值

的乘积

D手

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：162

难易度：易

专家答案：C解析内容股票价格指数期货

的交易单位是基础指数的数值与交易所规

定的每点价值的乘积，以现金结算。

(34)以下对债券票面利率没有太大影响的因

素是()。

A借贷资金市场利率水平

B资金使用方向

C筹资者的资信

D债券期限长短

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：79

难易度：易

专家答案：B解析内容资金使用方向是影

响债券期限的因素之一，但对债券票面利率

没有太大影响。

(35)假设某基金持有的某三种股票的数量分

别为W万股、50万股和100万股，每股的

收盘价分别为30元、20元和10元，银行存

款为1000万元，对托管人或管理人应付未

付的报酬为500万元，应付税金为500万元,

该基金总份额为2000万份，则基金份额净

值为（）。

A1.10

B1.12

C1.15

D1.17

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：138,139

难易度：难

专家答案：C解析内容

10*30+50*20+100*10=300+1000+1000=2300

万（股票市值）；资产=2300+1000（银行存

款）=3300万；负债=500+500=1000万；权

益=3300万（资产）-1000万（负债）二2300

万；单位净值=2300/2000（基金份额）=1.15。

（36）以下不属于证券公司高级管理人员的是

（）o

A董事会秘书

B董事长秘书

C财务负责人

D副总经理

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：无页码见解析

难易度：易

专家答案：B解析内容证券公司高级管理

人员（以下简称高管人员），是指证券公司

的总经理、副总经理、财务负责人、合规负

责人、董事会秘书、境内分支机构负责人以

及实际履行上述职务的人员。法律法规性问

题，请记忆。

(37)按揭支持证券(MBS)的基础资产是()。

A房地产按揭贷款

B应收账款

C信贷资产

D高速公路收费

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：190

难易度：易

专家答案:A解析内容按揭支持证券(MBS)

