项目公司日常费用报销管理制度

项目公司日常费用报销管理制度一、总则（一）目的为加强项目公司财务管理，规范日常费用报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，特制定本制度。

（二）适用范围本制度适用于项目公司全体员工。

（三）基本原则1.预算控制原则：各项费用报销应严格控制在预算范围内，不得超预算支出。2.真实性原则：报销凭证必须真实、合法、有效，不得虚报、瞒报费用。3.及时性原则：员工应及时报销费用，避免逾期。4.审批合规原则：费用报销需按照规定的审批流程进行，确保审批合规。

二、费用报销范围及标准（一）差旅费1.定义：员工因公务需要临时到常驻地以外地区出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。2.标准城市间交通费：根据职级和实际需要选择合适的交通工具，凭有效票据报销。住宿费：按照不同地区和职级设定相应标准，在标准范围内凭发票报销。伙食补助费：按照出差自然（日历）天数计算，按规定标准发放。市内交通费：根据出差天数，按规定标准报销。

（二）业务招待费1.定义：项目公司为业务经营的合理需要而支付的招待费用。2.标准：严格控制业务招待费支出，实行总额控制。招待费应明确招待事由、对象等信息，并经审批后方可报销。

（三）办公费1.定义：项目公司日常办公所需的文具、纸张、电脑耗材、办公设备等费用。2.标准：办公用品应通过公司指定的采购渠道进行采购，凭发票及清单报销。

（四）通讯费1.定义：员工因工作需要发生的手机通讯费用。2.标准：根据职级设定不同的通讯费补贴标准，凭发票报销。

（五）差旅费1.定义：员工因项目工作需要到外地出差发生的交通、住宿、餐饮等费用。2.标准：交通费用：根据实际出差行程，选择经济合理的交通方式，凭有效票据报销。住宿费用：按照项目预算和实际需求，在规定标准内凭发票报销。餐饮补贴：按照出差天数和地区标准发放餐饮补贴。

（六）其他费用1.定义：除上述费用外，因项目工作需要发生的其他合理费用，如会议费、培训费、咨询费等。2.标准：按照相关规定和实际支出情况，凭有效票据报销。

三、费用报销流程（一）报销人整理报销单据并填写费用报销单1.报销人应按照费用类别和时间顺序，将相关报销凭证整齐粘贴在报销单背面，并在报销单上详细填写报销日期、报销部门、报销人姓名、费用明细、金额等信息。2.确保报销凭证真实、有效，发票应加盖开票单位公章或财务专用章，且内容完整、清晰。

（二）部门负责人审核1.部门负责人对报销事项的真实性、合理性进行审核，重点审查费用是否与业务相关、是否符合公司规定的标准和流程。2.如审核通过，在报销单上签字确认；如发现问题，应及时与报销人沟通，要求其补充或更正相关信息。

（三）财务审核1.财务人员对报销凭证的合法性、合规性进行审核，包括发票的真实性、报销金额的准确性、报销流程的完整性等。2.审核报销凭证是否符合国家税收法规和公司财务制度的要求，如发现不符合规定的凭证，应拒绝报销。3.对报销金额进行计算核对，确保报销金额准确无误。

（四）分管领导审批1.分管领导根据项目情况和职责范围，对报销事项进行审批，重点关注费用支出对项目的影响和必要性。2.审批同意后，在报销单上签字确认。

（五）总经理审批1.总经理对重大费用报销事项进行最终审批，全面把控公司费用支出情况。2.根据公司整体运营状况和财务状况，对报销事项进行综合决策，审批通过后在报销单上签字。

（六）报销付款1.经各级审批通过的报销单，由财务人员按照公司资金支付流程安排付款。2.付款方式可根据实际情况选择现金支付、银行转账等方式，确保报销款项及时、准确地支付给报销人。

四、费用报销凭证要求（一）发票1.发票必须是由税务机关统一印制的正规发票，发票内容应真实、完整，包括发票名称、发票号码、开票日期、购买方名称、销售方名称、服务内容、金额、税率、税额等信息。2.发票应加盖发票专用章，印章清晰、完整。如发票开具不符合规定，财务人员有权拒绝报销。

（二）其他凭证1.除发票外，如火车票、飞机票、汽车票等交通票据，应具有清晰的票面信息，包括日期、出发地、目的地、票价等。2.住宿发票应注明住宿日期、房费金额等信息。3.业务招待费报销时，应附招待清单，注明招待时间、地点、对象、事由等详细信息。

（三）凭证粘贴1.报销凭证应按照费用类别和时间顺序整齐粘贴在报销单背面，不得使用订书针、回形针等固定，应使用胶水或胶棒粘贴。2.粘贴的凭证应便于审核和查阅，确保凭证内容清晰可见。

五、费用报销时间规定（一）日常费用报销员工应在费用发生后的[X]个工作日内提交报销申请，特殊情况需提前向财务部门说明原因。

（二）差旅费报销员工出差归来后，应在[X]个工作日内办理差旅费报销手续。逾期未报的，如无特殊原因，财务部门将不再受理。

六、费用报销的监督与检查（一）内部审计公司内部审计部门定期对费用报销情况进行审计检查，重点审查报销凭证的真实性、合法性、报销流程的合规性以及费用支出的合理性。

（二）违规处理1.对于违反本制度规定的费用报销行为，一经查实，将视情节轻重给予相应的处理，包括但不限于要求报销人退还违规报销的费用、警告、罚款、解除劳动合同等。2.对故意虚报、瞒报费用的员工，公司将严肃追究其责任，并依法依规处理。

七、附则（一）制度解释本制度由项