房地产销售收款管理流程

房地产销售收款管理流程规范房地产销售收款管理流程，确保销售款项及时、准确收取，保障公司资金安全，提高资金使用效率，促进销售业务顺利开展。二、适用范围本流程适用于公司所有房地产项目的销售收款管理工作。三、职责分工1.销售部门负责与客户签订销售合同，明确收款方式、收款时间节点等条款。及时跟进客户付款情况，对逾期未付款客户进行催收，并将收款进展情况反馈给财务部门。协助财务部门处理收款过程中的相关问题，如客户对收款事项的疑问解答等。2.财务部门负责制定收款计划，监控收款进度，定期编制收款报表。办理收款业务，包括收款的确认、入账、核对等工作，确保款项准确无误。对收款异常情况进行分析，提出处理建议，并与销售部门协同解决。负责与银行等金融机构沟通协调，保障收款渠道的畅通。3.法务部门审核销售合同中的收款条款，确保其合法合规，保护公司利益。为收款过程中涉及的法律问题提供专业支持，协助处理可能出现的法律纠纷。4.项目管理部门配合销售部门和财务部门进行项目销售情况的统计和分析，提供相关数据支持。在项目交付等环节，协助确认客户是否满足收款条件，确保收款工作顺利进行。四、销售收款流程（一）合同签订1.销售代表与客户就房地产项目的购买事宜进行沟通协商，达成一致后，起草销售合同。2.销售合同应明确以下收款相关条款：付款方式（如一次性付款、分期付款、银行贷款等）。各期付款金额、付款时间节点。逾期付款的违约责任及处理方式。3.销售合同初稿提交给法务部门审核，法务部门对合同的合法性、合规性进行审查，重点关注收款条款的有效性和风险防范措施。审核通过后，销售代表与客户签订正式销售合同。（二）收款计划制定1.财务部门根据销售合同的付款条款，结合项目销售进度，制定详细的收款计划。收款计划应明确各期应收款项的金额、预计收款时间、负责跟进的销售代表等信息。2.收款计划经财务部门负责人审核后，提交给销售部门和公司管理层。销售部门根据收款计划安排专人负责跟进客户付款事宜。（三）收款通知1.在各期款项付款时间节点前[X]个工作日，财务部门向销售部门发送收款通知，告知销售代表客户应付款项的金额、时间等信息。2.销售代表收到收款通知后，及时与客户取得联系，提醒客户按时付款，并告知客户付款的方式、账户信息等具体要求。（四）款项收取1.一次性付款客户按照销售合同约定，将全部购房款项支付至公司指定的收款账户。财务部门收到款项后，核对收款金额与销售合同一致，确认款项来源无误。财务人员在收款当日或次日完成收款入账工作，将款项录入财务系统，并更新相关台账记录。2.分期付款客户按照销售合同约定的各期付款时间节点，将相应款项支付至公司指定账户。销售代表在客户付款后，及时向财务部门反馈付款信息，包括付款时间、金额、客户名称等。财务部门收到款项后，按照一次性付款的流程进行核对、入账和台账更新。3.银行贷款销售代表协助客户办理银行贷款手续，确保客户提交的资料完整、准确。银行审批通过后，将贷款款项直接发放至公司指定的监管账户。财务部门收到银行放款通知后，核对放款金额与贷款合同一致，确认款项到账后进行入账处理，并在台账中记录贷款相关信息。（五）收款核对与确认1.财务部门定期（每周/每月）与销售部门核对收款情况，确保销售台账与财务入账记录一致。核对内容包括客户名称、付款金额、付款时间、收款方式等。2.对于核对过程中发现的差异，财务部门和销售部门共同进行调查核实。如因销售信息传递错误、银行入账延迟等原因导致的差异，及时进行调整和更正；如发现存在客户逾期未付款或其他异常情况，销售部门应立即采取催收措施，并将相关情况反馈给财务部门。3.每月末，财务部门编制当月收款报表，详细列示各项目、各客户的收款金额、收款方式、收款进度等信息。收款报表经财务部门负责人审核后，提交给公司管理层，为公司决策提供数据支持。（六）逾期收款处理1.如客户未在销售合同约定的付款时间节点支付款项，销售代表应在逾期后[X]个工作日内与客户取得联系，了解逾期原因，并进行催收。2.对于客户提出的合理逾期付款理由，如资金周转困难等，销售代表可与客户协商制定新的付款计划，并报财务部门备案。新的付款计划应明确付款时间和金额，确保公司利益不受损失。3.如客户逾期付款无合理理由，销售代表应向客户发出书面催款通知，明确告知逾期付款的违约责任和后果，要求客户尽快支付款项。催款通知应留存相关记录，作为后续催收工作的依据。4.对于多次催收仍未付款的客户，销售部门应及时将情况反馈给财务部门和法务部门。财务部门对逾期款项进行重点监控，法务部门评估采取法律措施的可行性，如发律师函、提起诉讼等，以维护公司合法权益。（七）收款票据管理1.财务部门负责收款票据的开具和管理工作。收款票据包括发票、收据等，应按照国家税收法规和公司财务制度的规定正确开具和使用。2.在收到客户款项后，财务部门根据客户要求及时开具相应的收款票据。发票开具应遵循"先收款后开票"的原则，确保发票内容与销售合同一致，包括客户名称、购房金额、房屋地址等信息。3.收款票据开具后，应进行编号登记，建立票据使用台账，详细记录票据的开具日期、号码、客户名称、金额、用途等信息。票据使用台账应定期与财务入账记录进行核对，确保票据开具与收款业务相符。4.收款票据的存放应安全有序，防止丢失、被盗用等情况发生。作废的收款票据应加盖"作废"章，并与存根联一同保存，以备查验。五、特殊情况处理（一）客户更名1.如客户提出更名申请，销售代表应核实更名原因，并要求客户提交相关证明材料。2.销售代表将客户更名申请及相关材料提交给销售部门负责人审核，审核通过后报公司管理层审批。3.经公司批准同意更名后，财务部门对已收款情况进行核对。如已开具发票，且发票抬头为原客户名称，应收回原发票并开具新发票给新客户；如款项尚未收取，应与新客户重新签订销售合同，并按照新合同的收款条款进行收款管理。（二）退房退款1.客户提出退房申请，销售代表应了解退房原因，并要求客户提交书面退房申请及相关证明材料。2.销售代表将客户退房申请及相关材料提交给销售部门负责人审核，审核通过后报公司管理层审批。3.经公司批准同意退房后，财务部门核对已收款情况。如客户已支付全部购房款项，财务部门在扣除相关违约金（如有）后，将剩余款项退还客户。退款应按照原付款路径进行，确保款项安全、准确退回。如客户为分期付款，应根据实际收款情况和合同约定计算应退款项，并办理相应的退款手续。4.财务部门在办理退房退款手续后，及时更新销售台账和财务记录，确保数据的准确性和一致性。六、监督与考核1.公司内部审计部门定期对销售收款管理流程进行审计监督，检查收款流程的执行情况、款项收取的准确性和及时性、票据管理等方面是否符合规定要求。2.对销售收款工作进行考核，考核指标包括收款完成率、逾期收款率、客户满意度等。销售部门和财务部门的相关人员应积极配合考核工作，确保考核结果真实、客观。3.根据考核结果，对在销售