某集团差旅费管理制度

某集团差旅费管理制度一、总则1.目的为加强集团差旅费管理，规范差旅费报销行为，控制差旅费支出，提高资金使用效益，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于集团总部及所属各子公司、分公司的员工因公务出差所发生的差旅费支出。3.基本原则差旅费必须用于与集团业务相关的公务活动，严格执行审批制度。差旅费报销应遵循据实报销、勤俭节约的原则，杜绝铺张浪费。各部门应加强对差旅费的管理，严格控制出差人数、天数和费用标准。二、差旅费报销标准（一）交通工具1.飞机集团高层管理人员因工作需要，可乘坐头等舱；其他人员乘坐经济舱。乘坐飞机的，可凭机票报销民航发展基金、燃油附加费。2.火车集团高层管理人员可乘坐软席（软座、软卧）；中层管理人员可乘坐硬卧；其他人员乘坐硬座。乘坐火车符合规定的，可以报销火车票票价、附加票票价和按规定加收的强制保险费。3.轮船集团高层管理人员可乘坐一等舱；中层管理人员可乘坐二等舱；其他人员乘坐三等舱。4.汽车因工作需要，可乘坐长途客车、出租车等，凭有效发票报销。（二）住宿费1.集团总部集团高层管理人员出差，住宿费标准为[X]元/天；中层管理人员为[X]元/天；其他人员为[X]元/天。到直辖市、省会城市、计划单列市出差，住宿费标准可上浮[X]%。2.所属子公司、分公司由各子公司、分公司根据当地实际情况，参照集团总部标准制定本单位的住宿费标准，并报集团财务部门备案。（三）伙食补助费1.出差期间，按自然（日历）天数计算，每人每天的伙食补助费标准为：到省外出差：[X]元/天。在省内出差：[X]元/天。2.参加会议、培训由会议、培训举办方统一安排食宿的，不再发放伙食补助费。自行安排食宿的，按照上述标准发放伙食补助费。（四）市内交通费1.出差期间，市内交通费按自然（日历）天数计算，每人每天的标准为：到省外出差：[X]元/天。在省内出差：[X]元/天。2.乘坐飞机乘坐飞机往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和燃油附加费，可在市内交通费中报销。3.其他因工作需要发生的出租车费等市内交通费，凭有效发票报销。三、差旅费报销流程1.出差申请员工因公务需要出差，应提前填写《出差申请表》，注明出差事由、目的地、预计出差天数、费用预算等，经部门负责人审核、分管领导审批后，交人力资源部门备案。2.借款审批如需预借差旅费，应在《出差申请表》中注明借款金额，按照集团资金审批流程办理借款手续。借款金额原则上不得超过预计差旅费总额的[X]%。3.出差执行员工应严格按照批准的出差计划执行，不得擅自变更出差地点、延长出差时间或改变出差事由。4.报销审批出差结束后，员工应在[X]个工作日内填写《差旅费报销单》，并附上出差审批单、机票、车票、住宿发票、餐饮发票等相关凭证，按照以下流程进行报销审批：部门负责人审核：对出差事由、费用的合理性等进行审核。财务部门审核：对报销凭证的真实性、合法性、完整性以及费用标准的执行情况进行审核。分管领导审批：对报销金额进行审批。主要领导审批：对重大差旅费报销事项进行最终审批。5.报销支付经审批后的差旅费报销单，由财务部门按照规定进行报销支付。如员工预借了差旅费，应在报销时扣除预借款项，多退少补。四、特殊情况差旅费处理1.参加会议、培训员工参加集团统一组织的会议、培训，由集团统一安排食宿的，会议、培训期间不发放伙食补助费和市内交通费。自行安排食宿的，按照本制度规定的标准发放伙食补助费和市内交通费，但不得重复报销会议、培训期间的相关费用。参加外部机构举办的会议、培训，需提供会议、培训通知等相关证明材料，按照本制度规定的标准报销差旅费。2.调动、搬迁员工因工作调动发生的差旅费，按照从原工作地到新工作地的实际行程报销，标准参照本制度执行。员工因工作需要搬迁至新工作地点发生的差旅费，可凭有效凭证报销搬迁费用，但最高不得超过[X]元。3.陪同客户出差因工作需要陪同客户出差的，应事先填写《陪同客户出差申请表》，经部门负责人和分管领导审批后，方可陪同出差。陪同期间的住宿费、交通费等费用，原则上由客户承担；如客户未承担的，经审批后可按照本制度规定的标准报销，但应在报销单中注明"客户未承担"字样。五、监督与检查1.集团财务部门负责对各部门差旅费报销情况进行定期检查和不定期抽查，对违反本制度规定的行为进行纠正和处理。2.各部门应加强对本部门员工差旅费报销的管理和监督，发现问题及时整改。3.对于虚报、冒领差旅费等违规行为，集团将视情节轻重，给予警告、罚款、辞退等处理；涉嫌违法犯罪的，依法移送司法机关处理。六、附则