纳税服务规范2.0

纳税服务规范2.0演讲人：XXX2025-03-09纳税服务规范概述纳税服务基础规范纳税咨询服务规范办税服务规范权益保护服务规范纳税服务持续改进计划目录01纳税服务规范概述纳税服务是税收征管的基本组成部分纳税服务是税收征管的基础，也是税务部门形象的重要体现，直接关系到税务部门与纳税人的关系以及税收征管的效率和质量。纳税服务规范化是税收现代化的重要标志纳税服务规范化是优化税收营商环境的重要措施规范背景与意义纳税服务规范化是税收现代化的重要标志之一，通过制定科学、合理的纳税服务规范，可以提高税收征管的质量和效率，提升税务部门的形象。纳税服务规范化可以为纳税人提供更加优质、高效、便捷的服务，降低纳税人的办税成本和风险，优化税收营商环境，促进经济发展。各级税务部门及其工作人员在提供纳税服务时应遵守本规范。税务部门所有纳税人和扣缴义务人在办理涉税事项时，均享有本规范所规定的纳税服务。纳税人涉税专业服务机构在提供涉税服务时，应参照本规范执行。涉税专业服务机构规范适用范围010203规范实施原则纳税服务规范的制定和实施必须遵循税收法律法规和相关政策规定，确保纳税服务的合法性和规范性。依法依规原则纳税服务应当公平、公正，对所有纳税人一视同仁，不得有任何歧视性行为和偏袒现象。纳税服务应当保护纳税人的合法权益，不得损害纳税人的合法权益或者泄露纳税人的商业秘密和个人隐私。公平公正原则纳税服务应当简便、高效，方便纳税人办理涉税事项，提高办税效率和服务质量。便捷高效原则01020403保护纳税人合法权益原则02纳税服务基础规范服务人员基本要求遵守法律法规服务人员应严格遵守税收法律法规，确保为纳税人提供合法、合规的纳税服务。服务态度与沟通能力服务人员应具备良好的服务态度，主动、热情、耐心地与纳税人沟通，了解其需求并提供帮助。专业知识与技能服务人员需具备相关税务专业知识和技能培训，能够准确解答纳税人的问题。服务场所应保持整洁、舒适，为纳税人提供良好的办税环境。环境整洁舒适服务场所应配备必要的办税设施，如电脑、打印机、复印机、自助办税终端等，方便纳税人办税。设施完备齐全服务场所应提供适当的隐私保护措施，保护纳税人的个人信息和办税资料不被泄露。隐私保护措施服务场所设施标准优化办税流程，减少办税环节，提高办税效率，减轻纳税人的办税负担。简化办税流程除了传统的办税服务厅，还应提供网上办税、手机办税等多种服务渠道，方便纳税人随时随地办税。提供多样化服务渠道建立有效的反馈机制，及时收集纳税人的意见和建议，不断改进和完善纳税服务。建立反馈机制服务流程优化建议03纳税咨询服务规范拓展咨询渠道制定咨询渠道管理办法，确保渠道畅通、有效，及时回应纳税人咨询。优化渠道管理加强渠道宣传通过官方网站、宣传手册等多种方式，提高纳税人对咨询渠道的知晓度和使用率。通过热线电话、网上咨询、微信等多种渠道，为纳税人提供便捷的咨询服务。咨询渠道建设与管理咨询答复质量与时效性保障措施制定答复标准明确咨询答复的质量标准，确保答复内容准确、清晰、实用。定期对咨询人员进行业务培训，提高其专业素质和答复能力。加强人员培训对咨询问题进行分类处理，确保在规定时间内给予答复。建立答复时效机制定期开展满意度调查通过电话、问卷等多种方式，定期对纳税人的咨询满意度进行调查。调查结果分析对调查结果进行统计分析，找出咨询服务的不足之处和原因。制定改进措施根据调查结果，制定针对性的改进措施，不断完善咨询服务。咨询满意度调查与改进方案04办税服务规范通过信息化手段整合、优化办税流程，减少办税环节，提高办税效率。流程再造推行无纸化申报，减少纸质资料传递，降低纳税人负担。简化申报推广自助办税终端，方便纳税人自助完成办税事项。自助办税办税流程简化与优化方案010203制定办税资料审核标准，确保审核过程公正、透明。审核标准明确推行涉税资料电子化存储，方便纳税人随时查阅和提交。资料电子化明确办税所需资料清单，方便纳税人一次性提交完整。提交资料清单化办税资料提交要求及审核标准在法律法规规定的基础上，承诺办税时限，提高办税效率。承诺办税时限履行情况公开加强内部监督定期公开办税时限履行情况，接受纳税人和社会监督。建立内部监督机制，对办税时限履行情况进行严格监督。办税时限承诺与履行情况监督05权益保护服务规范宣传资料准确性确保宣传资料准确、及时，避免误导纳税人。宣传渠道多样化通过税务网站、微信公众号、手机APP等多种渠道宣传纳税人权益，确保纳税人全面了解自身权益。权益告知内容丰富包括税收法律法规、税收政策、税务行政许可、税务行政处罚等纳税人应知应会的权益内容。纳税人权益告知与宣传机制建立设立专门投诉举报电话、邮箱等，确保纳税人投诉举报渠道畅通无阻。投诉举报渠道畅通对投诉举报进行分类处理，及时调查核实，确保问题得到妥善解决。投诉举报处理及时建立投诉举报处理反馈机制，及时向纳税人反馈处理结果，提高处理满意度。投诉举报反馈机制投诉举报受理及处理流程完善在税务机关内部设立独立的涉税争议调解机构，负责调解纳税人与税务机关之间的争议。调解机构设置合理涉税争议调解机制构建调解人员应具备较强的税收专业知识和沟通协调能力，能够公正、客观地处理争议。调解人员专业性强调解应遵循自愿、公平、公正的原则，确保调解结果的合法性和有效性。同时，应建立完善的调解程序，包括申请、受理、调解、执行等环节，确保调解工作的有序进行。调解程序规范06纳税服务持续改进计划设定质量指标建立全面的数据采集系统，实时、准确地收集纳税服务过程中的各类数据，并进行深入分析，以便发现问题和趋势。数据采集与分析评估结果应用将评估结果作为改进服务的重要依据，针对发现的问题和不足，制定切实可行的改进措施，并跟踪实施效果。根据纳税服务的特点和纳税人需求，设定科学、合理的质量指标，包括服务态度、办税效率、问题解决率等。服务质量监测评估体系搭建问题反馈机制建立多渠道的问题反馈机制，包括纳税人投诉、内部自查、第三方评估等，确保问题能够及时被发现和报告。整改责任落实奖惩措施问题整改跟踪落实制度完善针对发现的问题，明确整改责任人和整改时间，制定详细的整改计划，并跟踪整改进度，确保问题得到彻底解决。建立有效的奖惩机制，对整改不力或拒不整改的情况进行严肃处理，同时对整改成效显著的给予表彰和奖励。成果展示通过网站、微信公众号等渠道，定期发布纳税服务持续改进的成果，让纳税人和社会各界了解改进进展和成效。持续改进成果分享与