公益性公墓特许经营PPP项目实施方案编制大纲

公益性公墓特许经营PPP项目实施方案编制大纲一、项目概述1.项目背景：阐述当地人口老龄化趋势、殡葬需求现状以及现有殡葬设施存在的问题，说明实施公益性公墓特许经营PPP项目的必要性。2.项目名称：明确公益性公墓特许经营PPP项目的具体名称。3.项目地点：详细说明公墓项目的地理位置。4.项目目标：包括建设规模、服务覆盖范围、服务质量标准等方面的目标，如规划建设[X]平方米的公益性公墓，满足周边[X]个社区居民的殡葬需求，提供生态环保、文明规范的殡葬服务。

二、项目运作方式1.运作模式选择：分析采用PPP模式的优势，结合项目特点，说明选择特许经营模式的合理性。2.项目实施机构：明确负责项目实施的政府部门或机构。3.项目授权主体：确定授予特许经营权的政府主体。4.项目公司组建：说明项目公司的组建方式、股权结构、出资要求等，如由中标社会资本与政府指定机构按[X]:[X]比例共同出资组建项目公司。

三、项目交易结构1.特许经营权授予：明确特许经营期限、经营范围、权利义务等核心条款，例如特许经营期限为[X]年，经营范围涵盖公墓的建设、运营、维护及相关殡葬服务。2.项目回报机制：阐述政府付费、使用者付费或可行性缺口补助等回报方式，本项目拟采用可行性缺口补助方式，使用者付费不足以覆盖项目成本时，由政府给予适当补助。3.价格调整机制：制定合理的价格调整公式，根据市场物价指数、运营成本变化等因素适时调整公墓服务价格。4.风险分配框架：对市场风险、自然风险、政策风险等进行合理分配，明确政府和社会资本各自承担的风险范围，如政府承担政策法规调整风险，社会资本承担市场经营风险。

四、项目建设1.建设内容：包括公墓的墓穴建设、道路绿化、殡仪设施建设等具体内容描述。2.建设标准：遵循的生态环保、安全耐用等建设标准，如墓穴采用环保材料，绿化率达到[X]%以上。3.建设进度安排：制定详细的项目建设进度计划，分阶段明确各时间节点的工作任务，如建设期为[X]年，第一年完成土地平整，第二年完成墓穴主体建设等。4.质量保障措施：建立质量监督管理体系，引入第三方质量检测机构，确保建设工程质量符合标准。

五、项目运营1.运营服务内容：涵盖墓穴销售、安葬服务、祭扫管理、殡仪用品销售等运营服务项目。2.运营管理模式：采用信息化管理手段，建立客户信息系统，规范服务流程，提高运营效率。3.人员培训计划：制定针对不同岗位的人员培训方案，提升员工服务水平和专业技能。4.财务管理：明确项目公司的财务管理制度，规范收入、成本核算，确保财务状况透明。

六、项目移交1.移交条件：规定项目公司在特许经营期满或提前终止时应满足的移交条件，如设施完好、资料完整等。2.移交程序：制定详细的移交流程，包括资产清查、评估、交接等环节。3.移交内容：明确移交的资产范围、知识产权、客户信息等内容。

七、监管架构1.政府监管：政府相关部门对项目建设、运营、服务质量等方面的监管职责和措施。2.社会监督：鼓励公众、媒体等参与监督，建立投诉举报机制，及时处理相关问题。3.绩效评价：制定科学合理的绩效评价指标体系，定期对项目公司进行绩效评价，评价结果与项目付费挂钩。

八、采购方式1.采购流程：按照政府采购相关法律法规，制定项目采购的具体流程，包括资格预审、招标、评标等环节。2.采购文件编制：详细说明采购文件的内容，包括项目概述、技术要求、商务条款、评标标准等。

九、合同体系1.特许经营协议：明确政府与项目公司的权利义务关系，包括特许经营权授予、项目建设运营要求、付费方式、违约责任等主要条款。2.股东协议：规范项目公司股东之间的权利义务，如出资比例、利润分配、决策机制等。3.工程建设合同：项目公司与施工单位签订的合同，明确建设工程的质量、进度、价款等要求。4.运营服务合同：项目公司与运营服务提供商签订的合同，确保运营服务的质量和标准。

十、物有所值评价1.评价方法：采用定性和定量相结合的评价方法，对项目的物有所值进行评估。2.评价指标体系：构建包括建设成本、运营成本、服务质量、风险承担等方面的评价指标体系。3.评价结论：根据评价结果，判断项目是否具有物有所值的特性，为项目决策提供依据。

十一、财政承受能力论证1.论证方法：运用规范的财政承受能力论证方法，对项目全生命周期内的财政支出进行预测和评估。2.论证指标：包括财政支出责任占比、行业均衡性等指标。3.论证结论：明确项目对当地财政的影响程度，判断财政承受能力是否在可承受范围内，为政府决策提供参考。

十二、保障措施1.政策支持：争取国家和地方相关政策支持，如土地政策、税收优惠政策等。2.资金保障：拓宽融资渠道，确保项目建设和运营有充足的资金支持，如争取银行贷款、发行专项债券等。3.技术保障：引入先进的殡葬技术和管理经验，提高项目的技术水平和管理效率。4.应急预案：制定应对自然灾害、公共卫生事件等突发事件的应急预案，确保项目安全稳定运营。

十三、附件1.