企业集团财务公司管理办法

企业集团财务公司管理办法一、总则（一）目的为了规范企业集团财务公司（以下简称财务公司）行为，加强对财务公司的监督管理，防范金融风险，促进财务公司的健康发展，依据《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立并领取营业执照的企业集团财务公司。（三）定义财务公司，是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位（以下简称成员单位）提供财务管理服务的非银行金融机构。（四）监管原则财务公司应当依法合规经营，稳健运营，诚实守信，履行企业社会责任，加强风险管理，保障金融消费者合法权益。中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）及其派出机构依法对财务公司实施监督管理。二、机构设立、变更与终止（一）设立条件1.有符合《中华人民共和国公司法》和银监会规定的公司章程。2.有符合规定的最低限额注册资本。设立财务公司的注册资本金最低为1亿元人民币。财务公司的注册资本应当是实缴的人民币或者等值的可自由兑换货币。3.有符合任职资格条件的董事、高级管理人员，并且从业人员中具有金融或财务工作经历的人员应当不低于总人数的三分之二。4.有健全的组织机构、管理制度和风险控制制度。5.有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施。6.银监会规定的其他审慎性条件。（二）设立程序1.企业集团申请设立财务公司，应当向银监会提交申请文件、资料。2.银监会依照本办法和《中国银行业监督管理委员会行政许可实施程序规定》的规定，对企业集团提交的申请文件、资料进行审查。3.银监会作出批准或者不批准的书面决定。（三）变更事项财务公司有下列变更事项之一的，应当报经银监会批准：1.变更名称。2.变更注册资本金。3.变更股东或者调整股权结构。4.调整业务范围。5.变更组织形式。6.更换董事、高级管理人员。7.修改章程。8.银监会规定的其他变更事项。（四）终止财务公司有下列情形之一的，经银监会批准后予以解散：1.公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现。2.股东（大）会决议解散。3.因公司合并或者分立需要解散。4.依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销。5.其他法定事由。财务公司解散或者被撤销，应当依法成立清算组，进行清算。三、业务范围（一）基本业务1.对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务。2.协助成员单位实现交易款项的收付。3.经批准的保险代理业务。4.对成员单位提供担保。5.办理成员单位之间的委托贷款及委托投资。6.对成员单位办理票据承兑与贴现。7.办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计。8.吸收成员单位的存款。9.对成员单位办理贷款及融资租赁。10.从事同业拆借。（二）经批准的其他业务1.发行财务公司债券。2.承销成员单位的企业债券。3.对金融机构的股权投资。4.有价证券投资。5.成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。四、公司治理与内部控制（一）公司治理1.财务公司应当按照现代企业制度的要求，建立健全公司治理结构，明确股东会、董事会、监事会、高级管理层的职责权限，形成相互制约、相互监督的机制。2.财务公司应当设立独立董事。独立董事人数应当不少于董事会成员总数的三分之一。独立董事应当具有履行职责所必需的专业知识，熟悉相关法律、行政法规和监管规定，具备良好的职业道德。（二）内部控制1.财务公司应当建立健全内部控制制度，包括风险管理、财务管理、内部审计、人力资源管理等方面的制度，确保公司经营管理活动合法合规、风险可控、财务报告真实可靠。2.财务公司应当加强内部审计工作，配备必要的内部审计人员，建立独立、垂直的内部审计体系，对公司的财务收支、经营管理活动进行定期审计和专项审计。五、监督管理（一）监督检查措施1.银监会及其派出机构有权依照有关法律、行政法规和本办法的规定，随时对财务公司进行检查。2.财务公司应当按照规定向银监会及其派出机构报送财务、统计报表及有关资料。3.财务公司应当按照银监会有关规定进行信息披露。（二）风险监测与预警1.银监会及其派出机构应当建立健全财务公司风险监测与预警机制，对财务公司的资本充足状况、资产质量状况、流动性状况等进行持续监测和分析。2.财务公司应当按照银监会有关规定，制定并实施风险监测与预警制度，及时发现、识别和处置风险。（三）现场检查与非现场监管1.银监会及其派出机构应当定期对财务公司进行现场检查，检查内容包括公司治理、内部控制、业务经营、风险状况等方面。2.银监会及其派出机构应当加强对财务公司的非现场监管，通过收集、分析财务公司的报表数据、经营管理信息等，评估财务公司的风险状况和经营管理水平。六、风险控制（一）资本充足率财务公司资本充足率不得低于10%。（二）资产质量1.财务公司对单一客户的授信余额不得超过资本净额的15%。2.财务公司对最大十家客户的授信余额不得超过资本净额的50%。3.财务公司对成员单位的贷款逾期率不得高于2%。（三）流动性风险1.财务公司流动性比例不得低于25%。2.财务公司净稳定资金比例不得低于100%。（四）风险管理体系财务公司应当建立健全风险管理体系，包括信用风险管理、市场风险管理、流动性风险管理、操作风险管理等方面的制度和流程，有效识别、评估、监测和控制各类风险。七、行业自律与违规处理（一）行业自律财务公司应当加入中国财务公司协会，遵守协会章程，履行会员义务，接受协会的自律管理。（二）违规处理1.财务公司违反本办法规定的，银监会及其派出机构可以责令其限期改正；逾期不改正的，可以采取下列措施：责令暂停部分业务。限制分配红利和其他收入。限制资产转让。责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利。责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利。停止批准增设分支机构。2.财务公司有下列情形之一的，由银监会及其派出机构责令改正，并处20万元以上50万元以下的罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其金融许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：未经批准设立财务公司的。超越本办法规定的业务范围经营的。违反规定进行关联交易的。未按照本办法规定进行信息披露的。拒绝或者阻碍银监会及其派出机构依法实施监管的。八、附则（一）施行时间本办法自[具体施行日期]起施行。（二）解释权本办法由银监会负责解释。通过