风险评价管理制度01655

风险评价管理制度016551.目的本制度旨在规范公司风险评价管理工作，全面、系统地识别、分析和评价公司面临的各类风险，采取有效的风险控制措施，降低风险发生的可能性和影响程度，保障公司的稳健运营和可持续发展。2.适用范围本制度适用于公司内各部门、各业务单元及所有涉及公司运营活动的场所、设施、人员和业务流程。3.职责分工风险管理委员会：负责领导和决策公司风险评价管理工作，审议重大风险评价结果和风险应对策略。风险管理部门：制定和完善风险评价管理制度和流程。组织开展全面的风险识别、分析和评价工作。定期汇总、分析风险信息，编制风险评价报告，向风险管理委员会汇报。跟踪风险控制措施的执行情况，对效果进行评估。各部门：负责本部门业务范围内的风险识别、初步分析，并及时向风险管理部门反馈风险信息。配合风险管理部门实施风险评价工作，落实风险控制措施。二、风险识别1.识别范围战略风险：包括公司战略目标的合理性、适应性，以及战略实施过程中的风险。市场风险：如市场需求变化、市场竞争、价格波动、汇率变动等风险。财务风险：涵盖资金流动性、融资成本、投资回报、财务杠杆等风险。运营风险：涉及生产运营、供应链管理、质量管理、人力资源管理等方面的风险。法律风险：包括法律法规变化、合同纠纷、知识产权保护、合规经营等风险。其他风险：如自然灾害、公共卫生事件、网络安全事件等不可抗力或外部突发事件带来的风险。2.识别方法问卷调查法：设计风险识别问卷，发放给各部门相关人员，收集他们对各类风险的认知和反馈。头脑风暴法：组织跨部门会议，邀请各领域专家和业务骨干，共同讨论公司可能面临的风险。流程图法：绘制公司主要业务流程的流程图，分析每个环节可能存在的风险点。历史数据分析：回顾公司过去发生的风险事件，分析其发生原因、特点和规律，从中识别潜在风险。外部信息收集：关注行业动态、政策法规变化、市场研究报告等外部信息，从中获取可能影响公司的风险因素。三、风险分析1.可能性分析对识别出的风险，评估其发生的可能性大小。可采用定性描述（如高、中、低）或定量分析（如设定具体的概率数值）的方法。考虑因素包括风险事件发生的历史频率、相关因素的稳定性、控制措施的有效性等。例如，对于市场需求变化风险，如果市场处于快速变化期，且公司对市场趋势的监测和预测能力较弱，发生可能性可评估为高；若市场相对稳定，公司有完善的市场调研机制，发生可能性则可评估为低。2.影响程度分析分析风险事件一旦发生，对公司的战略目标、财务状况、运营活动、声誉等方面可能造成的影响程度。同样可采用定性描述（如严重、较大、一般、轻微）或定量分析（如估算损失金额、业务中断时间等）的方法。考虑因素包括风险涉及的业务范围、资产规模、客户群体等。比如，重大的市场竞争风险可能导致公司市场份额大幅下降，收入锐减，对公司财务状况和战略目标实现产生严重影响；而一些小的质量问题风险，可能仅对局部业务或客户满意度有轻微影响。3.风险矩阵绘制根据风险的可能性和影响程度，将各类风险标注在风险矩阵图中。风险矩阵的横轴表示可能性等级，纵轴表示影响程度等级。通过在矩阵图中的定位，直观展示风险的相对重要性。例如，处于风险矩阵右上角区域的风险，通常为高风险，需要重点关注和优先采取应对措施；而位于左下角区域的风险，相对重要性较低。四、风险评价1.评价标准根据风险矩阵图，结合公司的风险偏好和承受能力，制定风险评价标准。明确不同风险等级对应的风险应对策略和资源配置要求。一般来说，高风险等级的风险应采取积极的风险规避、降低等措施，投入较多资源进行管控；中风险等级的风险可采取适当的风险减轻、转移等措施，并持续监测；低风险等级的风险可进行简单的风险接受或监控。2.评价流程数据收集：风险管理部门收集各部门提交的风险识别和分析资料，以及其他相关信息。综合评估：风险管理部门组织相关人员，依据风险评价标准，对各类风险进行综合评估，确定风险等级。结果审核：风险管理部门将风险评价结果提交给风险管理委员会进行审核，确保评价过程的公正性和结果的准确性。报告编制：根据审核通过的结果，编制风险评价报告，详细说明各类风险的识别、分析、评价情况及应对建议。五、风险应对1.风险规避对于高风险且无法通过其他措施有效降低风险发生可能性和影响程度的情况，采取风险规避策略。