2024-2025年度上海市理财规划师之二级理财规划师过关检测试卷B卷附答案

2024-2025年度上海市理财规划师之二级理财规划师过关检

测试卷B卷附答案

一单选题（共80题）

1、在经济出现衰退、国民收人降低时，财政政策制度会自动引起政府支出的。和税收的（）。

A增加;增加

B.增加;减少

C减少;增加

D.减少；减少

【答案】B

2、理财规划师在理财方家中向客户推荐购买某一个或某一类金融产品时，如果自己受雇

于销售该金融产品的公司或行业，那么，（）。

A.应向客户隐瞒以免引起不快

B.应向客户说明

C.如果客户问起就说明，不问则不必说明

D.应视该金融产品而定

【答案】B

3、2014年3月10日甲以其不动产为抵押，与乙签订为期1年的借款合同。2015色2

月10口，乙将甲抵押的不动产作为标的与丙签订买卖合同，甲得知后对此表示反对。根

据合同法律制度的规定，乙、丙所签订的合同在效力上属于

A.有效合同

B.无效合同

C.可撤销合同

D.效力待定合同

【答案】B

4、詹森指数、特雷纳指数、夏普指数以0为基础。

A.马柯维茨模型

B.资本资产定价模型

C.套利模型

D.因素模型

【答案】B

5、钱先生与太太今年均为39岁，有一个8岁的儿子，全家人每月的生活费支出为4000

元，每月休闲娱乐消费一共为2000元，还有儿子的教育费每年需要6000元。夫妇二人

共存有银行活期储蓄100000元，定期存款200000元。则理财规划师根据资料计算出钱

先生家庭的流动性比率为。。

A.46.15

B.52.22

C.61.35

D.65.24

【答案】A

6、分比分析法是财务分析的基本方法之一，百分比分析法又分为结构百分比分析法和变

动百分比分析法，其中结肉百分比分析法主要包括

A.资产结构百分比、资本结构百分比、所有者权益结构百分比、利润结构百分比

B.奥产结构百分比、所有者权益结拘百分比、负债结构百分比、利润结肉百分比

C.资产结构百分比、资本结构百分比、负债结构百分比、利润结构百分比

D.资本结构百分比、负债结构百分比、所有者权益结构百分比、利润结构百分比

【答案】A

7、（）是指会计确认、计量和报告的空间范围,

A.会计主体

B.持续经营

C.会计分期

D.货币计量

【答案】A

8、一个国家在某一时期（通常为一年）内所产生的所有最终产品和服务的价值总和称为

（）o

A.GNP

B.GDP

C.NDP

D.NNP

【答案】B

9、对合伙经营的企业，夫妻作为合伙人与他人合伙，在离婚分割共同财产时做法错误的

是0。

A.不能擅自分割合伙财产，必须从合伙财产中扣除其他合伙人的财产份额，属于夫妻共同

财产的部分才能分割

B.对于夫妻双方通过约定分割共同财产的，人民法院应当进行审查。如果该约定合法有效,

分割夫妻共同财产应当遵从其约定

C.如果该约定损害了国家、集体和他人利益，该约定无效

D.对夫妻双方把共同财产约定归一方所有，或把共同债务约定由一方承担，但未告知债权

人，从而损害债权人利益的，该约定对夫妻双方无效

【答案】D

10、一般而言，当出现0时，证券市场行情不会上升。

A.高通货膨胀下的GDP增长

B.宏观调控下的GDP减速增长

C.持续、稳定、高速的GDP增长

D.GDP转折性地由负增长变为正用长

【答案】A

11、银行挂牌利率显示：一年期定期存款利率为3.25%,预期的通货膨胀率是4%,根据

费雪方程式，银行一年期定期存款的实际利率为()。

A.-0.72%

B.0.72%

C.0.75%

D.-0.75%

【答案】A

12、商业票据是一种短期无担保的在公开市场卜.发行的期票，它代表r发行公司应付的还

债义务，是起源于商业信用的一种传统金融工具。其流动性较差的原因不包括0。

A.商业票据的期限非常短

B.商业票据是高度异质性的票据

C.商业票据的投资者可能面临着发行人到期无法偿还借款的违约风险

D.典型的商业票据的投资者都是采用购买并持有的政策

【答案】C

13、假设一国人口为2000万人，就业人数为900万人，失业人数100万人，那么，该

国的劳动力为0万人。

A.2000

B.1000

C.900

D.800

【答案】B

14、某乡镇企业(地处农村)三月份应缴纳增值税6万元，营业税2万元，则该乡镇企

业当月应纳城市维护建设税为()元。

A.200

B.400

C.600

D.800

【答案】D

15、流动性比率是现金规划中的重要指标，通常情况下，流动性比率应保持在0左右。

A.1

B.2

C.3

D.10

【答案】C

16、下列人员中无权变更已经设立的信托的是0。

A.委托人

B.经授权的受托人

C.受益人

D.多数受益人中的一个受益人

【答案】D

17、市净率是衡量公司价值的重要指标，市净率的计算公式是0。

A.市净率=市价/总资产

B.市净率=每股市价/每股［攵益

C.市净率:每股市价/总资产

