用友GRPU8乡镇财政精细化管理新会计制度操作手册

用友GRPU8乡镇财政精细化管理新会计制度操作手册一、引言乡镇财政是我国财政体系的重要组成部分，对于促进农村经济发展、保障基层政权运转、推动农村社会事业进步具有重要意义。新会计制度的实施，进一步规范了乡镇财政的会计核算，提高了财政资金的使用效益和财务管理水平。用友GRPU8软件为乡镇财政精细化管理提供了强大的信息化支持。本操作手册旨在帮助乡镇财政工作人员熟悉用友GRPU8软件在新会计制度下的操作流程，确保会计核算的准确性和规范性。

二、系统初始化（一）建立账套1.打开用友GRPU8系统管理，以系统管理员（admin）身份登录。2.点击"账套"菜单，选择"建立"。3.按照向导提示，输入账套信息，包括账套号、账套名称、启用会计期间等。4.设置单位信息、核算类型、基础信息等。在核算类型中，选择新会计制度对应的行业性质。5.根据实际情况设置其他相关参数，完成账套建立。

（二）设置操作员及权限1.点击"权限"菜单，选择"用户"。2.增加操作员，设置用户名、密码等信息。3.点击"权限"菜单，选择"权限"。4.为操作员分配相应的账套权限，包括财务处理、报表管理、固定资产管理等权限，确保不同岗位人员具有相应的操作权限。

（三）基础档案设置1.会计科目点击"基础设置"菜单，选择"财务"，进入"会计科目"界面。根据新会计制度要求，增加、修改或删除会计科目。例如，增加明细科目时，注意科目编码的规则要符合制度要求。对一些常用科目设置辅助核算，如部门核算、项目核算等，方便后续财务处理。2.凭证类别点击"基础设置"菜单，选择"财务"，进入"凭证类别"界面。根据业务特点，设置凭证类别，如记账凭证等。3.部门档案点击"基础设置"菜单，选择"机构人员"，进入"部门档案"界面。按照乡镇财政的组织架构，设置部门信息，包括部门编码、部门名称等。4.项目档案点击"基础设置"菜单，选择"项目目录"。定义项目大类，如财政专项资金项目等。增加项目分类及项目目录，设置项目相关信息，如项目名称、负责人等。5.其他基础档案根据实际业务需求，设置供应商档案、客户档案、职员档案等其他基础档案，确保财务数据与业务数据的准确对接。

三、日常账务处理（一）填制凭证1.以制单人身份登录用友GRPU8系统。2.点击"总账"菜单，选择"凭证"，进入"填制凭证"界面。3.点击"增加"按钮，开始填制凭证。4.选择凭证类别、制单日期等信息。5.输入摘要，简明扼要地描述经济业务内容。6.选择会计科目，可通过科目编码或科目名称进行查找。如果科目设置了辅助核算，需要录入相应的辅助信息，如部门、项目等。7.输入借方金额和贷方金额，确保借贷平衡。8.凭证填制完成后，点击"保存"按钮。

（二）审核凭证1.以审核人身份登录系统。2.点击"总账"菜单，选择"凭证"，进入"审核凭证"界面。3.选择需要审核的凭证范围，点击"确定"按钮。4.进入凭证审核界面，点击"审核"按钮，系统自动在审核人处签字，表示凭证审核通过。审核后的凭证不能直接修改，如需修改，需先取消审核。

（三）记账1.以记账人身份登录系统。2.点击"总账"菜单，选择"凭证"，进入"记账"界面。3.选择需要记账的凭证范围，点击"下一步"，按照提示完成记账操作。记账过程中系统会自动检查凭证的合法性和完整性。

（四）查询凭证1.点击"总账"菜单，选择"凭证"，进入"查询凭证"界面。2.可以按照凭证类别、制单日期、凭证号等条件进行凭证查询，方便查看已填制的凭证信息。

四、固定资产管理（一）资产增加1.点击"固定资产"菜单，选择"资产增加"。2.输入固定资产卡片信息，包括资产类别、资产名称、规格型号、使用部门、增加方式、原值、预计使用年限等。3.如果资产需要计提折旧，设置折旧方法、折旧年限等折旧相关信息。4.录入完毕后，点击"保存"按钮。

（二）资产变动1.对于固定资产的原值变动、使用部门变动等情况，点击"固定资产"菜单，选择"资产变动"。2.选择需要变动的固定资产卡片，输入变动后的信息，如原值变动金额、新的使用部门等。3.点击"保存"按钮，系统自动记录资产变动信息。

（三）计提折旧1.点击"固定资产"菜单，选择"计提本月折旧"。2.系统自动计算本月应计提的折旧额，并生成折旧清单和折旧分配表。3.查看折旧清单和折旧分配表，确认无误后，点击"折旧分配表"中的"凭证"按钮，生成计提折旧的记账凭证。

（四）资产减少1.对于已报废、出售等需要减少的固定资产，点击"固定资产"菜单，选择"资产减少"。2.选择需要减少的固定资产卡片，输入减少日期、减少方式等信息。3.点击"确定"按钮，系统自动进行资产减少处理，并生成资产减少的记账凭证。

（五）固定资产查询1.点击"固定资产"菜单，选择"卡片管理"。2.可以按照不同条件查询固定资产卡片信息，包括资产名称、使用部门、资产状态等，方便对固定资产进行管理和统计。