的基础资产是商业银行房地产按揭贷款。

(38)我国《证券法》的核心旨在()。

A保护投资者的合法权益，维护社会经济秩

序和社会公共利益

B扩大市场规模，为国民经济和国有企业改

革服务

C打击各种金融犯罪，保证国有资产和公共

财产不受损害

D为证券市场融资功能和资源配置功能的

发挥提供法律保障，提高上市公司质量

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：312

难易度：易

专家答案：A解析内容我国《证券法》的

核心旨在保护投资者的合法权益，维护社会

经济秩序和社会公共利益。

(39)利用期货交易进行套期保值的基本做法

是：在现货市场买进或卖出某种金融工具的

同时，做一笔与现货交易()的期货交易。

A品种、数量、期限相当且方向相同

B品种、数量、期限相当但方向相反

C品种、数量、价格相同但方向相反

D品种、风险、期限相同但方向相反

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：167

难易度：易

专家答案：B解析内容利用期货交易进行

套期保值的基本做法是：在现货市场买进或

卖出某种金融工具的同时，做一笔与现货交

易品种、数量、期限相当但方向相反的期货

交易。

(40)作为ADR的发行人和ADR的市场中介,

为ADR投资者提供所需一切服务的是()。

A托管银行

B存券银行

C证券公司

D中央存托公司

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：184

难易度：中

专家答案：B解析内容存券银行作为ADR

的发行人和ADR的市场中介，为ADR投资

者提供所需一切服务。

(41)股权分置改革后公司原非流通股股份的

出售，应当遵循的规定之一是，自改革方案

实施之日起，至少在。个月内不得上市交

易或转让。

A12

B6

C24

D36

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：76

难易度：易

专家答案：A解析内容考察股权分置改革。

(42)一般说来，以下说法正确的是()o

A通货膨胀严重时，企业原材料、工资、利

息等支出减少，利润增加，引起股价下降

B通货膨胀严重时，企业原材料、工资、利

息等支出增加，利润减少，引起股价下降

C通货膨胀严重时，企业原材料、工资、利

息等支出增加，利润增加，引起股价上升

D通货膨胀严重时，企业原材料、工资、利

息等支出增加，利润减少，引起股价上升

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：62

难易度：易

专家答案：B解析内容此题考察通货膨胀

对股价的影响。

(43)某股份公司发行股票1000万股，每股面

额为1元，则每股代表着公司净资产。的

所有权。

A千分之一

B万分之一

C十万分之一

D千万分之一

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：50

难易度：易

专家答案：D解析内容某股份公司发行股

票1000万股，每股面额为1元，则每股代表

着公司净资产千万分之一的所有权，即

1/1000万=1/10000000。

(44)由于期货价格与现货价格走势基本一致

并逐渐趋同，所以，。。

A现货价格成了世界各地期货成交价的基础

B今天的期货价格可能就是未来的现货价格

C今天的现货价格可能就是未来的期货价格

D现货价格具有公开性、连续性、预期性的

特点

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：168

难易度：易

专家答案：B解析内容期货价格具有公开

性、连续性、预期性的特点。今天的期货价

格可能就是未来的现货价格。期货价格成了

世界各地现货成交价的基础。

(45)公司型基金的投资人通过()选举产生

基金公司的董事会，行使对基金公司的重大

事项决策权。

A股东

B监事会

C经理层

D职工大会

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：122

难易度：易

专家答案：A解析内容公司型基金在组织

形式上与股份有限公司类似，由股东选举董

事会。

(46)按照基础工具分类，远期汇率协议属于

()o

A期权

B互换

C远期

D期货

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：155

难易度：易

专家答案：C解析内容根据基础资产划分,

金融远期合约包括4大类，股权类资产的远

期合约、债券类资产的远期合约、远期利率

协议、远期汇率协议。

(47)优先股股东权利是受限制的，最主要的

是()限制。

A表决权

B参加权

C分配权

D收益权

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：68

难易度：易

专家答案：A解析内容考察优先股的特征。

(48)依据我国《证券投资基金法》，基金管理

人的职责之一是。。

A安全保管基金财产

B办理基金备案手续

C按照规定开设基金财产的资金账户和证券

账户

D保存基金托管活动的记录、账册、报表和

其他有关资料

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：132

难易度：易

专家答案：B解析内容其他三项都是基金

托管人的职责。

(49)公司型基金的资产是委托()经营管理

的。

A董事会

B基金管理公司

C基金持有人大会

D基金托管人

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：122

难易度：易

专家答案：B解析内容公司型基金在组织

形式上与股份有限公司类似，由股东选举董