D.市净率=每股市价/每股净资产

【答案】D

18、家庭与事业形成期的理财优先顺序是

A.应急款规划房产规划保险规划现金规划大额消费规划税务规划子女教育规划

B.保险规划现金规划应急款规划房产规划大额消费规划税务规划子女教育规划

C.大额消费规划税务规划应急款规划房产规划保险规划现金规划子女教育规划

D.子女教育规划保险规划现金规划大额消费规划税务规划应急款规划房产规划

【答案】A

19、事先知道事件的发生是等可能的，从而计算概率的方法叫做0。

A.主观概率

B.统计概率

C.古典概率

D.样本概率

【答案】C

20、老钱用1万元买了一台笔记本电脑，在这个过程中货币执行了0职能。

A.交换媒介

B.价值尺度

C.延期支付的标准

D.储藏手段

【答案】A

21、（）是理财规划师为客户制定投资规划的时候最重要的也是最基本的信息。

A.财务信息

B.现有投资组合信息

C.需求信息

D.风险偏好情况

【答案】A

22、某人某月取得工资收入7000元，该笔工资收入的实际税率约为0。

A.3.5%

B.10.7%

C.12.5%

D.13.1%

【答案】A

23、当总需求大于总供给时，会出现（）等现象

A.市场供应紧张、通货紧缩

B.失业增加、物资匮乏

C.生产能力闲置、通货膨胀

D.通货膨胀、物资匮乏

【答案】A

24、公证人员在办理与本人、配偶和其他近亲属有利害关系的公证事项时，下列人员中不

适用回避原则的是0。

A.公证人员

B.接触公证事项的翻译人员

C.接触公证事项的鉴定人员

D.公证人员的配偶

【答案】D

25、薛女士投资于多只股票，其中20%投资fA股票，30%投资「B股票，40%投资于

C股票，10%投资TD股票。这几支股票的0系数分别为1、0.6,0.5和2.4。则该组合

的B系数为0。

A.0.82

B.0.95

C.113

D.1.20

【答案】A

26、企业在对厂房、设备等固定资产的利用效率进行分析时，一般采用的指标是0。

A.存货周转率

B.总资产周转率

C.固定资产周转率

D.应收账款周转率

【答案】C

27、关于-国际收支的说法，不正确的是()。

A.国际收支平衡表由两部分组成：经常项目与资本和金融项目

B.国际收支是一个流量的概念

C.国际收支是事后的概念

D.国际收支记录是居民和非居民的交易，其系统记录包话涉及货币收支的对外往来，也包

括未涉及货币收支的对外往来

【答案】A

28、市净率是衡量公司价值的重要指标，市净率的计算公式是0。

A.市净率=市价/总资产

B.市净率=每股市.价/每股I攵益

C.市净率=每股市价/总资产

D.市净率=每股市价/每股净资产

【答案】D

29、马克维茨投资组合理论中引人「投资者的无差异曲线，每个投资者都有自己的无差异

曲线族，关于无差异曲线的特征说法不正确的是

A.向右上方倾斜

B.随着风险水平增加越来越陡

C.无差异曲线之间不相交

D.与有效边界无交点

【答案】D

30、。是金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数。

A|示准差

B.期望收益率

C.方差

D.协方差

【答案】C

31、下列各项不属于民事法律关系要素的是()。

A.主体

B.客体

C.内容

D形式

【答案】D

32、个人财务中的会计主体是0c

A.资产

B.可支配收人

C.预期收入

D.个人或家庭

【答案】D

33、会计信息的目的在于使用，只用清楚地反映经济活动的各种比例关系，反映经济业务

的来龙去脉，才能有助于会计信息使用者获得必要的会计信息，所以关于会计信息质量要

求，必须坚持0。

A.真实性原则

B.相关性原则

C.明晰性原则

D.可比性原则

【答案】C

34、刘先生为太太投保了一份终身寿险，受益人是他们的儿子刘小强，由于交通意外，太

太与儿子同时死亡，不能证明谁先死亡，则0。

A.保险合同失效

B.保险金是刘太太的遗产

C.保险金直接给付刘先生

D.保险金是刘小强的遗产

【答案】D

35、高峰持有一只股票，该公司的股利支付率为40%,必要回报率为每年12%,每年的

股利增长率为2%,且预计该公司第二年的每股收益为0.5元，则高峰持有的该股票而盈

率为倍，股票合理价格应为元。0

A.4.00;2.00

B.4.00;5.00

C.10.00;2.00

D.10.00;5.00

【答案】B

36、告知、保证、弃权与禁止反言是保险()原则的基本内容。

A.最大诚信

B.近因

C.可保利益

D.损失补偿

【答案】A

37、孙先生三年前为母亲购买了一份人身保险，年龄误报小一岁，保险公司无法解除保险

合同，这时因为保险合同具有（）O

A.完整合同条款

B.不可抗辩条款

C.宽限期条款

D.复效条款

【答案】B

38、信用卡预借现金不仅没有免息期，还要承担每笔预借现金金额的0计算的手续费.

