审批权限管理制度新

审批权限管理制度新一、总则1.目的为规范公司各类审批事项的流程和权限，确保公司各项业务活动的高效、有序开展，保障公司利益，特制定本审批权限管理制度。2.适用范围本制度适用于公司总部及各分支机构的所有部门和员工，涉及公司运营过程中的各类费用报销、合同签订、人事任免、项目立项、资产购置等审批事项。3.基本原则分级负责原则：根据审批事项的性质和金额大小，明确各级管理人员的审批权限，做到权责对等。流程规范原则：所有审批事项均应遵循规定的流程，确保审批过程的公开、公正、透明。高效便捷原则：在保证审批质量的前提下，优化审批流程，提高审批效率，减少不必要的环节和时间延误。监督制衡原则：建立健全监督机制，对审批过程进行全程监督，防止权力滥用，确保审批结果的合法性和合理性。

二、审批权限分类及审批流程

费用报销审批1.日常费用报销报销范围：包括办公费、差旅费、业务招待费、通讯费、交通费等日常经营活动中发生的费用。报销流程：报销人填写费用报销单，详细注明费用发生的日期、事由、金额等信息，并附上相关发票和凭证。部门负责人对报销事项的真实性、合理性进行审核，确认无误后签字批准。财务部门对报销凭证的合法性、合规性以及金额的准确性进行审核，审核通过后提交给分管领导审批。分管领导根据审批权限进行审批，金额较小的由分管领导直接批准，金额较大的（具体金额标准由公司另行规定）报总经理审批。总经理审批通过后，报销人将报销单交至财务部门进行报销支付。2.专项费用报销报销范围：如项目研发费用、市场推广费用、大型设备维修费用等专项支出。报销流程：项目负责人或相关部门提出专项费用申请，填写专项费用申请表，详细说明费用预算、用途、预计支出时间等内容，并附上相关项目计划或合同。部门负责人审核申请的必要性和合理性，签字确认后提交给财务部门。财务部门对费用预算进行审核，结合公司财务状况提出意见，报分管领导审批。分管领导根据审批权限进行审批，重大专项费用需提交总经理办公会审议通过后，由总经理批准。审批通过后，项目负责人按照预算和实际支出情况，定期填写费用报销单，按照日常费用报销流程进行报销。

合同签订审批1.一般合同审批合同范围：除重大合同外的各类业务合同，如采购合同、销售合同、服务合同等。审批流程：合同承办部门负责起草合同文本，确保合同条款清晰、准确、合法，明确双方权利义务。合同承办部门将合同初稿提交给部门负责人审核，部门负责人对合同内容的完整性、合规性进行审核，重点审核合同条款是否符合公司利益和业务要求，签字确认后提交给法律合规部门。法律合规部门对合同的法律风险进行审查，提出法律意见和建议，签字确认后提交给财务部门。财务部门对合同的财务条款进行审核，包括付款方式、结算周期、价格条款等，确保合同财务风险可控，签字确认后提交给分管领导审批。分管领导根据审批权限进行审批，合同金额较小的由分管领导直接批准，合同金额较大的（具体金额标准由公司另行规定）报总经理审批。总经理审批通过后，合同承办部门负责与对方签订合同，并将合同副本交至财务部门和法律合规部门备案。2.重大合同审批合同范围：涉及公司重大投资、并购、战略合作、大额资产处置等事项的合同。审批流程：合同承办部门提出重大合同立项申请，填写重大合同立项申请表，详细说明合同背景、目的、主要条款、预计金额、对公司的影响等内容，并附上相关可行性研究报告或项目方案。部门负责人审核立项申请的必要性和可行性，签字确认后提交给法律合规部门。法律合规部门对立项申请进行法律风险评估，提出法律意见和建议，签字确认后提交给财务部门。财务部门对立项申请进行财务分析，评估合同对公司财务状况的影响，提出财务意见和建议，签字确认后提交给总经理办公会。总经理办公会对重大合同立项申请进行审议，综合考虑公司战略、业务需求、法律风险、财务状况等因素，做出是否立项的决定。立项通过后，合同承办部门负责起草合同文本，按照一般合同审批流程依次提交部门负责人、法律合规部门、财务部门、分管领导审核，审核通过后报总经理审批。总经理审批通过后，合同承办部门负责组织合同谈判，与对方达成一致意见后签订合同，并将合同副本交至财务部门、法律合规部门和公司档案室备案。