事会，由董事会选聘基金管理公司，基金管

理公司负责管理基金的投资业务。

(50)由于基金管理人投资理财能力低下而影

响基金收益水平，这种风险属于。。

A市场风险

B管理能力风险

C技术风险

D巨额赎回风险

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：142

难易度：易

专家答案：B解析内容由于基金管理人投

资理财能力低下而影响基金收益水平的风

险属于管理能力风险。

(51)不存在再投资风险的金融工具有()。

A股票

B附息债券

C无息票债券

D契约型基金

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：261

难易度：易

专家答案：C解析内容对于无息票债券而

言，由于投资期间并无利息收入，因而不存

在再投资风险。

(52)下列关于银行业金融机构证券投资范围

的表述中，正确的是。。

A银行业金融机构一般仅限于政府债券和地

方政府债券

B银行业金融机构通常以长期国债作为其超

额储备的持有形式

C银行业金融机构不得用自有资金及中国银

监会规定的可用于投资的表内资金买卖政

府债券和金融债券

D对于因处置贷款质押资产而被动持有的

股票，可以买入或卖出

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：9

难易度：易

专家答案：A解析内容银行业金融机构通

常以短期国债作为其超额储备的持有形式；

银行业金融机构可用自有资金及中国银监

会规定的可用于投资的表内资金买卖政府

债券和金融债券；对于因处置贷款质押资产

而被动持有的股票，只能单向卖出。

(53)将金融期货划分为外汇期货、利率期货

和股权类期货是按()的不同划分的。

A基础工具

B衍生工具

C收益

D风险

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：160

难易度：易

专家答案：A解析内容将金融期货划分为

外汇期货、利率期货和股权类期货是按基础

工具的不同划分的。

(54)证券市场的形成与()无关。

A社会化大生产和商品经济的发展

B股份制的发展

C信用制度的发展

D加强金融监管

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：18

难易度：易

专家答案：D解析内容证券市场的形成与

加强金融监管无关。

(55)下列因素中()对债券转让价格变动的

影响较大。

A票面利率

B市场利率

C债券面额

D债券发行人

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：81

难易度：易

专家答案：B解析内容债券在市场上的转

让价格随市场利率的变化而上下波动。

(56)以下关于公司财务状况分析的说法错误

的是。。

A公司盈利水平的高低及未来发展趋势是股

东权益的基本决定因素

B通常用公司的负债与公司资产和资本金相

联系来刻画公司的财务稳健性或安全性

C通常把未来盈利增长趋势强劲的股票称为

绩优股

D公司的各种财务指标之间存在一定的钩

稽关系

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：58

难易度：易

专家答案：C解析内容通常把未来盈利增

长趋势强劲的股票称为高增长型股票。

(57)以下关于我国利用国际债券市场筹集资

金的说法错误的是。。

A我国发行国际债券始于20世纪70年代初

期

B主要的债券品种有政府债券、金融债券和

可转换公司债券

C1987年10月，财政部在德国法兰克福发行

了3亿马克的公募债券，是我国经济体制改

革后政府首次在国外发行债券

D到2001年底，我国发行了四种可供境外

投资者投资的可转换公司债券

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：115,116

难易度：中

专家答案：A解析内容我国发行国际债券

始于20世纪80年代初期。

(58)基金管理人与托管人之间是()的关系。

A相互制衡

B委托与受托

C受益人与经营者

D经营者和所有者

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：135

难易度：易

专家答案：A解析内容基金管理人与托管

人之间是相互制衡的关系。

(59)下列关于虚拟资本的表述正确的有()。

A虚拟资本的变化完全反映实际资本额的变

化

B虚拟资本的价格总额等于所代表的真实资

本的重置价格

C虚拟资本是相对独立于实际资本之外的一

种资本存在形式

D虚拟资本的价格总额等于所代表的真实

资本的账面价格

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：1,2

难易度：易

专家答案：C解析内容虚拟资本的价格总

额并不等于所代表的真实资本的账面价格，

甚至与真实资本的重置价格也不一定相等，

其变化并不完全反映实际资本额的变化。

(60)()既可以同时在场外市场进行基金份

额申购、赎回，又可以在交易所进行基金份

额交易和基金份额申购或赎回。

A封闭式基金

BETF

CLOF

D主动型基金

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：128

难易度：易

专家答案：C解析内容考察LOF的定义。

二多选

(61)开放式基金的特点有。。

A收益率一般低于封闭式基金的收益率

B基金份额可以在基金合同约定的时间和场

所申购或赎回

C交易价格取决于每一基金份额净资产值的

大小

D基金份额不固定

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：123,124

难易度：易

专家答案:BCD解析内容收益率无法比较,