A.0.05%

B.1%

C.3%

D.5%

【答案】C

39、比一般利率低，用于国家政策扶持对象的贷款利率是()。

A.市场利率

B.实际利率

C.优惠利率

D.名义利率

【答案】C

40、假定上证综指以0.55的概率上涨，还假定在同一时间间隔内深证综指能以0.35的概

率上涨；再假定两个指数可能以0.3的概率同时上涨；那么同一时间上证综指或深证综指

上涨的概率是Q

A.0.3

B.0.6

C.0.9

D.0.2

【答案】B

41、最初为满足境外机构投资中国境内上市股票而设立的特种股票市场是0。

A.A股市场

B.B股市场

C.H股市场

D.红筹股市场

【答案】B

42、关于信托财产的说法不正确的是0。

A.信托财产可以是基金

B.信托财产可以是委托人的某项知识产权

C.信托财产一定要是委托人的合法财产

D.信托成立后，信托财产的所有权仍属于委托人，只是受益权发生了转移

【答案】D

43、关于退休养老规划工具的可规划性，下列说法不正确的是

A.职业规划是退休养老规划的前提

B.个人所在国家、地区或行业的社会保障状况是影响退休养老规划的重要因素

C.退休养老规划使用商业性养老保险的可规划性较弱

D.将房产价值在退休后变现也是退休养老规划的•个重要手段

【答案】C

44、计要素可分为（）

A.财务状况要素和经营成果要素

B.资产负债要素和经营成果要素

C.资产负债要素和利润要素

D.财财务状况要索和利润要素

【答案】A

45、（）是会计核算对象的基本分类。

A.会计科目

B.会计账户

C.会计要素

D.资金运作

【答案】C

46、下列管制政策中，不属于直接管制政策的是0。

A.外汇管制

B.贸易管制

C.财政管制

D.国内信贷管制

【答案】D

47、理财规划师职业道德准则中的“正直诚信”要求理财规划师0。

A.诚实不欺

B.不得与客户存在意见分歧

C.为了客户的利益容忍欺诈或对做人理念的歪曲

D.理财规划师只需要遵循职业道德准则的文字即可

【答案】A

48、下列不属于财产权的是0。

A.著作权

B.自物权

C债权

D.他物权

【答案】A

49、投保人在应缴保费日之后的40天内缴纳保费，保单在此期间继续有效。这段时间称

之为0。

A.犹豫期

B.宽限期

C.展期

D.抗辩期

【答案】B

50、甲常为乙制作手工制品，历来都是由乙按数量向甲支付一定的预付款。这次由于数量

较大，乙提出要签订书面合同，并将预付款改为定金。由于甲是文自，乙给甲讲合同内容

与以往的做法完全-一样，甲遂在合同上签字。该合同是。民事行为。

A.可撤销，因为甲是重大误解而作出意思表示

B可撤销，因为甲是因受欺诈而作出意思表示

C.无效，因为甲所作出的是虚假意思表示

D.无效，因为甲是在乙乘人之危情况卜而为的意思表示

【答案】B

51、下列所得中，属于劳务报酬所得的是()。

A.个人出租财产取得的收入

B.个人提供专有技术取得的报酬

C.个人发表书画作品取得的收入

D.个人担任董事职务取得的董事费收人

【答案】D

52、根据相关法律规定，因国际货物买卖合同争议提起诉讼或者申请仲裁的诉讼时效期间

为0年。

A.1

B.2

C.4

D.6

【答案】C

53、住所地在A地的甲死亡后留下了一栋在B地房屋作为遗产，对于该房屋的继承问题,

甲的大儿子乙与二儿子丙之间发生了纠纷，已知乙住在A地，丙住在C地，现乙向人民

法院提起诉讼，要求法院将该房屋判给自己，对于该案件，有管辖权的是0。