五、工资管理（一）工资类别设置1.点击"工资"菜单，选择"工资类别"，进入"新建工资类别"界面。2.输入工资类别名称，如乡镇财政在职人员工资等。3.选择该工资类别所包含的部门，点击"确定"按钮。

（二）人员档案设置1.在新建的工资类别下，点击"工资"菜单，选择"设置"，进入"人员档案"界面。2.增加人员信息，包括人员编号、姓名、部门、人员类别等。3.设置人员的工资项目及计算公式，如基本工资、绩效工资等。

（三）工资数据录入1.点击"工资"菜单，选择"业务处理"，进入"工资变动"界面。2.按照实际情况录入每个人员的工资数据，如基本工资、奖金、津贴等。3.录入完成后，点击"计算"按钮，系统自动计算应发工资、代扣税等数据。4.点击"汇总"按钮，将工资数据汇总。

（四）工资分摊1.点击"工资"菜单，选择"业务处理"，进入"工资分摊"界面。2.选择需要分摊的工资类别、计提费用类型等。3.设置分摊比例，点击"确定"按钮，系统自动生成工资分摊的记账凭证。

（五）工资查询1.点击"工资"菜单，选择"统计分析"，可以进行工资发放条、工资汇总表、工资分析表等查询，方便了解工资发放情况和进行数据分析。

六、期末处理（一）自动转账1.点击"总账"菜单，选择"期末"，进入"转账定义"界面。2.根据新会计制度和实际业务需求，设置自动转账凭证，如计提税金、结转损益等。例如，设置计提税金的自动转账凭证，定义转账序号、转账说明、凭证类别等信息。设置借方科目为"税金及附加"，贷方科目为"应交税费"，并设置计算公式。3.点击"总账"菜单，选择"期末"，进入"转账生成"界面。4.选择需要生成的自动转账凭证类型，点击"全选"按钮，系统自动生成转账凭证。5.生成的转账凭证需要进行审核和记账。

（二）对账1.点击"总账"菜单，选择"期末"，进入"对账"界面。2.选择对账月份，点击"对账"按钮，系统自动对总账与明细账、总账与辅助账进行核对，检查数据是否一致。3.如果对账结果显示有错，需要根据提示查找原因并进行调整。

（三）结账1.点击"总账"菜单，选择"期末"，进入"结账"界面。2.选择需要结账的月份，点击"下一步"。3.系统自动检查本月凭证是否已全部记账、损益是否已结转等。4.如果检查通过，点击"结账"按钮，完成本月结账工作。结账后本月不能再填制凭证和修改凭证。

七、报表管理（一）报表格式定义1.点击"财务会计"菜单，选择"UFO报表"。2.点击"文件"菜单，选择"新建"，创建一张空白报表。3.根据新会计制度要求和乡镇财政报表格式，设置报表格式，包括表头、表体、表尾等部分。定义表尺寸，如行数、列数。设置单元属性，如文字格式、数字格式等。绘制表格线，调整行高和列宽。4.在报表格式中输入报表项目，如资产、负债、净资产、收入、支出等项目名称。

（二）公式定义1.对于报表中的数据，需要定义计算公式。点击"数据"菜单，选择"编辑公式"，进入"单元公式"界面。2.根据会计科目和报表项目之间的关系，设置计算公式。例如，资产负债表中"货币资金"项目的公式可以设置为"QM('1001',月)+QM('1002',月)+QM('1012',月)"。3.对于其他报表项目，按照类似方法设置公式，确保报表数据能够自动取数准确。

（三）报表数据生成1.点击"数据"菜单，选择"关键字"，录入关键字，如年、月、日等。2.点击"数据"菜单，选择"表页重算"，系统自动根据定义的公式计算报表数据。3.生成的报表数据可以进行审核，检查数据的准确性和合理性。

（四）报表查询与输出1.点击"文件"菜单，选择"另存为"，可以将报表保存为不同格式，如Excel格式等，方便后续查看和分析。2.点击"文件"菜单，选择"打印"，可以直接打印报表。也可以在报表界面直接进行打印预览，调整打印格式。

八、数据备份与恢复（一）数据备份1.以系统管理员身份登录用友GRPU8系统管理。2.点击"账套"菜单，选择"输出"。3.选择需要备份的账套，点击"确定"按钮。4.指定备份路径，系统自动将账套数据备份到指定位置。备份文件的命名规则一般为账套号+备份日期等。

（二）数据恢复1.以系统管理员身份登录用友GRPU8系统管理。2.点击"账套"菜单，选择"引入"。3.找到需要恢复的备份文件，点击"确定"按钮。4.按照提示完成账套数据的恢复操作。恢复账套时需要注意选择正确的备份文件，并且确保系统环境与备份时一致。

九、注意事项1.在进行系统操作前，确保操作人员已熟悉新会计制度的相关规定，准确理解各项业务的会计处理要求。2.操作过程中，严格按照软件操作流程进行，避免误操作导致数据错误。如在填制凭证时，要仔细核对会计科目和金额，确保凭证的准确性。3.定期进行数据备份，防止数据丢失。建议每周至少进行一次数据备份，并将备份数据存储在安全的位置，如外部硬盘、光盘等。4.遇到问题及时记录，并向系统管理员或软件技术支持人员