有可能低也有可能高。

(62)下列关于金融期权的表述，错误的有()。

A金融期权是一种所有权，买入期权，就意

味着拥有对某种证券的所有权

B期权的卖方只有权利没有义务，期权的买

方只有义务没有权利

C期权交易实际上是一种权利的单方面有偿

让渡

D在金融期权交易中，只有期权买入者需要

开立保证金账户

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：173,174

难易度：易

专家答案：ABD解析内容金融期权是一种

选择权，是指其持有者能在规定的期限内按

交易双方商定的价格购买或出售一定数量

的基础工具的权利。期权的买方只有权利没

有义务，期权的卖方只有义务没有权利。在

金融期权交易中，只有期权出售者需要开立

保证金账户。

(63)证券交易所的监察系统负责对市场进行

实时监控的职责。日常监控包括()。

A行情监控

B交易监控

C证券监控

D资金监控

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：227

难易度：易

专家答案：ABCD解析内容上述都是。了

解即可

(64)我国《证券法》规定，有()情形之一

的，为公开发行。

A向特定对象发行证券超过一百人的

B向不特定对象发行证券的

C向特定对象发行证券超过二百人的

D向特定对象发行证券的

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：213,214

难易度：易

专家答案：BC解析内容常识题，考察公开

发行的定义。

(65)我国《公司法》规定，发行无记名股票

的公司应当于股东大会会议召开前30日公

告会议召开的()。

A审议事项

B议事方式

C地点

D时间

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：50

难易度：易

专家答案：ACD解析内容我国《公司法》

规定，发行无记名股票的公司应当于股东大

会会议召开前30日公告会议召开的时间、

地点以及审议事项。

(66)证券交易所主要职能有()。

A管理和公布市场信息

B制定证券交易所的业务规则

C接受上市申请、安排证券上市

D对上市公司进行监督

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：214

难易度：易

专家答案：ABCD解析内容除各选项外，

证券交易所的职能还包括：提供证券交易的

场所和设施，组织、监督证券交易，对会员

进行监管，设立证券登记结算机构，中国证

监会许可的其他职能。

(67)关于公司型基金，下列描述正确的有0。

A公司型基金对基金运作的影响比契约型基

金的投资者小

B设立程序类似于一般股份公司，基金本身

为独立法人机构

C基金的组织结构与一般股份公司类似

D公司型基金是依据基金公司章程设立，在

法律上具有法人独立地位的股份投资公司

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：122

难易度：易

专家答案：BCD解析内容公司型基金对基

金运作的影响比契约型基金的投资者大。

(68)短期国债的一般特征是()。

A周期短

B周期长

C流动性强

D流动性差

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：88

难易度：易

专家答案：AC解析内容短期国债的一般特

征是周期短和流动性强。

(69)债券票面的基本要素有()o

A债券发行者名称

B债券的票面利率

C债券到期期限

D债券承销者名称

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：78-80

难易度：易

专家答案：ABC解析内容债券票面的基本

要素有债券的面值、债券的到期期限、债券

的票面利率和债券发行人等。

(70)未上市流通股份中的发起人股份包括

()o

A国家法人持股

B境内法人持有股份

C境外法人持有股份

D募集法人股份

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：74

难易度：易

专家答案：ABC解析内容募集法人股份不

属于发起人股份。

01)按照在一定条件下能否转换成其他品种

为依据，优先股可分为()。

A可转换优先股

B非累积优先股

C不可转换优先股

D累积优先股

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：69

难易度：易

专家答案：AC解析内容按照在一定条件下

能否转换成其他品种为依据，优先股可分为

可转换优先股、不可转换优先股。

02）对于附息债券的投资者来说，实现投资

债券时预期的收益率的条件是（）。

A将债券持有至到期日

B未来的再投资收益率低于购买债券时预期

的到期收益率

C各期利息都能按照到期收益率进行再投资

D将债券在到期日之前转让

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：261

难易度：中

专家答案：AC解析内容对于附息债券的投

资者来说，只有将债券持有至到期日，并且

各期利息都能按照到期收益率进行再投资，

才能实现投资债券时预期的收益率。

03)债券是()o

A债权债务关系的表现

B真实资本

C无期证券

D有价证券

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：77

难易度：易

专家答案：AD解析内容债券是虚拟资本,

但是它是真实资本的代表，是债权债务关系

的表现；具有偿还性，不是无期证券。

04）影响股票价格的因素之一是公司经营状

况，分析公司经营状况的因素包括。。

A公司治理水平与管理层质量

B公司竞争力

C财务状况

D公司改组或合并

