旅行社质量保证金管理制度

旅行社质量保证金管理制度

旅行社质量保证金管理制度「篇一」

•财务工作管理制度

第一条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完

整，并符合会计制度的规定。

第二条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的

原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。

第三条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐

簿记录与实物、款项相符。

第四条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关

部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。

第五条财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合

法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更

正、补充。

第六条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或

主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。财务工作人员对上述事项无

权自行作出处理。

第七条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼

管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。

第八条财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报

告，报送总经理。

第九条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。财

务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。

・支票管理

第一条支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有〃支票领用单〃，

经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登

记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。

第二条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对（购置物品由保

管员签字）、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统•编制

凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在“支票领用单〃及登记簿上注销。

第三条财务人员月底清帐时凭“支票领用单〃转应收款，发工资时从领用工资内

扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发

工资处理。

第四条对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第三条规定处

理。凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时，会计或出纳

人员应文字性报告总经理。凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性

报告总经理。

第五条凡1000元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或出纳人员应文字性

报告总经理。

第六条公司财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均须总

经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。

・现金管理

第一条公司可以在下列范围内使用现金：

（一）职员工资、津贴、奖金；

（二）个人劳务报酬；

（三）出差人员必须携带的差旅费；

（四）结算起点以下的零星支出；

（五）总经理批准的其他开支：前款结算起点定为100元，结算规定的调整，

由总经理确定。

第二条除本规定第一条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部

分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现

金。

第三条公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐

结算方式，不得使用现金。

第四条日常零星开支所需库存现金限额为20）:x元。超额部分应存入银行。

第五条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中

提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况确需坐支的，应事先

报经总经理批准。

第七条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，井写明用途和

金额，由总经理批准后提取。

第二条会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起

止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章（包括制单、审核、记帐、主

管），由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。

第三条会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分

类填制目录。

第四条会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批

准。

•处罚办法

第一条出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1―3倍：

（一）超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金

的；

（二）用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的；

（三）未经批准，擅自挪用或借用他人资金（包括现金）或支付款项的；

（四）利用帐户替其他单位和个人套取现金的；

（五）未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的；

（六）保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的；

（七）违反本规定条款认定应予处罚的。

第二条出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。

（一）违反财务制度，造成财务工作严重混乱的;

（二）拒绝提供或堤供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的；

（三）伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的；

（四）利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的；

（五）弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的；

（六）在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失

的；

（七）有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。

・附则

第一条本规定由总经理办公会负责解释。

第二条本规定自发布之日起生效。

旅行社质量保证金管理制度「篇二」

第一条总则

一、为了激发员工的积极性、主动性和创造性，本着“按劳分配、多劳多得”

的原则，合理分配员工工作报酬，特制定本制度。

二、本制度中的薪酬指的是：公司依据劳动合同的规定，以各种形式支付给员

工的工作报酬，是员工为公司付出劳务应得的回报。

三、薪酬体系的组成：公司的薪酬体系由管理津贴、基本工资、带团补助、其

他津贴、绩效工资、年终奖金六部分组成。

四、薪资总额:

