公司销售回款管理制度

公司销售回款管理制度一、总则1.目的为加强公司销售回款管理，确保公司资金及时、足额回笼，降低资金风险，提高资金使用效率，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司所有销售业务及相关部门。3.回款原则及时性原则：销售人员应按照合同约定的回款时间及时跟进催收，确保款项按时到账。足额性原则：收回的款项应与销售合同金额一致，确保公司利益不受损失。责任追究原则：对未能按时足额回款的相关责任人进行责任追究。

二、职责分工1.销售部门负责与客户签订销售合同，明确回款条款，并跟踪合同执行情况。对客户的信用状况进行初步评估，及时反馈客户信用变化情况。负责组织款项催收工作，制定催收计划并实施，确保销售回款按时足额收回。2.财务部门负责审核销售合同中的回款条款，确保符合公司财务政策。负责销售回款的账务处理，及时记录和核对回款信息。协助销售部门进行款项催收，提供相关财务数据和分析报告。对逾期未回款情况进行预警，及时向管理层汇报。3.法务部门负责审核销售合同的合法性和合规性，提供法律支持。协助处理销售回款过程中的法律纠纷，维护公司合法权益。4.管理层负责审批重大销售合同及回款政策。对销售回款工作进行监督和指导，协调解决回款过程中的重大问题。

三、销售合同管理1.合同签订销售部门在签订销售合同前，应将合同草本提交财务、法务等相关部门审核。审核内容包括回款条款、信用政策、法律合规性等。财务部门重点审核回款方式、付款期限、逾期付款责任等条款，确保符合公司资金回笼要求和财务风险控制原则。法务部门负责审核合同的法律条款，确保合同合法有效，保护公司权益。销售部门根据审核意见对合同进行修订后，报管理层审批。经批准后的合同方可正式签订。2.合同执行跟踪销售部门应建立销售合同台账，详细记录合同签订时间、客户信息、销售金额、回款期限、回款情况等。按照合同约定的回款时间节点，定期跟踪客户付款情况。对于临近回款期限的合同，提前与客户沟通，提醒客户按时付款。如发现客户可能存在逾期付款风险，及时向财务部门和管理层汇报，并采取相应的防范措施。

四、客户信用管理1.信用评估销售部门应在与客户建立业务关系前，对客户的信用状况进行评估。评估内容包括客户的经营状况、财务状况、信用记录、行业口碑等。可以参考第三方信用评级机构的报告，结合公司自身经验和市场信息，对客户信用等级进行划分。信用等级可分为A、B、C、D四级，A级为信用良好，B级为信用一般，C级为信用较差，D级为信用极差。根据客户信用等级，制定相应的信用政策。对于A级客户，可以给予较为宽松的信用额度和付款期限；对于B级客户，适度控制信用额度和付款期限；对于C级客户，应谨慎对待，要求提供担保或缩短付款期限；对于D级客户，原则上不与其开展业务，如特殊情况需合作，必须采取严格的风险防范措施。2.信用动态管理销售部门应定期对客户信用状况进行跟踪和评估，及时更新客户信用等级。如客户经营状况、财务状况发生重大变化，应立即重新评估其信用等级，并调整相应的信用政策。财务部门应及时提供客户的付款记录和财务数据，协助销售部门进行信用动态管理。如发现客户存在逾期付款行为，应及时通知销售部门，降低其信用等级，并采取相应的催收措施。

五、回款流程1.正常回款客户按照销售合同约定的回款方式和时间付款后，销售部门应及时将付款信息通知财务部门。财务部门在收到款项后，应及时进行账务处理，核对收款金额与销售合同金额是否一致，并在销售合同台账中记录回款情况。2.逾期回款当客户逾期未付款时，销售部门应立即启动催收程序。首先通过电话、邮件等方式与客户沟通，了解逾期原因，并提醒客户尽快付款。根据客户逾期情况，制定具体的催收计划。催收计划应包括催收时间节点、催收方式、责任人等。催收方式可分为一级催收（电话、邮件沟通）、二级催收（发送催款函）、三级催收（上门催收）、四级催收（法律诉讼）等。销售部门在实施催收过程中，应及时将催收进展情况反馈给财务部门。财务部门对逾期未回款情况进行跟踪和监控，定期向管理层汇报。如经过多次催收仍无法收回款项，销售部门应及时提交法务部门，由法务部门评估是否采取法律诉讼等手段追款。在决定采取法律诉讼前，应充分收集相关证据，确保诉讼的成功率。

六、催收责任与奖惩1.催收责任销售合同的销售人员为回款第一责任人，负责具体的催收工作。如因销售人员催收不力导致款项逾期未收回，将追究其相应责任。销售部门负责人对本部门的销售回款工作负领导责任。如部门整体回款率未达到公司要求，将对部门负责人进行绩效考核扣分。财务部门负责提供回款数据支持和协助催收工作，如因财务工作失误导致回款延误或金额不符，将追究相关财务人员责任。2.奖励措施对于在规定时间内成功收回逾期款项的销售人员，给予一定的奖励。奖励金额可根据收回款项的金额大小和催收难度确定，最高不超过收回款项金额的[X]%。对销售回款工作表现突出的部门和个人，在年度评优评先、晋升等方面给予优先考虑。3.惩罚措施对于未能按时收回款项的销售人员，根据逾期时间和金额大小，扣除相应的绩效奖金。逾期时间越长、金额越大，扣除比例越高。如因销售人员故意拖延催收或工作失误导致款项无法收回，公司将视情节轻重给予警告、降职、辞退等处分。对于因催收不力导致公司资金损失的相关责任人，公司将依法追究其法律责任。

七、监督与检查1.内部审计公司内部审计部门定期对销售回款情况进行审计检查，重点检查销售合同的签订与执行、客户信用管理、回款流程的合规性等方面。审计部门应出具审计报告，对发现的问题提出整改建议，并跟踪整改落实情况。2.绩效考核人力资源部门将销售回款指标纳入销售人员和销售部门的绩效考核体系。绩效考核结果与薪酬、奖金、晋升等挂钩。明确销售回款率、逾期账款率等考核指标的具体计算方法和目标值。销售回款率=实际回款金额/销售合同金额×100%；逾期账款率=逾期未收回账款金额/应收账款余额×100%。3.定期汇报销售部门每周向管理层汇报销售回款进展情况，包括本周回款金额、逾期未回款客户名单及催收进展等。每月末，财务部门向管理层提交销售回款分析报告，对本月销售回款情况进行总结