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：57-59

难易度：易

专家答案：ABCD解析内容上述都是。

05）下列行为中，违反《基金法》的有（）o

A从事承担无限责任的投资

B买卖其他基金份额

C进行国债投资

D以基金财产用于证券承销业务

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：143

难易度：易

专家答案：ABD解析内容常识题，考察基

金的投资限制。

（76）现阶段，我国证券市场监管的目标是

()o

A保护投资者利益，保障合法交易活动，监

督中介机构依法经营

B运用和发挥市场机制的积极作用，限制其

消极作用

C防止人为操纵、欺诈等不法行为，维持市

场正常秩序

D运用灵活多样的方式调控市场与交易规

模，引导投资方向，使之与经济发展相适应

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：342

难易度：易

专家答案：ABCD解析内容现阶段，我国

证券市场监管的目标是：保护投资者利益，

保障合法交易活动，监督中介机构依法经

营、运用和发挥市场机制的积极作用，限制

其消极作用、防止人为操纵、欺诈等不法行

为，维持市场正常秩序、运用灵活多样的方

式调控市场与交易规模，引导投资方向，使

之与经济发展相适应。

(77)我国股票发行市场的中介机构包括。。

A证券公司

B证监会

C会计师事务所

D证券业协会

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：16

难易度：易

专家答案：AC解析内容证券业协会属于自

律性组织，不属于中介机构。证监会是监管

机构。

(78)公司的内部控制目标包括()。

A保证经营的合法合规及证券公司内部规章

制度的贯彻执行

B规范经营风险和道德风险

C保证客户和证券公司的资产的安全、完整

D保证公司的业务记录、财务信息和其他信

息的可靠、完整、及时

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：293

难易度：易

专家答案：ABCD解析内容还包括提高证

券公司经营效率和效果。

09）政府债券的（）关系着一国的政治、经

济发展的全局。

A发行规模

B期限结构

C未清偿余额

D利率

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：82

难易度：易

专家答案：ABC解析内容政府债券的发行

规模、期限结构、未清偿余额，关系着一国

政治、经济发展的全局。

（80）为与证券公司的风险管理能力相匹配，

现阶段对不同类别证券公司实施不同的风

险资本准备计算比例，即（）。

A证券公司经营证券经纪业务的，其净资本

不得低于人民币2000万元

B证券公司经营证券自营的，其净资本不得

低于人民币3000万元

C证券公司经营证券承销与保荐的，其净资

本不得低于人民币5000万元

D证券公司经营证券经纪业务和证券资产

管理的，其净资本不得低于人民币1亿元

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：297

难易度：中

专家答案：ACD解析内容证券公司经营证

券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、

其他证券业务等业务之一的，其净资本不得

低于5000万元。

(81)在国际金融市场上，若干重要的参考利

率的作用是。。

A是预期利率水平的重要指标

B是市场利率水平的重要指标

C是金融机构制定利率政策和设计金融工具

的主要依据

D是金融机构防范金融风险的主要依据

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：161

难易度：易

专家答案：BC解析内容在国际金融市场

上，若干重要的参考利率是市场利率水平的

重要指标，同时也是金融机构制定利率政策

和设计金融工具的主要依据。

(82)根据证券化产品的金融属性不同，可以

分为()。

A利率型证券化

B股权型证券化

C债权型证券化

D混合型证券化

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：190

难易度：易

专家答案：BCD解析内容根据证券化产品

的金融属性不同，可以分为股权型证券化、

债权型证券化和混合型证券化。

（83）EURONEXT（泛欧交易所）是由（）合并

而成的。

A阿姆斯特丹交易所

B巴黎交易所

C伦敦交易所

D布鲁塞尔交易所

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：25

难易度：易

专家答案：ABD解析内容此题考察国际交

易所重组与公司化历史。

（84）证券投资基金业务是基金管理公司最核

心的一项业务，主要包括（）。

A受托资产管理

B基金募集与销售

C基金的投资管理

D基金营运服务

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：133

难易度：易

专家答案：BCD解析内容考核证券投资基

金业务。证券投资基金业务是基金管理公司

最核心的一项业务，主要包括基金募集与销

售、基金的投资管理和基金营运服务。

(85)以转移或防范信用风险为核心的金融衍

生工具有()o

A利率期货

B信用联结票据

C信用互换

D可转债

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：150

难易度：易

专家答案：BC解析内容以转移或防范信用

风险为核心的金融衍生工具是信用衍生工

具，包括信用互换、信用联结票据等。

(86)20世纪90年代以来，国际证券市场发展