A.A地人民法院

B.B地人民法院

C.C地人民法院

D.由丙丁二人协商确定管辖法院

【答案】B

54、。是国家赋产其制定期执行货币政策，对国民经济进行宏观调控和管理监督的特殊金

融机构。

A.商业银行

B.中央银行

C.基金公司

D.政策性银行

【答案】B

55、股票X和股票Y,股票X的预期报酬率为20%,股票Y的预期报酬率为30%,股票

X报酬率的标准差为40%,股票Y报酬率的标准差为50%,那么()。

A.股票X的变异程度大于股票Y的变异程度

B.股票X的变异程度小于股票Y的变异程度

C.股票X的变异程度等于股票Y的变异程度

D.无法确定两只股票变异程度的大小

【答案】A

56、假定对一个由股价的S00次连续的日运动构成的祥木来进行统计以寻找股价变化的

规律，则下面关于这一方法的说法错误的是0c

A.需要进行•个总数为500次的试验

B.股价的每次运动类似于一个单独的事件

C.互不相容样木空间是实际上发生的给定数值的股价变化的序列

D.这种通过观察发生频率的方法来寻找其内在的规律的方法被称为主观概率方法

【答案】D

57、下列房贷还款方式中，每月还款的金额相同的是（）。

A.等额本息还款法

B.等额本金还款法

C.按期还本付息法

D.等额递减法

【答案】A

58、根据家庭收入主导者的生命周期而定，家庭收入主导者的生理年龄在0周岁以上妁家

庭为老年家庭。

A.30

B.35

C.40

D.55

【答案】D

59、0不是投资匚具面临的风险「

A.利率风险

B.价格变动风险

C.信用风险

D.责任风险

【答案】D

60、理财规划师收集客户的信息时，不需要做的是0。

A.对客户的财务信息要有充分了解

B.对客户的财务信息、非财务信息都要有充分了解

c.还要r解客户的期望目标

D.对客户的各方面信息作全面了解，包括隐私

【答案】D

61、下列发明中，属于专利法授予专利权范围的是0。

A.一种科学的管理方法

B.•种疾病的诊断方法

C.一种疾病的治疗器械

D.一种新的动物品种

【答案】C

62、下列普通股估值基本模型中不属于相对价值法的是0c

A.市盈率模型

B.市净率模型

C.市价/现金流比率模型

D.股利贴现模型

【答案】D

63、0可以用来反映上市公司盈利能力。

A.资产收益率

B.股东权益周转率

C.已获利息倍数

D.现金偿债比率

【答案】A

64、理财规划须关注基金市场，在评价菸金业绩的指标中，（）是指在一段评价期内基金投

资组合的平均超额收益率超过无风险收益率部分与该菸金的收益率的标准差之比。

A.夏普指数

B.詹森指数

C.特雷纳指数

D.晨星指数

【答案】A

65、下列不属于无效民事行为的是0。

A.行为人不具有民事行为能力实施的民事行为

B.趁人之危的民事行为

C.恶意串通，损害国家、集体或第三人的利益的行为

D.以合法形式掩盖非法目的的行为

【答案】B

66、银行自收到贷款申请及符合要求的资料后，应按规定对借款人担保、信用等情况进行

调查和审批，并在（）内将审批结果通知借款人。

A.1周

B.2周

C.3周

D.5周

【答案】C

67、根据税法规定，下列说法错误的是()。

A.个人所得税以取得应税所得的个人为纳税义务人，以支付所得的单位或者个人为扣缴义

务人

B.扣缴义务人包括企业(公司)、事业单位、机关、社会团体、军队、驻华机构、个体户

等单位或个人

