授权管理制度

授权管理制度一、总则

（一）目的为规范公司授权管理行为，明确授权范围、权限、程序和责任，确保公司各项经营管理活动依法、有序、高效运行，保障公司和股东的合法权益，特制定本制度。

（二）适用范围本制度适用于公司总部及所属各分公司、子公司（以下统称"各单位"）。

（三）基本原则1.合法合规原则：授权管理应符合国家法律法规、公司章程及相关政策要求。2.权责对等原则：被授权人应在授权范围内行使职权，并承担相应责任。3.适度授权原则：根据公司经营管理实际需要，合理确定授权范围和权限，确保既能有效调动各级管理人员的积极性，又能保证公司整体管控能力。4.监督与制衡原则：建立健全监督机制，对授权执行情况进行全程监督，防止权力滥用，实现权力的相互制衡。

二、授权管理体系

（一）授权主体与客体1.授权主体：公司股东大会、董事会、董事长、总经理是授权管理的主体，依据本制度规定的权限和程序进行授权。2.授权客体：公司总部各职能部门负责人、各分公司负责人、子公司董事、监事、高级管理人员等是授权管理的客体，接受相应授权并在授权范围内履行职责。

（二）授权层次1.股东大会对董事会的授权：股东大会根据公司章程规定，将部分重大事项的决策权授予董事会，如公司经营方针和投资计划的确定、年度财务预算方案和决算方案的审批、利润分配方案和弥补亏损方案的审批等。2.董事会对董事长的授权：董事会根据公司实际经营管理需要，将一定范围内的经营管理事项决策权授予董事长，如部分重大投资项目的审批、重要合同的签署等，但涉及公司重大利益和战略决策的事项除外。3.董事长对总经理的授权：董事长根据公司经营管理工作的分工，将日常经营管理工作中的部分权限授予总经理，如公司日常经营活动的组织实施、人员调配、财务管理等方面的一定审批权。4.总经理对各职能部门负责人、分公司负责人、子公司高级管理人员的授权：总经理根据公司内部管理架构和职责分工，将具体业务工作的管理权限授予各职能部门负责人、分公司负责人、子公司高级管理人员，如业务项目的执行、资金使用审批、人员招聘与考核等。

三、授权范围与权限

（一）经营决策授权1.投资决策授权一般性投资项目：各职能部门负责人、分公司负责人、子公司高级管理人员在规定的投资额度范围内，有权决定本部门或本单位的日常经营性投资项目，如购置办公设备、小型固定资产投资等，并报上级主管领导备案。重大投资项目：超过一定额度的重大投资项目，需按照公司规定的投资决策程序，经相关部门评估论证后，提交董事会或股东大会审议决定。具体投资额度划分标准由公司另行制定。2.业务拓展与合作授权常规业务合作：各职能部门负责人、分公司负责人、子公司高级管理人员在其职责范围内，有权与客户签订常规业务合同，但合同金额、条款等应符合公司相关规定。合同签订后需报上级主管部门备案。重大业务合作：涉及重大业务合作项目，如战略合作协议、重大采购合同、长期业务外包合同等，需提交公司相关部门审核，并经总经理、董事长审批后签订。

（二）财务管理授权1.资金使用授权日常费用报销：各职能部门负责人、分公司负责人、子公司高级管理人员在公司规定的费用报销标准和审批流程内，有权审批本部门或本单位的日常费用报销事项。预算内资金支出：各单位在年度预算范围内，根据实际业务需要安排资金支出，由各单位负责人按照公司财务审批制度进行审批。超过预算额度的资金支出，需报上级主管部门追加预算并审批。重大资金支出：涉及公司重大资金支出项目，如重大投资项目资金拨付、大额贷款融资、对外担保等，需按照公司资金管理制度规定的程序，经相关部门审核、总经理、董事长审批后执行。2.财务报表与预算管理授权各单位财务负责人负责组织编制本单位的财务报表，并按照规定时间报送公司总部。财务报表需经单位负责人审核签字确认。各单位负责人负责组织编制本单位年度预算草案，并报公司总部审核。公司总部根据整体战略规划和经营目标，对各单位预算进行综合平衡后，下达年度预算指标。

