经营业绩考核办法

经营业绩考核办法

1目的

为建立健全经营目标管理制度与奖惩激励机制，促进公司全面、稳定

和可持续发展，根据国家相关政策法规和公司章程，以经营目标管

理和战略发展规划为着眼点，以经营业绩为依据，制定本办法。

2适用范围

本管理办法适用于公司中层正职以上负责公司生产经营管理活

动的领导干部。

3职责

3.1公司绩效考核小组负责组织完成年度经营业绩考核工作。

3.2财务部负责提供和审核各项财务相关数据。

3.3名厂、.各部门、名子公司负责提供相关部门考核数据，并审核

相关部门提供的数据。

3.4行政人事部负责编制年度经营目标责任书，并根据财务部及相关

部门提供的数据进行考评。

4内容

4.1考核办法与指标

4.1业绩考核以年为经营年度进行，以年度经营业绩目标责任书为考

核依据。

4.2在经营年度开始之前，总经理、党委书记分别与中层正职以上领

导干部签订年度经营业绩目标责任书。

4.3年度经营业绩考核指标从价值与目标、客户与评价、内部流程、学习与成

长四个层面规定了各厂、各部门、各子公司和中层正职以上领导干部个人的

多项指标包括年度销售收入、利润总额及资产收益率。

4.4考核计分办法

指标得分十年度利润总额指标得分十年度资产收益率得分。

各项指标计分标准：

1.年度销售收入指标的基本分为20分,完成目标值得基石分20分。

超过目标值时，每超过1%,加0.3分

低于目标值时，每低1%,减0.3分。

2.,年度利润总额指标的基本分为50分，完成H标值

得基本分50分。超过目标值时

3.年度资产收益率指标的基本分为

绩效考核结果分为

AB、C、D四级

八级:95分以上

第二条

绩效考核的程序：

1.公司总经理代表公司高层管理人员向考核小组作书面述职

2.公司财务部向考核小组提供数据并对数据的真实性和准确性负责

3.考核小组根据考核指标计算出公司管理人员的考核得分。

集团绩效考核小组应在一个经营年度结束后一个月内完成经营业绩考核，并将考核结果以书

面形式通知公司高层管理人员。

考核结果的运用

1.根据绩效考核结果确定高层管理人员的绩效年薪，在金额兑现绩效年薪基数的基础上

每增加一分相应奖励绩效年薪基数的2%,以30%为上限

2.根据绩效考核结果确定高层管理人员的年终奖金。

3,连续两年考核为D级，董事会可解聘该高层管理人员。

4.公司高层管理人员接到考核结果通知后若有异议，可在收到通知的一周内，以书面形式

向董事长提出申诉，并申请裁决。

考核卜属企业负责人经营管理。

（二）

按照权费利相统一的要求，

建立下屈企业负责人经营管理

同激励、约束机制相结合的考核制度，即业绩上、薪酬匕业绩

下、薪酬下的办法，并作为职务任免的重要依据。

（三）按照全面落实安全责任制的要求

推动企业建立健全安全

生产体系

增强企业安全管控能力和执行力，确保公司实现安全

生产。

第二章

年度经营业绩考核

第六条

年度经营业绩考核以公历年为考核期。

第七条

年度经济责任书包括下列内容：

（-）双方的单位名称、职务和姓名：

（二）考核内容及指标：

（三）考核及奖惩：

（四）责任书的变更、解除或终止：

（五）其他需要规定的事项。

第八条

年度经营业绩考核指标包括但不仅限于以下指标：

（-）

经营类指标：净利润总额

净利润总额是指经核定的企业合并报表净利润总额。

净利涧

总额计算可加上经核准的当期企业消化以前年度潜亏，

并扣除通

过变卖企业资产等取得的非经营性收益，

具体约定在责任书中确

定。

（二）

风险控制类指标：建立经营风险控制体系、落实安全生

产、重视稳定工作、加强廉政建设、遵纪守法等，具体指标及权

重在年度责任书中确定。

第九条

年度经济责任书按下列程序签订：

（-）

报送年度经营管理考核目标建议值。

下属企业领导班子按

照公司的要求，

并根据企业发展规划和预算目标，

提出下一年度

拟完成的经营管理考核目标建议值，

并将考核目标建议值和必要

的说明材料报总公司。

考核目标建议值原则上不低于上年考核指

标实际完成值或者前三年考核指标实际完成值的平均值。

(-)

山公司总经理或者授权代表同公司下屈企业负责人签订年

度经营管理责任书。

第十条

公司对年度经营管理责任书执行情况实施动态监控.