管理人员工管理津贴+基本工资+其他津贴+绩效工资+年终奖。

计调人员二基本工资+计调提成+其他津贴+绩效工资+年终奖。

商务部人员二基本工资+业绩提成+其他津贴+绩效工资+年终奖。

财务人员二基本工资+其他津贴+绩效工资+年终奖。

业务人员:基本工资+业务提成+其他津贴+绩效工资+年终奖。

导游人员:基本工资+带团补助+其他津贴+绩效工资+年终奖。

附：公司其他人员的业务提成按其所属级别进行业务提成。公司其他人员带团

按导游正常带团进行补助。

五、行政部在每个经营年度开始之前编制《管理人员工资总额使用计划》

六、薪酬体系中的工资部分，实行月度发放，每月以货币式直接支付给员工。

财务部在向员工支付工资时，必须出具工资明细清单，详列各个项目，并由统一代

扣代缴个人所得税和社会保险费中个人应缴纳的部分。

七、员工对工资产生异议时，可以在收到工资明细清单后的5日内向行政部咨

询。

八、本制度适用于公司除总经理外所有管理人员（总经理的薪资由董事会另行

制定）。

第二条薪资结构

薪资中已包含了绩效工资，而部门业绩和个人绩效以绩效标准的浮动来体现，

而年终奖金需根据公司年度年末的汇总统计方可得出，故员工每月实发月薪为：月

薪二管理津财i+基本工资-业务提成+带团补助+其他注贴+绩效工资

一、管理津贴管理津贴根据任职人员的在公司的职务来确定，并随员工职务的

调整而调整。（具体详见主管津贴等级评定参考标准表）

二、基本工资基本工资根据岗位工作繁简、责任大小程度确定，当员工岗位调

动时需进行调整；另外福半年须定期进行一次调整。（具体详见岗位工资等级评定

参考标准表）

三、其他津贴

四、绩效工资

绩效工资占薪资总额的70%左右，根据员工每月在本齿位工作业绩表现调整一

次。

五、年终奖金年终奖金主要根据部门业绩、个人年度业绩以及公司总体度经济

效益综合确定。具体标准另定。发放时间为每年农历过前。

第三条员工工资级别的确定

一、试用期员工试用期员工工资执行办法参照新进员工工资管理规定。

二、正式员工

1、正式员工的工资级别，在执行本制度之初，由行政部统制订参考标准方

案，经行政部和所属部门经理共同审核达成一致意见后，上报总经理批准后执行。

2、正式员工的工资级别，由行政部每半年组织各部门负责人审核一次，审核

时间原则上为每年的1月和7月。

三、工资级别争议的处理

1、员工对工资级别有争议的，可向行政部书面说明理由由行政部总监进行调

查。

2、行政部总监根据调查结果做出处理方案，经争议人及其隔级上级协商同意

后，上报总经理批准。

3、确需对工资级别进行调整，只能在下月执行；已经发放工资，不再进行补

发。

第四条工资的核算及发放

一、次月15日之前，由财务部薪资专员负责收集核算工资所需要的相关的考

勤报表、月度员工绩效考核报表、奖惩报表、请假单和加班单等，对员工的工资实

行封闭式核算，制作《员工工资表》经行政总监审核后报总经理批准，由财务部核

算发放发放时间原则在次月15号发放上月的工资；发放形式通过现金或银行转

帐；发放金额：一次性足额发放，年薪制则依据合同规定或相关约定。

二、公司实行工资标准公开，绩效考核办法公开，但每位员工的具体工资必须

保密的管理办法。工资咳算及发放工资人员，不得随意泄露他人的工资收入情况，

如有意或无意泄露他人的工资收入情况，公司对当事人予以处罚。

三、员工工资从其农到之日起计算，当月新进人员、离职人员的工资按实际天

数支付（以每月22天计算）。

四、病、事假及各种休假期间的工资，详见《考勤管理制度》。

旅行社质量保证金管理制度「篇三」

为确保旅行社旅游团队中保障游者的人身、财产安全，给游客营造一个良好的

旅游环境和氛围,现制定导游人员带团安全管理制度如下：

一、旅行社导游人员必须参加旅政管理部门或旅行社组织的关于旅游安全生

产的法律、法规培训学习，掌握旅游安全知识和一般旅游安全事故的处理办法与程

序。

二、接团要求

（一）接待团队前的要求

1、认真检查团队行程、旅游计划是否完备，是否有周密的安全保护方案和应急

措施。对于特殊线路团队,有监督旅行社或有关方面备齐特种物品的义务；

2、了解团队成员的基本情况。若团队中有需特殊照顾的旅游者,应配合旅行社

做好准备工作；

3、检查旅行社是否已为旅游者和导游人员购买旅游意外保险；

4、了解旅游车（船］的安全状况。若发现问题及时与公司联系解决；

5、导游人员须健康、持证上卤。

（二）接待团队过程中的要求

1、对旅游者的行李要有完备的交接手续,防止损坏或丢失，同时提醒客人在游

览过程中注意保管好自己的个人财物;