人事任免审批1.员工招聘审批招聘流程：用人部门根据工作需要提出招聘需求，填写招聘申请表，详细说明招聘岗位名称、岗位职责、任职要求、招聘人数、招聘预算等内容。人力资源部门对招聘需求进行审核，结合公司人力资源规划和人员编制情况，提出审核意见，签字确认后提交给分管领导审批。分管领导根据审批权限进行审批，招聘普通岗位员工由分管领导直接批准，招聘重要岗位员工（具体岗位由公司另行规定）报总经理审批。审批通过后，人力资源部门负责组织招聘工作，包括发布招聘信息、筛选简历、组织面试等环节。2.员工晋升审批晋升流程：员工所在部门根据员工工作表现和业绩，提出晋升建议，填写员工晋升申请表，详细说明员工基本情况、工作表现、晋升理由、拟晋升岗位等内容。人力资源部门对晋升建议进行审核，包括员工绩效考核结果、培训经历、职业发展规划等方面，提出审核意见，签字确认后提交给分管领导审批。分管领导根据审批权限进行审批，晋升普通员工由分管领导直接批准，晋升中层管理人员报总经理审批。总经理审批通过后，人力资源部门负责办理员工晋升手续，包括发布晋升通知、调整薪资待遇、进行岗位交接等。3.员工辞退审批辞退流程：用人部门根据员工工作表现、业绩考核等情况，提出辞退建议，填写员工辞退申请表，详细说明辞退理由、辞退方式、补偿方案等内容。人力资源部门对辞退建议进行审核，核实辞退理由的真实性和合法性，审核补偿方案是否符合法律法规和公司规定，提出审核意见，签字确认后提交给分管领导审批。分管领导根据审批权限进行审批，辞退普通员工由分管领导直接批准，辞退重要岗位员工（具体岗位由公司另行规定）报总经理审批。总经理审批通过后，人力资源部门负责与员工沟通辞退事宜，办理相关手续，包括出具辞退证明、结算工资、支付补偿等。

项目立项审批1.项目立项申请申请流程：项目负责人或相关部门提出项目立项申请，填写项目立项申请表，详细说明项目名称、项目背景、项目目标、项目内容、项目计划、项目预算、项目预期收益等内容，并附上相关可行性研究报告或项目方案。部门负责人审核立项申请的必要性和可行性，签字确认后提交给财务部门。财务部门对项目预算进行审核，结合公司财务状况提出意见，签字确认后提交给分管领导审批。分管领导根据审批权限进行审批，一般项目由分管领导直接批准，重大项目报总经理办公会审议通过后，由总经理批准。审批通过后，项目负责人按照项目计划组织实施项目。2.项目过程监控项目实施过程中，项目负责人应定期向部门负责人汇报项目进展情况，提交项目进展报告。部门负责人对项目进展情况进行监督检查，及时发现问题并协调解决，确保项目按计划推进。财务部门对项目资金使用情况进行监控，确保项目资金专款专用，合规支出。3.项目验收审批项目完成后，项目负责人填写项目验收申请表，申请项目验收。部门负责人组织相关人员对项目进行验收，包括项目成果、项目质量、项目预算执行情况等方面的验收。验收合格后，部门负责人将验收报告提交给财务部门和分管领导审批。分管领导根据审批权限进行审批，审批通过后，项目正式验收结束。