出现以下趋势。。

A证券市场一体化

B投资者法人化

C金融创新深化

D金融机构混业化

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：22-28

难易度：易

专家答案：ABCD解析内容上述都是。

(87)债券所规定的借贷双方的权利义务关系

包含的含义有()。

A发行人是借入资金的经济主体

B投资者是出借资金的经济主体

C发行人必须在约定的时间付息还本

D债券发行反映了发行者和投资者之间的

债权债务关系，而且是这一关系的法律凭证

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：77

难易度：易

专家答案：ABCD解析内容此题考查对债

券定义的理解，四个选项都是正确的。

(88)恒生中国内地综合指数系列包括()。

A恒生中国企业指数

B恒生香港大型股指数

C恒生中资企业指数

D恒生香港中型股指数

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：249

难易度：易

专家答案：AC解析内容恒生中国内地综合

指数系列包括恒生中国企业指数和恒生中

资企业指数。

(89)国际证券市场上著名的股价指数有()。

A道-琼斯工业股价平均数

B金融时报证券交易所指数

C日经225股价指数

DNASDAQ市场及其指数

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：254-256

难易度：易

专家答案：ABCD解析内容上述都是国际

证券市场上著名的股价指数。

(90)下列有关ETF的表述，正确的是()。

AETF出现于20世纪90年代初期

BETF主要涉及3个参与主体，即发起人、

受托人和投资者

C指数型ETF能否成功发行与基础指数的选

择有密切关系

DETF的重要特征在于它独特的双重交易机

制

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：127,128

难易度：易

专家答案：ABCD解析内容上述都是。

(91)证券交易所的职能主要体现为()。

A对会员进行监管

B设立证券登记结算机构

C组织、监督证券交易

D对上市公司进行监管

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：214

难易度：中

专家答案：ABCD解析内容除选项外，证

券交易所的职能还包括：提供证券交易的场

所和设施；制定证券交易所的业务规则；接

受上市申请、安排证券上市；管理和公布市

场信息；中国证监会许可的其他职能。

(92)下列项目中属于债权类资产远期合约的

基础工具的有。。

A定期存款单

B短期债券

C商业票据

D长期债券

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：155

难易度：易

专家答案：ABCD解析内容以上均是债权

类资产远期合约的基础工具。

(93)金融期货与金融期权的不同之处包括

()o

A履约保证不同

B交易者权利与义务的对称性不同

C现金流转不同

D盈亏特点不同

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：173,174

难易度：易

专家答案：ABCD解析内容金融期货与金

融期权的基础资产、交易者权利与义务的对

称性、履约保证和现金流转均不同。

(94)金融期货交易与金融现货交易相比，在

0方面上均不同。

A交易对象

B交易目的

C交易价格的含义

D交易方式

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：157,158

难易度：易

专家答案：ABCD解析内容金融期货交易

与金融现货交易相比，在交易对象、交易目

的、交易价格的含义、结算方式以及交易方

式方面上均不同。

(95)中国证监会的职责包括()。

A依法制定有关证券市场监督管理的规章、

规则，并依法行使审批或者核准权

B依法对证券的发行、上市、交易、登记、

存管、结算进行监督管理

C依法制定从事证券从业人员的资格标准和

行为准则，并监督实施

D依法对中国证券业协会的活动进行指导

和监督

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：343,344

难易度：易

专家答案：ABCD解析内容考察中国证监

会的职责。

(96)根据我国《证券投资基金法》的规定，

基金托管人的职责是。。

A依法募集基金，办理基金份额的发售、申

购、赎回和登记事宜

B安全保管基金财产

C按照规定开设基金财产的资金账户和证券

账户

D按照基金合同的约定，根据基金管理人的

投资指令，及时办理清算、交割事宜

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：135

难易度：易

专家答案:BCD解析内容“依法募集基金,

办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事

宜”是基金管理人而非基金托管人的职责。

(97)下列关于证券经纪人的说法中，正确的

是()。

A证券公司从事证券经纪业务，可以委托证

券公司以外的人员作为证券经纪人，代理其

进行客户招揽、客户服务等活动

B证券经纪人应当具有证券从业资格

C证券经纪人应当在证券公司的授权范围内

从事业务，并应当向客户出示证券经纪人证

书

D证券经纪人可以接受客户的全权委托为

客户买卖证券

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：283

难易度：易

专家答案：ABC解析内容证券经纪人不得

接受客户的全权委托为客户买卖证券，其他

都对。

(98)下列选项中既可以是证券发行人，也可