2、对于游程中的安全问题,应提前向旅游者发出警示、警告,劝阻、制止游客

进入危险区域或实施危险行为,及时消除隐患。严禁带领游客进入危险区域。

3、在旅游过程中监督旅游车司机的工作质量，避免其出现酒后驾车、疲劳驾驶

等危及安全的行为;在交通拥挤、时间匆促时，尤其在窄路、山区行车时,在雨、

雪、雾天旅行时，导游员要提醒司机注意交通安全,严禁催促司机开快车;劝阻司机

开“英雄车”、斗气车:阻止司机酒后开车；阻止非本车司机开车；阻止司机在中途

停车搭载无关人员；遇到不明身份的人拦阻旅游车时,提醒司机不要停车。

4、鉴于高原气候的多变性以及春季流感的蔓延，导游人员必须及时提醒客人做

好保暖、防病措施。若客人生病应及时安排其就医,严禁私自向客人提供药品；

5、监督用餐地点的食品卫生状况，保障客人的健康。监督进驻的宾馆、购物场

所、娱乐场所的消防安全状况，了解知悉其消防疏散通道。

（三）对导游人员的要求

1、带团导游员是旅游团队安全监督管理直接责任人,旅游全程要始终把安全放

在首位。

2、导游人员带团时，应严格遵守国务院《导游人员管理条例》的有关规定；

3、接待过程中发生问题要保持客观冷静，积极配合旅行社、旅政管理部门做好

对客人的'安抚工作，严禁有煽动客人情绪、发表不负责言论、危害旅游业安全的行

为。

三、旅游安全事故处理程序（参见《旅行社安全应急救援预案》）

旅行社质量保证金管理制度「篇四」

第一章总则

1.遵守公司所有规章制度及工作守则，如有违反将按罚则处理。

2.保持仪容仪表端庄整洁、言谈举止优雅大方。

3.出入办公室不得大声喧哗、唱歌、吹口哨。进入他人办公室、办公区应有

礼貌或先示意。如进入时，对方正在讲话，要稍等静候，不要中途插话或打断。

4.工作时间不串岗、抽烟、睡觉、饮酒，不互相搭讪攀谈、说笑、搬弄是

非，不打与工作无关的闲聊电话，通话要简明扼要。

5.不吵闹、斗殴、扰乱秩序。严禁看与工作无关的书籍、杂志，不做与工作

无关的事，工作中应通力协作，具有团队精神。

6.单位内与同事应点头行礼以示致意。

7.与上司、同事、客户握手时用普通站姿，并目视对方目光，大方热情、不

卑不亢。

8.工作时间办公桌上不摆放与工作无关的物品，保持桌面整洁，维护企业整

体办公形象。

9.未经同意不得任意翻阅不属于自己负责的文件、公函或随意翻看同事的文

件、资料等。

10.接听电话应先问候，并自报公司。对方讲述时应留心听，并记下要点，通

话结束时礼貌道别。

11.服从上级安排，如有不同意见，应婉转相告或以书面陈述，一经上级主管

决定，应立即遵照执行，不得无故拖延。

12.尽忠职守，保守商业机密。维护公司声誉，不作任何有损公司荣誉的行

为。

13.爱护公物，不浪费、不化公为私，不得将所保管的文件、财物等私自携出

或外借。因过失或故意使公司财物、利益遭损害时，应负责赔偿。

14.不得收受任何馈赠、挪借财物、假借职权、营私舞弊。

15.不私自经营或兼任所在单位以外的职业，不得对外擅用公司名义。

16.执行公务时，应争取工作时效，不得畏难，拖延或积压。严格遵循本职岗

位业务程序，对所承办公务的执行情况须有熨命制，做到善始善终。

17.工作时间不得塞离职守，当口事务应当口办理完毕。

18.公司职员在递交文件时，要将正面文字对着对方的方向。

19.注意提高自身品德修养，切戒不良嗜好。

20.对待客人、来宾应保持热情、谦和、礼貌、诚恳友善的态度，对待客人委