资产购置审批1.固定资产购置审批购置流程：使用部门根据工作需要提出固定资产购置申请，填写固定资产购置申请表，详细说明购置资产名称、规格型号、购置数量、购置预算、用途等内容。部门负责人审核购置申请的必要性和合理性，签字确认后提交给财务部门。财务部门对购置预算进行审核，结合公司固定资产管理政策和财务状况提出意见，签字确认后提交给分管领导审批。分管领导根据审批权限进行审批，购置金额较小的固定资产由分管领导直接批准，购置金额较大的固定资产（具体金额标准由公司另行规定）报总经理审批。总经理审批通过后，采购部门负责按照公司采购流程进行采购。资产入账及管理：采购完成后，采购部门将固定资产交付使用部门，并协助财务部门办理资产入账手续。财务部门按照固定资产管理规定，对固定资产进行登记、核算和折旧计提。使用部门负责固定资产的日常管理和维护，确保资产安全、正常使用。2.低值易耗品购置审批购置流程：使用部门根据工作需要提出低值易耗品购置申请，填写低值易耗品购置申请表，详细说明购置物品名称、规格型号、购置数量、购置预算、用途等内容。部门负责人审核购置申请的必要性和合理性，签字确认后提交给分管领导审批。分管领导根据审批权限进行审批，购置金额较小的低值易耗品由分管领导直接批准，购置金额较大的低值易耗品（具体金额标准由公司另行规定）报总经理审批。审批通过后，采购部门负责按照公司采购流程进行采购。资产入账及管理：采购完成后，采购部门将低值易耗品交付使用部门，并协助财务部门办理资产入账手续。财务部门按照低值易耗品管理规定，对低值易耗品进行登记和核算。使用部门负责低值易耗品的领用、使用和保管，定期进行盘点，确保账实相符。

三、审批权限划分

按金额划分1.小额审批权限金额在[X]元以下的费用报销、合同签订、资产购置等审批事项，由分管领导直接审批。2.中额审批权限金额在[X]元至[X]元之间的费用报销、合同签订、资产购置等审批事项，由分管领导审核后报总经理审批。3.大额审批权限金额在[X]元以上的费用报销、合同签订、资产购置等审批事项，以及重大合同、重大项目立项等，需提交总经理办公会审议通过后，由总经理批准。

按事项性质划分1.日常经营事项审批公司日常经营活动中发生的费用报销、普通合同签订、员工招聘、晋升、辞退等事项，按照上述金额划分的审批权限进行审批。2.重大事项审批涉及公司重大投资、并购、战略合作、大额资产处置、重大项目立项等事项，由总经理办公会审议通过后，由总经理批准。

特殊情况审批1.紧急事项审批对于紧急情况下需要立即办理的审批事项，如突发事件应急处理费用、紧急采购等，可由相关负责人先进行处理，事后及时补办审批手续。2.授权审批总经理可根据工作需要，对某些特定事项或特定人员进行授权审批，明确授权范围和期限，并以书面形式通知相关部门和人员。

四、审批责任1.审批人责任审批人应认真履行审批职责，对审批事项的真实性、合理性、合法性负责。在审批过程中，应仔细审查相关材料，充分了解审批事项的详细情况，做出准确的审批意见。如因审批人疏忽或故意违规审批，导致公司利益受损的，审批人应承担相应的责任。2.经办人责任经办人应如实提供审批事项的相关材料，确保材料的真实性、完整性和合法性。对审批事项的必要性和合理性负责，积极配合审批人进行审核，及时解答审批人提出的问题。如因经办人提供虚假材料或隐瞒重要情况，导致审批失误的，经办人应承担相应的责任。

五、监督与检查1.内部审计监督公司内部审计部门定期对各类审批事项进行审计检查，重点检查审批流程是否合规、审批权限是否正确行使、审批结果是否合理等。对审计检查中发现的问题，及时提出整改意见，并跟踪整改情况，确保问题得到有效解决。2.纪检监察监督公司纪检监察部门对审批过程中的违规违纪行为进行监督检查，严肃查处滥用职权、以权谋私、违规审批等行为。对发现的违规违纪问题，依法依规追究相关人员的责任，并及时通报处理结果，