(-)

年度经营管理责任书签订后，

下属企业负贲人每半年须将

贡任书执行情况及相关分析材料报总公司，

相关部门负责对责任

书的执行情况进行动态跟踪。

(二)

建立重大事项报告制度。

下属企业负责人在分管范围内如

发生重大经济损失，

重大安全生产和质量事故，

重大法律纠纷案

件以及

•■三歪一人”

等重大事件时，

应立即向总公司报告。

(三)

指标调整。

为使考核指标切实可行，

公司可在半年度财务报告结

束后，

对年初所下达指标进行考察，

对于企业确闪客观原因造成

对考核指标产生重大影响的情况，

在充分考察的基础上可对指标

进行适当调整。

第三章

奖

惩

第十一条

根据下属企业负责人经营业绩考核得分，年度经

营管理考核最终结果分为

A

B

、

C

三个级别。其中

A

级的经营业

绩指标中净利泄总额｝

200

万元：

B

级的经营业绩指标中净利润

总额

0

s

200

万元；

C

级的经营业绩指标中净利润总额w

0

第十二条

公司总经理办公会依据下属企业年度经营管理考

核结果对下属企业负责人实施奖惩，

并把经营管理考核结果作为

下属企业负责人任免的重要依据。

第十三条

公司下属企业负责人年度薪酬分为基薪和绩效薪

酬两个部分。

(-)基薪。

1

、基薪根据公司的资产和经营规模、下属行业、公司的利润水

平、净资产收益率、经营难度系数以及企业的具体情况等因素,

由公司总经理办公会核定。

2

、下属企业副职基薪为总经理基薪的

0.7-0.8

倍。具体系数根

据各负责人的责任和贡献，

由下属企业主要负贡人提出方案，

报

公司总经理办公会确定。

3

、公司下属企业负责人的基薪在一个任期内保持相对程定。但

任期内企业情况发生重大变化的，

经公司总经理办公会批准可酌

情作适当调整，任期结束后可更新确定。

(-)绩效薪酬。

1

、当考核结果为

C

级时，绩效薪酬为

0

O

2

、当考核结果为

B

级时，绩效薪酬按"基本薪酬x

0.5+

完成利

润指标值X

0.2

“确定”

,但绩效薪酬在

0.5

1.5

倍基本之间；

3

、当考核结果为

A

级时，绩效薪酬按“基本薪酬x

1+

完成利润

指标值X

0.3

“确定”

，但绩效薪酬在

1

2.5

倍基本之间：

第十六条

公司下属企业负责人

＜列入考核的全体领导班子成员）

年度绩效薪酬提取总额原则上不超过归属母公司净利润总额

（税

后）完成值（或减亏额）的

20%

o如超过

20%

,则由经营班子在

20%

以内调整。

第十四条

绩效薪酬的

80%

在年度考核后当期兑现，

其余

20%

作为延期绩效薪酬根据任期考核结果等因素，

延期到任期考核结

束后兑现。

第十五条

连续两次考核结果为

A

级的下属企业负贲人，其

基薪经公司经营班子同意后可适当上浮。

第十九条

连续两年未完成年度经营管理考核目标，且无重大客

观原因的，

对公司下属企业负责人给予下调基薪或调整岗位、

解

聘处理。

第十六条

领取绩效薪酬的限制性条件

（一）

考核年度内弄虚作假，导致会计信息失真：或运社会中

介机构审计，

被出具否定意见和无法发表意见的，

公司有权根据

情节轻重相应扣发公司下属企业负责人的绩效薪酬或延期兑现

绩效薪酬，并给予相应处罚。

（二）

不遵守党风廉政建设有关规定的。

（三）

公司发生安全生产事故的。

（四）

因公司维稳工作不力的。

第四章

附

则

第十七条

对于在考核期内若公司发生重大资产重组、下属企业

负责人变动等情况的，

经公司批准可以根据具体情况变更经昔管

理责任书的相关内容或在期末考评时剔除该因素所产生的影响。

第十八条

本办法由总公司负责解释并提出修订。

第十九条

本办法自公布之日起试行，试行期至

2012

年

12

月

31

15

附件四:

年

度

经

营

业绩

贝

任书

（

样本

）

甲方.：安徽建工集团有限公司

乙方:

XX

公司经营层

为明确乙方对甲方投入资产的经营目标与责任，

提高国有资产经营效

益和企业管理水平，实现国有资产的保值增值，根据有关法规文件和《安

徽建工集团有限公司经营业绩考核办法（试行）

》精神，特签订本责任书，

第一条

考核期限

责任期限为一年，自

200*

年元月

1

日起，至

200*

年

12

月

31

日止。

笫二条

经营业绩责任人

乙方的法定代表人为经营业绩第一货任人，乙方其他主要领导人员为

合作者。

第三条

考核内容

（一）年度经营考核指标

、基本指标

)