托的事项应周到机敏处理，不得草率、怠慢对方或敷衍、搁置不办。

21.与客人有不同意见时，不允许大声争吵，须保持冷静，做好解释工作。当

其询问公司有关业务及人员情况时，如涉及商业秘密的，应婉言谢绝，非本职范围

内的，不得信口开河。

22.在履行职务时，不得擅自越权处理有关事务。属本职业务范围内的事务须

对外签署时，应事先通艰部门经理及公司授权批准后方可签署；非本职务范围的业

务，须通知有关部门处理。

23.公司各部门办公室人员（或加班）下班时，应关闭所有灯具、空调、电脑

设备等电源开关，紧锁房门后方可离开。因上述原因而造成损失的，将追究其责

任，并赔偿损失。

24.电话管理制度

a.严禁使用办公电话打私人电话。

b.非业务需要严禁上班时间上网。

c.接听电话要快，必须使用普通话，吐字要清晰，语气要适中。

d.接听用语：“您好！_______

e.要耐心细致的回答顾客提出的问题。

f.要认真做好电话来访纪录，明确记录访客电话、出游意向、时间、人数、

工作单位及其他特殊要求，并立即向业务经理汇报。

第二章考勤管理制度

一、总则为了加强员工的出勤管理，严肃公司的工作纪律，保证公司正常的工

作秩序，特制定本制度。

二、本制度的适用范围公司全体成员

三、考勤管理的部门负责公司考勤管理。

四、考勤管理的原则实事求是，准确及时，严格纪律，重在管理。

五、考勤制度的内容内容包括上班签到、病事假及各类休假规定。

（一）考勤记录

1.公司实行月考勤制度，每月为一个考勤周期。作息时间由公司统一规定，

以总经理通知为准；

2.员工考勤实行上班点名制度，即每日上班时间由考勤人员对全体工作人员

出勤情况进行检查，认真填写考勤表，不得无故涂改，一天两次。门市部以电话点

名方式，总公司值勤人员打电话过去，门市部人员不要接听，然后用门市部电话打

过来，作为出勤依据。

3.员工上班期间如因公外出，须在“外出登记表”上登记，由所属部门领导

签批，并保持联系畅通，否则纪律检查•经发现视为旷工；

4.如员工上班前需提前办理公务或临时紧急出差,来不及在公司“外出登记

表”上登记,可回来后补填并由部门主管签批,如下午外出办理公务下班后来不及赶

回，次日早晨可补填并由部门管签批。凡未按该程序执行，事后隐瞒真相而补签

“外出登记表”的一律视为无效。

5.公司各部室人员如因公出差，需填写“外出登记表”由所在部门领导签

字，报总经理批准后，财务部备案，以计考勤；

6.负责对考勤情况进行监督，包括对考勤员考勤记录的监督和对员

工上班期间的纪律监督；

7.上班十分钟后，考勤员须对出勤人员进行检查、核实，如发现问题及时做

出相应处理；

8.员工外出办理业务前，须向部门负责人申明外出原因及返回时间。否则，

按外出办私事处理。

9.公司所有人员须先到公司报到后，方可外出办理各项业务。特殊情况需经

部门负责人签批报给魏总，否则按旷工处理。

10.迟到、早退或擅离职守超过分钟以上，分钟以下者，以半天

旷工论处。迟到、早退或擅离职守超过分钟以上者，以旷工天论处；

11.公司员工迟到、早退、旷工，按下列规定处理：

（1）迟到（早退）一次，扣发工资元；一个月迟到（早退）累计超过

次（含次）者，扣发工资元/次，并通报批评。

（2）旷工一天，扣发_____天工资。连续旷工______天或全年累计______天

者，视为自动离职或作开除处理。