如放弃某些高风险业务、退出竞争激烈且无优势的市场领域等。例如，如果某项新产品研发项目面临技术难题且成功概率极低，可能导致巨大的研发成本损失，公司可决定终止该项目，规避风险。2.风险降低采取措施降低风险发生的可能性或减轻风险事件发生后的影响程度。控制措施：加强内部控制，完善业务流程和管理制度，规范操作行为，减少人为失误导致的风险。增加安全投入，提高设施设备的安全性和可靠性，预防自然灾害、生产事故等风险。加强员工培训，提高员工的风险意识和业务能力，降低因人员素质不足引发的风险。建立应急响应机制，制定应急预案，提高应对突发事件的能力，减少事件造成的损失。例如，通过加强生产过程中的质量控制措施，降低产品出现质量问题的可能性；为关键设备购买足额保险，减轻因设备损坏带来的经济损失。3.风险转移将风险转移给其他方，如购买保险、签订免责条款合同、进行套期保值等。例如，公司为重要资产购买财产保险，将可能的财产损失风险转移给保险公司；在采购合同中约定由供应商承担因原材料质量问题导致的损失风险。4.风险接受对于低风险且采取其他应对措施成本过高或不具有实际操作性的风险，公司决定接受风险。但需要对风险进行持续监控，确保风险状况没有恶化。例如，对于一些小额的办公用品采购中的合同纠纷风险，由于解决纠纷的成本可能高于潜在损失，公司可选择接受风险，同时关注合同执行情况。六、风险监控与预警1.监控指标设定根据风险评价结果和风险应对措施，设定关键风险监控指标。指标应具有可量化、可操作性和相关性，能够及时反映风险的变化情况。例如，对于市场风险，可设定市场份额变动率、产品价格波动幅度等监控指标；对于财务风险，可设定资产负债率、流动比率等指标。2.监控频率明确不同风险监控指标的监控频率。对于重要风险指标，应进行实时或定期（如每日、每周、每月）监控；对于一般风险指标，可适当延长监控周期（如每季度、每半年）。3.预警机制设定风险预警阈值，当监控指标达到或超过预警阈值时，发出风险预警信号。预警信号可分为不同级别，如红色预警（高风险）、橙色预警（较高风险）、黄色预警（中风险）、蓝色预警（低风险）。例如，当资产负债率超过70%时，发出红色预警信号，提示财务风险较高，需要立即采取措施进行应对。4.监控与预警流程数据收集：各部门按照规定的频率收集风险监控指标数据，并报送至风险管理部门。数据分析与判断：风险管理部门对收集的数据进行分析，判断是否达到预警阈值，并确定预警级别。预警发布：风险管理部门及时发布风险预警信息，通知相关部门和人员采取应对措施。跟踪处理：风险管理部门跟踪风险应对措施的执行情况，评估效果，直至风险得到有效控制或解除预警。七、风险信息沟通与报告1.沟通机制建立健全风险信息沟通机制，确保公司内部各部门之间、公司与外部利益相关者之间能够及时、准确地交流风险信息。内部沟通：定期召开风险分析会议，分享风险识别、评价和应对情况；利用内部管理信息系统，实现风险信息的实时传递和共享；鼓励员工及时反馈发现的风险线索。外部沟通：与监管机构、合作伙伴、客户等保持良好的沟通，及时了解外部环境变化对公司的影响，获取相关风险信息，并向对方传达公司的风险应对措施和态度。2.报告制度定期报告：风险管理部门定期（如季度、年度）编制风险评价报告，向上级管理层和风险管理委员会汇报公司的风险状况、应对措施及效果等情况。专项报告：当发生重大风险事件或风险状况发生重大变化时，及时撰写专项报告，详细说明事件经过、原因分析、影响评估及采取的紧急应对措施等。报告内容：风险报告应包括风险识别清单、风险分析过程及结果、风险评价等级、风险应对策略及实施情况、风险监控指标及预警情况等内容，确保报告信息全面、准确、清晰。八、培训与教育1.培训目标提高公司全体员工的风险意识和风险管理能力，使其能够在日常工作中自觉识别、评估和应对风险。2.培训内容风险管理基础知识：包括风险的概念、分类、识别方法、分析与评价工具等。公司风险评价管理制度与流程：让员工了解公司的风险评价管理体系，明确各自在风险管理中的职责和工作要求。风险应对技巧：介绍不同风险应对策略的适用场景和实施方法，提高员工应对风险的实际操作能力。典型风险案例分析：通过实际案例分析，加深员工对风险的认识和理解，增强风险防范意识。3.培训方式内部培训：定期组织风险管理培训课程，邀请公司内部专家或外部专业讲