（三）人事管理授权1.人员招聘与录用授权各职能部门负责人、分公司负责人、子公司高级管理人员有权根据本部门或本单位业务需求，制定人员招聘计划，并在公司规定的招聘流程和标准内，组织实施人员招聘工作。招聘结果需报上级主管部门备案。对于关键岗位人员的录用，需经公司人力资源部门审核，并报公司领导审批。2.员工薪酬与福利管理授权各单位负责人在公司规定的薪酬福利政策框架内，有权制定本单位员工薪酬分配方案和福利计划，但需报公司人力资源部门备案。涉及员工薪酬调整、奖金发放等重大事项，需经公司人力资源部门审核，并报公司领导审批。3.员工绩效考核与奖惩授权各单位负责人负责组织实施本单位员工绩效考核工作，根据考核结果确定员工的奖惩措施，并报公司人力资源部门备案。对于公司级优秀员工、重大奖励等事项，需经公司人力资源部门审核，并报公司领导审批。

（四）行政管理授权1.办公资源配置授权各职能部门负责人、分公司负责人、子公司高级管理人员有权根据本部门或本单位工作需要，合理配置办公设备、办公用品等资源，但需按照公司相关规定进行申购和审批。涉及公司重大办公设施建设、装修等项目，需提交公司相关部门审核，并经总经理、董事长审批后实施。2.文件与印章管理授权公司总部各职能部门负责本部门文件的起草、审核、印发等工作，并按照公司文件管理规定进行编号、存档。重要文件需报公司领导审批。各单位印章管理应严格按照公司印章管理制度执行，明确印章保管人、使用审批流程等。印章使用需经相关负责人审批签字后，由保管人负责盖章。严禁未经授权擅自使用印章。

四、授权程序

（一）授权申请1.被授权人根据工作需要，向授权主体提出书面授权申请，详细说明申请授权的事项、范围、权限及理由等。2.授权申请应附带相关背景资料和分析报告，以便授权主体全面了解申请事项的情况。

（二）授权审批1.授权主体收到授权申请后，按照本制度规定的审批流程进行审核。对于一般性授权申请，由授权主体指定的负责人进行审批；对于重大授权申请，需提交授权主体会议审议决定。2.审批过程中，授权主体应重点审查申请事项是否符合公司战略目标和经营管理需要，是否符合授权管理的基本原则和相关规定，授权范围和权限是否合理等。

（三）授权书签署1.经授权主体审批通过后，由授权主体与被授权人签订授权书。授权书应明确授权事项、范围、权限、有效期、双方权利义务等内容。2.授权书一式两份，授权主体和被授权人各执一份，作为授权管理的依据。

（四）授权公示1.对于涉及公司重大事项的授权，或可能对公司内部管理和员工产生较大影响的授权，应在公司内部进行公示，公示期不少于[X]个工作日。2.公示内容包括授权事项、被授权人、授权范围和权限等，接受公司员工的监督和咨询。

五、授权的变更与终止

（一）授权变更1.在授权有效期内，如因公司经营管理情况发生变化、被授权人工作调整或其他原因，需要变更授权范围、权限或有效期的，由被授权人提出书面变更申请，说明变更理由和内容。2.授权主体按照授权审批程序对变更申请进行审核，批准后重新签订授权书，并视情况进行公示。

（二）授权终止1.授权期满，授权自动终止。如需继续授权，被授权人应重新提出授权申请，按照授权程序办理。2.在授权有效期内，如有下列情形之一的，授权主体有权提前终止授权：被授权人违反法律法规、公司章程或本制度规定，滥用职权，给公司造成重大损失的；被授权人因工作变动等原因不再适合继续行使被授权职权的；公司经营管理需要调整授权，且不再需要原授权的。3.授权终止后，被授权人应立即停止行使被授权职权，并将相关文件、资料、印章等交回授权主体。

六、监督与考核

（一）监督机制1.公司设立专门的监督机构或指定相关部门，对授权管理情况进行定期或不定期检查。监督内容包括授权执行情况、被授权人履职情况、授权事项的合规性等。2.各单位应建立健全内部监督机制，加强对本单位授权管理工作的日常监督，及时发现和纠正存在的问题，并向上级主管部门报告。3.公司鼓励员工对授权管理中的违规行为进行举报，对于查证属实的举报，给予举报人相应奖励，并对违规行为进行严肃处理。

（二）考核评价1.建立授权管理考核评价体系，对被授权人的授权执行情况进行考核评价。考核评价指标包括授权事项完成情况、工作质量和效率、合规性等方面。2.考核评价结果作为被授权人绩效评价、薪酬调整、职务晋升等的重要依据。对于授权执行情况良好、业绩突出的被授