12.每月____日前，财务部将考勤汇总统计据此核算工资交总经理审批后发

放。

（二）病事假

1.员工因病因事请假须填写“请假单”，一天以内（含一天）由所在部门经

理签准，一天以上总经理批准。“请假单”经审核批准后须报财务部存档；

2.原则上公司不受理口信、电话请假，若情况特殊，须先以口头方式请假，

事后补填“请假单”，段请假程序办理。

第三章奖惩管理办法

一、总则：为保障公司各项规章制度的贯彻落实，建立有效的激励与约束机

制，营造积极进取的环境，惩处违规违纪的行为，特制订本办法。

二、适用范围：对公司员工日常行为综合管理的奖惩，其它单项奖惩规定如与

本办法有相抵触之处，则按本办法执行。

1.奖惩管理的原则：奖勤罚懒、奖优罚劣、鼓励争先、鞭策后进。

2.奖惩管理的主管为o

1.上班迟到每次罚款元，每月超过次每次罚款元。

2.早退、中途离岗每次罚元，无故旷工每次罚元，每半个工作

日按一次计算，每月旷工次以上予以辞退。

3.请假根据实际天数每天扣除____元，无请假条按旷，计算。

4.考勤、打扫卫生不负责任者每次罚款元。

5.损公肥私、索要小费、私拿回扣、私自接团带团、泄露公司机密、损害公

司利益者，每次罚款_____元-元，情节严重者追究法律责任。

6.所有人员得到团队信息后必须立即向计调部回报，以计调部记录为准。第

一信息费按团队毛利润%提成。业务费用按团队毛利润%提成。如不汇

报者每次罚款元。

7.持证导游出团补助为元每天，无证每天补助元。不含餐团队

每人每天补助元。游客写感谢信到公司，每次奖励该带团导游元现

金。导游所有索道费一律不给予报销。

8.不服从直接管理人员安排，消极推违或公开抵抗者每次罚款元；在

公司争吵不听劝阻者，争吵双方均罚款元；

9.每月工资领取____%,余额年终根据任务完成比例结算，超额完成任务者

奖励超额部分的_____%,全年完成任务_____%以下者予以辞退，财务，计调每月

_L资领取%o出差赴县城（必须有总经埋签字）报销交通费，每人每天补助

住宿费元、餐费元。因公务到外地出差（必须有总经理签字）每人每

天补助住宿费元、餐费元。

10.每年业务额第一名且毛利润超过万元，公司奖励元现金；每

年业务额第二名且毛利润超过万元，公司奖励元现金；每月除管理人

员以外的员工业务毛利润最高且完成任务者，公司奖励元现金。

11.向公司提出合理化建议并行之有效者，每次奖励元现金。

12.公司适时对人员进行考核，不合格者予以辞退；任劳任怨，不计得失，表

现优秀者年终给予奖励，根据工龄工作每满一年在原工资的基础上涨_____%-

__%o

第四章导游员管理制度

一、导游人员应严格按照国家要求及公司要求进行各项工作。

二、导游人员应保存良好的仪容仪表，穿着朴素大方，带团严禁穿高跟鞋、奇

装异服、浓妆艳抹。

三、导游人员应提前半个小时抵达团队集合的地点，做好各项准备工作：携带

话筒、社旗、出团预算书、确认书、意见表、团款。团队出发时致欢迎词，景区概

况，注意事项，路途中要尽量调动游客情绪，最少要表演三到五个节目，结束时要

致欢送词。

四、导游人员应始终坚持微笑服务，认真负责，细心周到，体贴入微，尽量满

足游客合理要求，能与每一位游客交流、沟通。如遇问题立即报公司解决。

五、导游人员应配合并监督司机、地陪工作，尊重领队意见。团队夜间行车时

导游要提醒司机行车安全，不开疲劳车。

六、导游人员处理各种事情要以大局为重，时刻维护公司利益与游客合法权