以是证券投资者的有。。

A商业银行

B股份有限公司

C证券公司

D政府机构

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：7-12

难易度：易

专家答案：ABCD解析内容以上都可以。

(99)下列关于优先股票的表述正确的是()。

A股息率不固定

B剩余财产分配优先

C股息分派优先

D一般也有表决权

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：68

难易度：易

专家答案：BC解析内容股息率固定，一般

无表决权。

(100)按照流通受限与否分类，属于已上市流

通股份的是。。

A优先股

BA股

CB股

DH股

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：74

难易度：中

专家答案：BCD解析内容A、B、H股都属

于已上市流通股份。未上市流通股份包括：

发起人股份，募集法人股份，内部职工股，

优先股等。

三判断

(101)在我国的资产证券化业务中，不允许保

险资金投资资产证券化产品。

A正确

B错误

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：195

难易度：难

专家答案：B解析内容2006年6月份，国

务院颁布了《关于保险业改革发展的若干意

见》，提出在风险可控的前提下，鼓励保险

资金直接或间接投资资本市场，稳步扩大保

险资金投资资产证券化产品的规模和品种。

(102)记账式国债的发行和交易均为有纸化，

所以发行时间较长，交易也安全。

A正确

B错误

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：91

难易度：易

专家答案：B解析内容记账式国债是由财

政部面向全社会各类投资者、通过无纸化方

式发行的、以电子记账方式记录债权并可上

市流通转让的债券。

(103)股票合并后，流动性有可能提高，导致

估值上调。

A正确

B错误

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：53

难易度：易

专家答案：A解析内容此题考察股票的分

割与合并。

(104)一般来说，具有高度流动性的债券同时

也是较安全的。

A正确

B错误

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：81

难易度：易

专家答案：A解析内容流动性高的债券变

现能力较强，因此也是较安全的。

(105)主动型基金是指力图取得超越基准组

合表现的基金。

A正确

B错误

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：126

难易度：易

专家答案：A解析内容考核主动型基金的

定义。

(106)债券尽管有面值并代表一定的财产价

值，但仍是一种虚拟资本。

A正确

B错误

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：78

难易度：易

专家答案：A解析内容债券尽管有面值并

代表一定的财产价值，但仍是一种虚拟资

本。

(107)股票价格指数期货是以股票作为基础

变量的期货交易。

A正确

B错误

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码:162

难易度：易

专家答案：B解析内容股票价格指数期货

是以股票价格指数作为基础变量的期货交

易。

(108)《公司债发行试点办法》严格规定了公

司债券的票面利率。

A正确

B错误

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：109

难易度：易

专家答案：B解析内容公司债券的利率或

价格由发行人通过市场询价确定。

(109)从业人员受到所在机构处分或者因违

法违规被国家有关部门依法查处的，机构应

在作出处分决定，知悉从业人员违法事项起

10日内向中国证券业协会报告。

A正确

B错误

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：368

难易度：易

专家答案：A解析内容从业人员在执业过

程中违反有关证券法律、行政法规以及中国

证监会有关规定，受到聘用机构处分的，该

机构应当在处分后10日内向中国证券业协

会报告。

(110)在现代期货交易中，绝大多数期货合约

是通过相反交易对冲而平仓的。

A正确

B错误

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：158

难易度：易

专家答案：A解析内容绝大多数期货合约

是通过做相反交易实现对冲而平仓的。

(111)1998年年底，我国《证券法》出台。

A正确

B错误

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：272

难易度：易

专家答案：A解析内容1998年年底，我国

《证券法》出台。

(112)我国现行的股票发行制度采取注册制。

A正确

B错误

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：202

难易度：中

专家答案：B解析内容我国证券发行制度

是核准制。根据《证券法》、《公司法》等有

关法律法规的规定，公开发行股票、可转换

债券、公司债券和国务院依法认定的其他证

券，必须依法报经中国证监会“核准”。

(113)证券业从业人员不得依据市场传言撰

写和发布分析报告。

A正确

B错误

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：378

难易度：易

专家答案：A解析内容证券业从业人员不