C.代扣代缴个人所得税是扣缴义务人的法定义务，必须依法履行

D.扣缴义务人在向个人支付应纳税所得时，仅对属于本单位人员的纳税人代扣代缴应纳个

人所得税税款，不属于本单位人员的纳税人自行申报纳税

【答案】D

68、教育负担比是衡量教育开支对家庭生活影响的重要指标，其测算公式是0。

A.目前子女教育金费用小家庭目前税前收入*100%

B.目前子女教育金费用+家庭H前税后收人*100%

C.届时户女教育金费用小家庭届时税前收入*100%

D.届时子女教育金费用+家庭届时税后收入*100%

【答案】D

69、根据《合伙企业法》的规定，下列人员中，可以不对普通合伙企业债务承担连带责任

的有0。

A.执行合伙企业事务的合伙人

B.不执行合伙企业事务的合伙人

C.合伙企业债务发生后办理退伙的退伙人

D.被聘为合伙企业的经营管理人员

【答案】D

70、招标公告属于0。

A.要约

B.要约邀请

C.承诺

D.合同书

【答案】B

71、对于名义利率、实际利率和通货膨胀率三者之间的关系表述正确的是0。

A.实际利率:通货膨胀率+名义利率

B.实际利率;通货膨胀率-名义利率

C.名义利率:实际利率•通货膨胀率

D.名义利率=实际利率+通货膨胀率

【答案】D

72、2008年3月1日修订的《个人所得税法》规定，纳税人每个月的工资、薪金所得的

免征税额为0元，另外，在中国境内无住所而在中国境内取得工资、薪金所得的纳税人以

及在中国境内有住所而在中国境外取得工资、薪金所得的纳税人，还可以享受每月0元的

附加减除费用。

A.1600;3000

B.2000;3200

C.1600;2800

D.2000;2800

【答案】D

73、行业经济活动是()分析的主要对象之-o

A.微观经济

B.中观经济

C.宏观经济

D.市场经济

【答案】B

74、张自强从多种开放式基金中任意选择一只进行定期定投，如果选中的那只开放式基金

的净值小于0.8元的概率是0.2,净值在(0.8,0.9)元的概率是0.3,则净值不小于0.8元的

概率是0。

A.0.2

B.0.3

C.0.7

D.0.8

【答案】D

75、下列关于资金时间价值的说法，不正确的是0。

A.只有当资金进人社会资金流通过程中，参与到社会生产过程中，资金才会随时间的推移

而增值

B.时间价值产生于生产领域、流通领域和消费领域

C.时间价值产生于资金运动之中，只有运动着的资金才能产生时间价值

D.时间价值的大小取决于资金周转速度的快慢，时间价值与资金周转速度成正比

【答案】B

76、试验的次数是人为控制的，通过分析事件的历史数据来确定未来事件发生的概率，这

种方法算出的概率称为0。

A.统计概率

B.真实概率

C.预测概率

D.先验概率

【答案】A

77、下列关于信用卡说法不正确的是0。

A.信用卡有广义信用卡和狭义信用卡之分

B.广义上信用卡包括贷记卡、准贷记卡、借记卡

C.银行会给信用卡中预存一部分资金用于消费者提前消费，但消费者以后要偿还

D.狭义上的信用卡主要是指由金融机构或商业机构发行的贷记卡，即无需预先存款就可贷

款消费的信用卡

【答案】C

78、小李想购买一款兼具缴纳保费比较灵活而且.保额可调整的寿险理财规划师应该向其

推荐()。

A.生死两全保险

B.万能寿险

C.分红保险

D.变额万能寿险

【答案】D

79、某校准备设立永久性奖学金，计划每年颁发36000元奖学金，若年复利率为12%,

该校现在应向银行存入()元本金。

A.450000