（指标项）

（目标值）

（权重）

（

2

）

（指标项）

（目标值）

（权重）

（3）

（指标项）

（目标值）

（权重）

2

、分类指标

）

（指标项）

（

目标值

）（

权重

）

（二）评议指标

1

、班子建设（

2

分）

领导班子团结、开拓，廉洁高效，有较强的合力和战斗力等。

2

、执行力（

3

分）

被考核单位能及时完成集团公司布貉的各项工作任务。

3

、党政工团_E作（

5

分）

1

)党的思想、组织、作风建设制度健全、措施落实，思想政治工作

保障有力，党组织能发挥玫治核心和战斗堡垒作用，党员能发挥先锋模范

作用。

(

2

)积极创建文明单位，无治安、刑事案件，无违反政府政策行为，

企业形象良好；重视职工队伍和企业文化建设；能维护送定等。

(

3

)，会和团委组织健全，能有效运转。

评价指标具体内容将根据集团年度要求相应调整，在签定年度经营业

绩责任书时予以明确。

16

4

、其它

第四条

报酬及奖罚

乙方法定代表人及合作者的报酬、奖惩的计算和考评办法，见《安徽

建工集团有限公司经营业绩考核暂行办法》

第五条

风险抵押金

本责任书签定后

14

口内，

乙方法定代表人

向甲方交纳数额为

)

万元的风险抵押金，合作者:

(

书记

）交纳（

）万元的风险抵押金;

总经理

）交纳（

）万元的风险抵押金;

副总

）每人（

）万元，共计交纳（

）万元的风险抵押金。

第六条

双方的权利和义务

(-)甲方行使以下职权

1

、按照对乙方的投资额享有所有者的资产受益、重大次策、

选择经营

者等权利；

2

、监督、管理授权经营范围内国有资产的运营；

3

、对乙方经营业绩进行考评；

4

、确定乙方法定代表人及合作者的报酬、奖惩;

5

、其它应决定或批准的有关事项。

（二）甲方履行以下义务

1

、维护乙方的合法权益;

2

、协助乙方协调关系并提供必要的服务;

3

、为乙方提供有关信息支持;

4

、履行本责任书的有关约定；

5

、其它应尽义务。

（三）乙方享有公司法和出资人赋予的各项权利

1

、独立的生产经营权；

2

、本公司重大投资、重大扩大再生产、重大资产处路、重大资金筹措

的计划权（决策权在集团）

3

、组织机构设貉权；

4

、用工人事权：

5

、工资总额预算内的分配权

6

、投资收益权；

7

、其它应享有的权利。

（四）乙方履行以下义务

1

、维护甲方作为国有资产所有者应享有的权益;

2

、以全部法人财产独立承担民事责任；

3

、依法经营；

4

、忠诚勤勉地履行企业管理职责，

实现企业资产保值增值，

不从事任

17

何损害企业和国家利益的活动，并接受甲方的业绩考核，根据甲方要求按

时提交《业绩考核办法》及本责任书所涉及的相关考核资料和文件：

5

、其它应尽义务。

第七条

违约责任

如因甲方违约致使责任目标未完成，相应免除受影响部分的惩罚；如

乙方违约，由甲方追究法定代表人的责任，其合作者按岗位系数承担相应

责任。

第八条

经营目标责任书的变更、解除和终止

责任期内，如遇不可抗拒的自然灾害致使本责任书无法完成时，经甲

乙双方协商取得一致，可以变更部分条款或解除责任书。考核期满，责任

书履行完毕，本责任书自行终止。

第九条

双方约定的具它事项

本责任书经乙方授权代表签字并加盖甲方公章后生效，共一式四份，

双方各执两份，具有同等效力。

甲方（考核单位）盖章

乙方

（

经营业绩贡任人

）

授权代表签字:

授权代表签字

签订口期:

200*

年

月

日

签订口期:

200*

年

月

日

18

附件五:

业绩考核薪酬计算表（样表）

企业名称；安徽省

公司

基本

年薪

经

营

难

度

系

数

N

资产总额

职工人数

社会负担

主营收入

利润总额

N

金额

系数

人

数

系数

占

比

系数

金额

系数

金额

系数

Y1

Y4

Y5

Y2

Y3

N=10%

(

Y1+Y4+Y5

)

+30%Y2+40%Y3

工

资

调

节

系

数

M

上年度地区

工资

上年度行业工资

上年度企业

工资

W

0

薪酬基数

M

金额

系数

金额

系数

金

额

系数

D

H

Q

7.17

万元

M=30%(D+Q)+40%H

L

L=40%M