益。

七、导游人员应公私分明，严禁与地陪联合鼓动游客购物，擅自增加景点与购

物点，严禁私拿回扣，发现老乡店要立即中止。

八、导游人员带团时帐目要清楚，随时记清每一笔开支，保存好发票，严禁虚

开虚报，损公肥私，团队返回后两天内账目交清。

九、导游员严禁与游客共餐（特殊团队除外），每餐最少要看三次，住宿时要

检查好房间，发现问题及时解决。

十、导游人员要时刻与游客在一起，严禁脱离游客，单独活动。

十一、导游人员要与驾驶员、地陪保持距离，严禁与司机、地陪单独行动或交

头接耳。

十二、导游人员要保守公司各项机密，不得泄露。

十三、导游人员应加强学习，在上团前要熟知前往地的景点特色、民俗风情，

沿途交通状况，途经省份、城市、景点概况，要准备好调节团队气氛的节目。

十四、遇到紧急事件应立即通知公司，并采取各种应急措施。

十五、导游人员应时刻监督团队食宿游行质量，发现问题立即解决，严禁把问

题团带回来，确保团队质量。

十六、导游人员在带团期间，要严格按照团队确认书上行程执行，如因导游擅

自更改行程或自身原因造成的损失，由导游个人承担。

十七、导游带团返回，周末团及长线团休息一天。

第五章财务管理制度

一、对财务人员的要求

1.所有参与财务管理的人员要有高度责任心,工作认真负责,按章办事。

2.总经理审批一定要严格控制在年度预算范围内，如果因特殊情况超出必须

经股东会研究同意方可执行。主管会计要及时做好各项报表和帐目，现金会计每周

六要及时准确地把收支情况报给现金会计•，并要谨慎审核各项开支实行钱帐分开。

3.现金会计和主管会计一定要配合好，把所有帐目要每月一结，每月一公

布，做到帐款相符，不得拖延。

4.任何人不得擅自挪用公款，不得损公肥私，一经发现处以____元一

______元的罚款。

二、办公室开支审批

1.所有办公室开支要先做出预算，报经总经理签字批复后凭借条从现金会计

处借款，凭发票报销。无批条擅自开支的不予报销，由个人自理。如总经理不在，

必须经电话同意后方可决行。

2.办公开支元以上必须经总经理办公会研究决定，若时间紧急且有人

外出必须电话征求同意后方可执；元以下（含元）由总经理签字。

3.各位员工的开支要及时报给总经理签字后到财务处报帐。

4.所有报销单具一律粘好，并干净、利落、美观。

三、团队帐目审批

1.所有团队、散客一经签定合同，应及时把所收团款交到财务部，不得个人

保留团款，一经发现处以元——元的罚款。

2.原则上团款专款专用，导游外出带团需从财务部借款时，现金会计必须查

看该团团款回收情况，以计调部出具的预算单上所需金额为准借出费用。如需垫款

必须经总经理同意，以保持公司正常的现金流量

3.所有团队的支一律由计调部出具团队预算单并签字后报给财务部，财务部

要严格审核各项开支是否在预算内，各种票据数字是否吻合且有效后，方可予以报

账。

4.所有团队团款出团前付%,余款在团队返回后日之内必须全部

结清，出现呆帐、坏帐追究责任，谁造成的损失谁负责；散客出团前必须全部交清

费用，否则不予发团，特殊情况须经总经理批准后方可。

5.所有团队在报帐时必须有合同、计调部预算单、行程、报销清单、意见反

馈表、导游日志，缺一不可，否则不给予报帐。

四、业务经费开支审批

1.公司所有因业务需要的开支必须事先征求业务副总同意后方可支付，否则

公司不予报销。

2.业务副总审批时必须严格把关，根据团队竞争情况灵活把握，节约一切不