B.300000

C.350000

D.360000

【答案】B

80、某公司为员工投保了团体保险，黄先生就是其中的一-员，也承担部分保费缴纳义务的

计划中，保障生效通常需要有至少()的合格员匚共同参加该计划。

A.50%

B.60%

C.70%

D.75%

【答案】D

二多选题(共20题)

1、关于证据之间的证明力大小，下列说法正确的是0。

A.国家机关、社会团体依据职权制作的公文证书的证明力一般大于其他书证

B.直接证据的证明力一般大于间接证据

C.传来证据的证明力一般大于原始证据

D.证人提供的证言，其证明力一般小于其他证人证言

E.物证的证明力大于书证1为证明力

【答案】AB

2、下列关于票据贴现期限的说法，错误的有0。

A.票据贴现期限是指票据从贴现日起到到期日为止的时间

B.票据贴现的期限较短，一般为3〜6个月

C.票据贴现的期限最长不超过6个月

D.再贴现的期限是从再贴现日起到票据到期日为止的时间

凡按现行规定再贴现的期限在9个月内

【答案】C

3、税收法律关系主要是由0三方面构成。

A.权利主体

B.权利客体

C.法律关系内容

D.民事权利

E.民事义务

【答案】ABC

4、下列数据特征的测度值中，易受极端值影响的有0。

A.加权算术平均数

B.简单算术平均数

C.极差

D.众数

兄中位数

【答案】ABC

5、卜.列属F我国证券公司业务范围的有

A.代理证券发行业务

B.向金融机构借款及其他融资业务

C.代理证券还本付息和红利的支付

D.接受委托代收证券本息和红利

E.接受委托办理证券的登记和过户

【答案】ACD

6、以下有关p系数的说法正确的有0。

A.市场投资组合的p系数等于1

B.p系数是证券投资决策的重要依据

c.p

D.如果某种股票的0系数大于1,说明其风险大于整个市场的平均风险

E.如果某种股票的B系数等于1，那么市场收益率上涨1%,该股票的收益率也上升1%

【答案】ABCD

7、以下属于理财规划组成部分的有（

A.现金规划

B.投资规划

C.风险管理和保险规划

D.教育规划

E.消费支出规划

【答案】ABCD

8、下列属于退休规划工具的有0。

A.企业年金

B.社会养老保险

C.商业养老保险

D.私募股权基金

区股票指数期货

【答案】ABC

9、关于民事行为的说法中，错误的是0。

A.无民事行为能力人实施的一切行为无效

B.限制民事行为能力人不能接受报酬

C.法人超出章程规定的经营范围所进行的法律行为无效

D.民事行为必须完全符合法律法规的规定

E.意思是表示真实的民事行为有效的要件之•

【答案】ABCD

10、个人所得税的纳税义务人可以分为居民纳税义务人和非居民纳税义务人，关于个人所

得税纳税义务人的说法正确的有0。

A.在中国境内有住所的个人为居民纳税义务人

B.在中国境内无住所但在中国境内居住满一年的个人为居民纳税义务人

C.在中国境内居住超过180天的个人为居民纳税义务人

D.在中国境内无住所但在中国境内工作超过90H的个人为居民纳税义务人

E.在中国境内有住所但是有一年以上不在中国境内工作的人为非居民纳税义务人

【答案】AB

II、0的保单可以用来质押取得贷款，获取短期资金。

A.理疗保险合同、

B.财产保险合同

C.意外伤害保险合同

D.养老保险

E.年金保险

【答案】D

12、我国自行办理个人所得税申报的情况有0。

A.年所得12万元以上的

B.从中国境内两处或两处以上取得工资、薪金