差旅费报销标准制度

差旅费报销标准制度一、总则1.目的为了加强公司差旅费的管理，规范差旅费报销行为，合理控制差旅费支出，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司全体员工因公务出差所发生的差旅费报销。3.基本原则差旅费报销应遵循勤俭节约、务实高效的原则，严格控制出差人数、天数和费用标准。差旅费报销应符合公司财务制度和相关法律法规的要求，确保报销凭证真实、合法、有效。

二、差旅费报销范围1.城市间交通费乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的费用。市内因公乘坐出租车、网约车的费用（需注明出差事由）。2.住宿费员工因公出差期间发生的住宿费用。3.伙食补助费按照规定标准发放的出差期间的伙食补贴。4.市内交通费员工在出差地市内因工作需要乘坐公共交通工具的费用，包括地铁、公交、轻轨等。

三、城市间交通费标准1.飞机公司高层管理人员可乘坐头等舱、公务舱；中层管理人员可乘坐经济舱全价票；其他员工原则上乘坐经济舱折扣票。因特殊情况需乘坐头等舱、公务舱的，需提前经部门负责人及分管领导批准。乘坐飞机的保险费、民航发展基金、燃油附加费等可凭据报销。2.火车公司高层管理人员可乘坐软席（软座、软卧）；中层管理人员可乘坐硬卧；其他员工可乘坐硬座。因工作需要，经批准可乘坐软座、软卧的，按实际发生额报销。乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐硬座票价的一定比例给予补贴，具体补贴标准如下：乘坐火车慢车和直快列车的，分别按慢车或直快列车硬座票价的60%给予补贴。乘坐特快列车的，按特快列车硬座票价的50%给予补贴。乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快列车的，分别按其硬座票价的30%给予补贴。3.轮船公司高层管理人员可乘坐一等舱；中层管理人员可乘坐二等舱；其他员工可乘坐三等舱。乘坐轮船的保险费、行李托运费等可凭据报销。4.特殊情况因特殊情况需乘坐其他交通工具的，需提前经部门负责人及分管领导批准，并按实际发生额报销。

四、住宿费标准1.一线城市公司高层管理人员住宿费标准为[X]元/天；中层管理人员住宿费标准为[X]元/天；其他员工住宿费标准为[X]元/天。2.二线城市公司高层管理人员住宿费标准为[X]元/天；中层管理人员住宿费标准为[X]元/天；其他员工住宿费标准为[X]元/天。3.三线及以下城市公司高层管理人员住宿费标准为[X]元/天；中层管理人员住宿费标准为[X]元/天；其他员工住宿费标准为[X]元/天。

实际发生住宿费低于上述标准的，按实际发生额报销；高于上述标准的，超出部分由个人自理。两人及以上同行出差的，应根据同性人员合住标准间的原则安排住宿，住宿费按实际住宿人数平均分摊报销。

五、伙食补助费标准1.一般地区出差期间的伙食补助费标准为[X]元/天。2.特殊地区到西藏、青海、新疆等地出差，伙食补助费标准为[X]元/天。到其他特殊地区出差，由公司另行规定伙食补助费标准。

伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，包干使用，不再报销出差期间的餐饮发票。

六、市内交通费标准1.一线城市市内交通费标准为[X]元/天。2.二线城市市内交通费标准为[X]元/天。3.三线及以下城市市内交通费标准为[X]元/天。

市内交通费按出差自然（日历）天数计算，包干使用，不再报销出差期间的市内交通发票。但因工作需要发生的特殊交通费用，如机场接送、因公乘坐出租车等，需注明出差事由，经部门负责人批准后可凭据报销。

七、差旅费报销流程1.出差申请员工因公务需要出差的，应提前填写《出差申请表》，详细注明出差事由、目的地、预计出差天数、拟乘坐的交通工具等信息，经部门负责人审核、分管领导批准后，报行政部门备案。2.费用预支经批准的出差申请，员工可根据出差预算向财务部门申请预支差旅费。预支金额不得超过预计差旅费总额的[X]%。财务部门在审核无误后，将预支款项支付给员工。3.出差期间员工应严格按照出差申请执行出差任务，妥善保存出差期间发生的各项费用发票，并按照公司财务制度的要求进行整理、粘贴。4.报销申请出差结束后，员工应在[X]个工作日内填写《差旅费报销单》，并将出差期间取得的合法、有效的发票及相关凭证粘贴在报销单后面，一并提交给部门负责人审核。部门负责人应认真审核报销凭证的真实性、合法性、完整性，并签署审核意见。5.财务审核财务部门收到报销申请后，应按照本制度的规定对报销凭证进行严格审核。审核内容包括出差审批手续是否齐全、费用标准是否符合规定、发票是否真实有效等。对于不符合规定的报销凭证，财务部门有权拒绝报销。6.领导审批经财务部门审核无误的报销申请，报公司领导审批。公司领导应根据公司财务状况和相关规定进行审批，审批通过后，财务部门方可办理报销手续。7.报销支付财务部门根据领导审批意见，将报销款项支付给员工。报销款项可以通过银行转账或现金支付的方式进行。

八、报销凭证要求1.发票出差期间取得的发票必须是由税务机关统一监制的正规发票，发票内容应填写完整、真实、准确，包括发票名称、发票号码、开票日期、购买方名称、销售方名称、服务内容、金额等，并加盖发票专用章。发票不得涂改、挖补、伪造，否则视为无效发票，不予报销。对于不符合规定的发票，如发票抬头错误、发票内容与实际业务不符、发票未加盖发票专用章等，财务部门有权要求员工重新开具或补充相关证明材料，否则不予报销。2.其他凭证除发票外，出差期间发生的其他费用，如火车票、飞机票、汽车票、住宿费发票等，也应作为报销凭证。这些凭证应真实、有效，与出差行程相符。乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的票据，应注明出发地、目的地、日期、票价等信息；住宿费发票应注明住宿日期、房间号、单价、金额等信息。

九、其他规定1.陪同人员因工作需要，公司安排员工陪同客户或合作伙伴出差的，陪同人员的差旅费标准可参照被陪同人员的标准执行，但需在出差申请中注明陪同人员名单及陪同原因，并经部门负责人及分管领导批准。2.多人出差多人一同出差的，如因工作需要必须分开住宿的，需在出差申请中注明原因，并经部门负责人及分管领导批准。住宿费可分别按照各自标准报销，但需提供相应的住宿发票。3.出差期间请假员工在出差期间因特殊情况需要请假的，应提前向部门负责人报告，并经分管领导批准。请假期间的差旅费不予报销。4.违规处理对于违反本制度规定报销差旅费的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。处罚措施包括责令退回违规报销的款项、警告、罚款、降职降薪、解除劳动合同等。对于因违规报销差旅费给公司造成经济损失的，公司将依法追究相