得依据市场传言撰写和发布分析报告。

(114)发展潜力巨大的企业能提供高报酬率

的证券，这些企业的筹资成本也较低。

A正确

B错误

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：7

难易度：易

专家答案：A解析内容能提供高报酬率的

证券一般来自那些经营好、发展潜力巨大的

企业，或者是来自新兴行业的企业。由于这

些证券的预期报酬率高，其市场价格相应也

高，从而筹资能力就强。

(115)债券发行的招标发行是指通过招标方

式确定债券承销商和发行条件的发行方式。

A正确

B错误

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：212

难易度：易

专家答案：A解析内容此题考察债券的发

行方式。

(116)股东会议投票表决公司股权分置改革

方案，须经参加表决的股东所持表决权的

2/3以上通过，并经参加表决的流通股股东

所持表决权的2/3以上通过。

A正确

B错误

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：76

难易度：易

专家答案：A解析内容股东会议投票表决

公司股权分置改革方案，须经参加表决的股

东所持表决权的2/3以上通过，并经参加表

决的流通股股东所持表决权的2/3以上通

过。

(117)封闭式基金的存续期是固定的，但经受

益人大会决议通过即可适当延长期限。

A正确

B错误

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：123

难易度：中

专家答案：B解析内容封闭式基金延长期

限须经受益人大会通过并经监管机构同意。

(118)根据现行规定，目前我国设立的证券投

资基金均为公司型基金。

A正确

B错误

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：122

难易度：易

专家答案：B解析内容根据现行规定，目

前我国设立的证券投资基金均为契约型基

金。

(119)封闭式基金的基金份额可以采取溢价

发行方式。

A正确

B错误

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：124

难易度：中

专家答案：B解析内容封闭式基金的基金

份额在首次发行时其发行价是按面值加一

定百分比的购买费计算的。不是溢价发行。

(120)依法持有境外上市外资股、其姓名或者

名称登记在公司股东名册上的境外投资人，

为公司的境外上市外资股股东。

A正确

B错误

标注上一题下一题选题离开

题型：常识题

页码：72

难易度：易

专家答案：A解析内容依法持有境外上市

外资股、其姓名或者名称登记在公司股东名

册上的境外投资人，为公司的境外上市外资

股股东。

(121)从证券发行人或筹资者层面看，随着资

本管制的放松，全球资产配置成为流行趋

势。

A正确

B错误

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题型：常识题

页码：22

难易度：易

专家答案：B解析内容从投资者层面看，

随着资本管制的放松，全球资产配置成为流

行趋势。

(122)可转换公司债券的票面利率一般低于

相同条件的不可转换公司债券的票面利率。

A正确

B错误

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题型：常识题

页码：180

难易度：易

专家答案：A解析内容可转换债券因为具

有转股权，所以票面利率一般低于相同条件

的不可转换公司债券的票面利率。

(123)公司型基金由股东选举董事会，由董事

会选聘基金管理公司，基金管理公司负责管

理基金的投资业务。

A正确

B错误

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题型：常识题

页码：122

难易度：易

专家答案：A解析内容公司型基金由股东

选举董事会，由董事会选聘基金管理公司，

基金管理公司负责管理基金的投资业务。

(124)证券交易所决定上市证券的每日收盘

价。

A正确

B错误

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题型：常识题

页码：214

难易度：易

专家答案：B解析内容交易所本身不进行

证券买卖，也不决定证券价格。

(125)认购非上市证券，意味着在该证券到期

前，投资者没有可能使它合法转让。

A正确

B错误

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题型：常识题

页码：2

难易度：中

专家答案：B解析内容非上市证券不允许

在证券交易所内交易，但可以在其他证券交

易市场发行和交易。

(126)发行金融债券属于金融机构的主动负

债。

A正确

B错误

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题型：常识题

页码：82

难易度：易

专家答案：A解析内容发行金融债券属于

金融机构的主动负债。

(127)根据《证券投资基金运作管理办法》的

规定，货币市场基金、中短债基金不得投资

于流通受限证券。

A正确

B错误

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题型：常识题

页码：125

难易度：易

专家答案：A解析内容考核货币市场基金

不得投资的金融工具。

(128)优先股票属于股票，不具有债券的若干

特点。

A正确

B错误

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题型：常识题

页码：67

难易度：易

专家答案：B解析内