财务工作保密制度

财务工作保密制度一、总则1.目的为加强公司财务管理，确保财务信息的安全与保密，维护公司正常的经营秩序，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司总部及各下属单位的财务部门全体人员，以及因工作需要接触公司财务信息的其他部门人员。3.基本原则财务信息保密工作遵循"预防为主、突出重点、依法管理、明确责任"的原则，确保财务信息在传递、使用、存储等过程中的安全性和保密性。

二、保密内容1.财务数据各类财务报表、会计凭证、账簿、财务分析报告等，包括年度、季度、月度报表及相关明细数据。财务预算、成本核算、资金计划等内部管理报表及数据。财务审计报告、税务审计报告等各类审计相关资料。2.财务印章公司财务专用章、发票专用章、法人章等各类财务印章，以及印章的使用记录和审批流程。3.财务账户信息银行账户信息、账号、密码、网银U盾等，包括基本账户、一般账户、专用账户等。4.财务决策信息涉及公司重大财务决策的会议纪要、决议、分析报告等，如投资决策、融资决策、利润分配决策等相关信息。5.财务人员个人信息财务人员的联系方式、身份证号码、工资信息等个人隐私数据。6.其他财务机密公司财务战略规划、财务管理制度、财务流程等内部文件。与外部金融机构、税务机关、审计机构等往来的机密信件、协议、合同等。尚未公开的财务数据统计结果、财务指标分析等信息。

三、保密措施1.人员管理财务人员入职时，须签订保密协议，明确保密义务和违约责任。加强财务人员的保密教育和培训，定期组织学习保密法律法规和公司保密制度，提高保密意识。对涉及财务保密工作的人员进行背景审查，确保其具备良好的职业道德和保密意识。定期评估财务人员的保密工作表现，对于违反保密制度的人员，按照公司规定严肃处理。2.办公区域管理财务部门办公区域应相对独立，设置门禁系统，限制无关人员进入。财务办公室内的电脑、文件柜等应妥善保管，设置必要的密码保护措施。办公区域内不得随意摆放财务文件资料，重要文件资料应及时归档存放于专用的保险柜或文件柜中，并做好标识。离开办公区域时，应将重要文件资料妥善保管，关闭电脑及相关设备电源。3.文件资料管理财务文件资料的起草、审核、印发、传递、使用、保管、销毁等环节应严格按照公司文件管理制度执行。绝密级财务文件资料应指定专人负责保管，实行"双人保管、双锁控制"，使用时需经财务负责人批准，并进行详细登记。机密级财务文件资料应存放在专用保险柜中，由专人负责保管，查阅和借阅需经财务负责人批准，并进行登记。秘密级财务文件资料应妥善保管在文件柜中，查阅和借阅需经财务部门负责人批准，并进行登记。财务文件资料的复制应严格控制，需经财务负责人批准，并进行登记。复制件应与原件同等管理。财务文件资料的销毁应按照公司规定的程序进行，由专人负责监销，并做好记录。销毁清单应长期保存。4.电子信息管理财务电脑应安装必要的杀毒软件、防火墙等安全防护软件，并定期更新病毒库和系统补丁。财务人员应设置强密码，并定期更换密码。严禁将财务电脑的用户名和密码告知他人。财务数据应定期进行备份，备份数据应存储在安全的介质上，并异地存放。严禁在连接互联网的电脑上处理公司财务信息，如需上网查询资料，应使用专用的办公电脑，并经财务负责人批准。财务部门的移动存储设备（如U盘、移动硬盘等）应专人专用，不得随意转借他人。使用后应及时进行杀毒处理，并妥善保管。对财务电子信息系统应设置不同的用户权限，严格控制访问级别，确保只有授权人员能够访问和操作相关信息。5.会议管理涉及财务机密的会议应选择在相对封闭、安全的场所召开，并对参会人员进行严格筛选，限制无关人员进入。会议组织者应提前明确会议保密要求，提醒参会人员妥善保管会议资料，不得随意传播会议内容。会议结束后，对会议文件资料应及时收回、整理和归档，需要销毁的应按照规定程序进行处理。6.对外交流管理财务人员与外部单位或个人进行业务交流时，应严格遵守公司保密制度，不得泄露公司财务信息。因工作需要向外部提供财务信息时，应按照公司规定的审批流程进行审批，确保信息的安全性和保密性。提供的财务信息应进行适当的处理，避免泄露公司敏感信息。接待外部审计、税务等机构检查时，应安排专人负责陪同，监督检查过程，防止财务信息被不当获取或泄露。

四、保密责任1.财务部门负责人对财务工作保密制度的执行情况进行监督和检查，确保制度的有效实施。负责审核涉及财务保密信息的查阅、借阅、复制、销毁等申请，并对申请的必要性和安全性进行评估。对财务人员违反保密制度的行为进行调查和处理，提出处理意见，并及时向公司管理层报告。2.财务人员严格遵守公司财务工作保密制度，保守公司财务秘密，不得私自向任何单位或个人泄露公司财务信息。妥善保管财务文件资料、印章、账户信息等，确保其安全和完整。在工作中，如发现财务信息存在安全隐患或有泄露迹象，应及时报告财务部门负责人，并采取相应的措施进行处理。离职时，应将所保管的财务文件资料、印章、账户信息等交接清楚，并签订保密承诺书，承诺离职后仍遵守公司保密制度。3.其他部门涉及财务信息人员因工作需要接触公司财务信息的其他部门人员，应严格遵守公司财务工作保密制度，不得擅自传播或使用所接触到的财务信息。在使用完财务信息后，应及时归还相关文件资料，并妥善保管自己所掌握的财务信息，防止泄露。

五、监督与检查1.内部审计公司内部审计部门定期对财务工作保密制度的执行情况进行审计检查，重点检查财务信息的存储、使用、传递、销毁等环节是否符合保密制度的要求。2.日常监督财务部门负责人应定期对本部门财务人员的保密工作进行检查，及时发现和纠正存在的问题。同时，公司其他部门负责人也应对本部门涉及财务信息人员的保密工作进行监督。3.违规处理对于违反财务工作保密制度的行为，公司将视情节轻重给予相应的