必要开支，把业务经费控制在年初预算内，单团经费原则上不超过该团毛利润的

10%,并且单团单列。

3.业务经费包括：请客、送礼、乘车费、团队加酒等其他开支。

4.总经理对业务经费进行监督。

五、门市部

1.门市部的所有团队收入一律及时汇到财务帐户上，不得擅自保留团款和挪

用团款。

2.门市部的所有开支一律列好所需开支清单并用传真方式传至总公司处，经

总经理批准后方，财务?巴所需费用汇至其门市部帐户上，然后凭发票报帐。

3.门市部每月来总公司报2次帐，并汇报门市部的近期情况。

六、工资、奖金、出差补助

1.员工当月工资于次月_____日发放，门市人员工资由财务部直接汇至门市

部帐户上。

2.业务奖金一旦团款全部收清，立即发放，门市的业务奖金由财务部直接汇

至其帐户上。

3.出差时需通知业务经理和办公室，经同意后方可，出差补助由总经理签字

后报给财务。

4.下乡镇跑业务时，费用一律列入各自团队的经营费用当中。

七、财务部与计调部的合作

1.财务部与计调部之间要协作共进，互相帮助，共同把公司的核心工作做

好，为公司的其他工作做好后勤工作。

2.计调部每天下班之前把当天的所出团队情况报给财务部，以便财务及时掌

握所出团队的情况，并做好团款的预支。

以上各条请大家共同遵守。

旅行社质量保证金管理制度「篇五」

一、对财务人员的要求

1、所有参与财务管理的人员耍有高度责任心，工作认真负责，按章办事。

2、总经理审批一定要严格控制在年度预算范围内，如果因特殊情况超出必须

经总经理同意方可执行。主管会计要及时做好各项报表和帐目，现金会计每周六要

及时准确地把收支情况未给主管会计，并要谨慎审核各项开支实行钱帐分开。

3、现金会计和主管会计一定要配合好，把所有帐目要每月一结，每月一公

布，做到帐款相符，不得拖延。

4、任何人不得擅自挪用公款，不得损公肥私，一经发现处以1000元-1C000

元的罚款。

二、办公室开支审枇

1、所有办公室开支要先做出预算，报经总经理签字批复后凭借条从现金会计

处借款，凭发票报销。无批条擅自开支的不予报销，由个人自理。如总经理不在单

位时，必须经电话征求同意后方可执行。

2、办公开支5000元以上必须经总经理签字同意，若时间紧急且有人外出必须

电话征求同意后方可执：500元以下（含500元）由总经理签字。

3、各位员工的开支要及时报给总经理签字后到财务处报帐。

4、所有报销单具一律粘好，干净、利落、美观。

三、团队帐目审批

1、所有团队、散客一经签定合同，应及时把所收团款交到财务部，不得个人

保留团款，一经发现处以100元-T000元的罚款c

2、原则上团款专款专用，导游外出带团需从财务部借款时，现金会计必须查

看该团团款回收情况，以计调部出具的预算单上所需金额为准借出费用。如需垫款

必须经总经理同意签字，以保持公司正常的‘现金流量。

3、所有团队的支出一律由计调部出具团队预算单，并签字后报给财务部，财

务部要严格审核各项开支是否在预算内，各种票据数字是否吻合且有效后，方可予

以报账。

4、所有团队团款出团前付80S余款在团队返回后三日之内必须全部结清，

出现呆帐、坏帐追究责任，谁造成的损失谁负责;散客出团前必须全部交清费用，

否则不予发团，特殊情况须经总经理批准后方可。

5、所有团队在报帐时必须有合同、计调部预算单、行程、报销清单、意见反

馈表、导游日志，缺一不可，否则不给予报帐。并装订成