信用合同管理制度

信用合同管理制度一、总则1.目的本信用合同管理制度旨在规范公司信用合同的管理流程，降低信用风险，保障公司的合法权益，提高公司的经济效益和市场竞争力。通过对信用合同的全过程管理，确保合同的签订、履行、变更、终止等环节符合法律法规和公司内部规定，实现对信用风险的有效识别、评估和控制。2.适用范围本制度适用于公司与客户签订的各类涉及信用交易的合同，包括但不限于销售合同、采购合同、租赁合同等。公司各部门及分支机构在开展信用交易活动时，均应遵守本制度的规定。3.基本原则合法合规原则：信用合同的签订、履行等活动必须遵守国家法律法规和政策的要求，确保合同的合法性和有效性。风险控制原则：在信用交易过程中，要充分评估客户信用风险，采取有效的风险防范措施，确保公司债权的实现。审慎授信原则：对客户的信用状况进行全面、深入的调查和评估，审慎确定信用额度和信用期限，避免过度授信。全程管理原则：对信用合同从签订前的信用调查、合同起草审核，到履行过程中的跟踪监控、款项回收，直至合同终止后的档案管理等进行全过程管理。

二、信用管理部门及职责1.信用管理部门设置公司设立独立的信用管理部门，负责信用合同的统一管理。信用管理部门应配备专业的信用管理人员，负责信用调查、信用评估、合同审核、账款跟踪等工作。2.信用管理部门职责制定信用政策：根据公司经营战略和市场情况，制定合理的信用政策，包括信用额度、信用期限、信用标准等，并报公司管理层审批后执行。客户信用调查与评估：收集、整理客户的信用信息，对客户的信用状况进行调查和评估，确定客户的信用等级和信用额度。合同审核：对信用合同文本进行审核，重点审查合同中的信用条款、结算方式、违约责任等，确保合同的合法性、完整性和风险可控性。账款跟踪与监控：负责对信用合同的履行情况进行跟踪监控，及时掌握客户的付款动态，对逾期账款进行预警和催收。信用档案管理：建立客户信用档案，妥善保管客户信用信息、信用评估报告、信用合同等相关资料，为信用管理决策提供依据。定期报告：定期向公司管理层汇报信用合同管理情况，包括信用政策执行情况、客户信用状况变化、逾期账款分析等，提出改进建议和风险防范措施。

三、客户信用调查与评估1.信用信息收集渠道内部渠道：收集公司内部与客户相关的信息，如销售记录、采购记录、客户投诉处理情况等。外部渠道：银行信用报告：通过合法途径获取客户的银行信用报告，了解客户的贷款情况、还款记录等。第三方信用评级机构：参考第三方信用评级机构对客户的信用评级结果。行业协会：向客户所在行业协会咨询客户的行业信誉和经营状况。媒体报道：关注媒体对客户的报道，了解客户的重大事件、经营动态等。其他客户：与同行业其他与该客户有业务往来的企业进行沟通，了解客户的信用状况。2.信用信息收集内容基本信息：包括客户的注册地址、法定代表人、注册资本、经营范围、联系方式等。经营状况：客户的经营业绩、市场份额、产品或服务质量、销售渠道等。财务状况：客户的资产负债情况、盈利能力、现金流状况等财务指标。信用记录：客户的银行贷款还款记录、商业信用记录、是否存在逾期账款等。行业前景：客户所处行业的发展趋势、市场竞争状况等。3.信用评估方法定性评估：综合考虑客户的经营管理水平、市场竞争力、行业口碑、信用记录等因素，对客户的信用状况进行定性分析和评价。定量评估：运用财务指标和非财务指标，通过建立信用评估模型，对客户的信用风险进行量化评估。常用的财务指标包括资产负债率、流动比率、速动比率、应收账款周转率、存货周转率等；非财务指标包括客户满意度、市场份额、创新能力等。信用等级划分：根据信用评估结果，将客户信用等级划分为不同级别，如AAA级（信用状况优秀）、AA级（信用状况良好）、A级（信用状况较好）、BBB级（信用状况一般）、BB级（信用状况较差）、B级（信用状况差）、CCC级（信用状况很差）、CC级（信用状况极差）、C级（信用状况濒临破产）。不同信用等级对应不同的信用额度和信用期限。4.信用评估流程信息收集：信用管理人员按照规定的渠道和内容收集客户信用信息。信息整理与分析：对收集到的信用信息进行整理、分类和分析，运用定性和定量评估方法对客户信用状况进行评估。撰写评估报告：根据信用评估结果，撰写客户信用评估报告，详细阐述客户的信用状况、信用等级、信用额度建议等内容。审批：信用评估报告经信用管理部门负责人审核后，报公司管理层审批。管理层根据公司经营策略和风险承受能力，确定客户的最终信用等级和信用额度。

四、信用合同的签订与审核1.信用合同签订前准备业务部门发起：业务部门在与客户进行信用交易前，应向信用管理部门提交《信用交易申请表》，详细说明交易内容、客户基本情况、预计交易金额、信用期限等信息。信用管理部门审查：信用管理部门收到《信用交易申请表》后，对客户信用状况进行审查，核实客户信用等级和信用额度是否符合规定。如客户信用状况发生变化，应及时调整信用额度或采取其他风险防范措施。合同起草：业务部门根据交易内容起草信用合同文本。合同文本应明确双方的权利和义务、交易条款、结算方式、违约责任等内容，确保合同的合法性、完整性和可操作性。2.信用合同审核初审：信用管理部门对业务部门起草的信用合同文本进行初审，重点审查合同中的信用条款是否符合公司信用政策，结算方式是否合理，违约责任是否明确等。如发现问题，应及时与业务部门沟通并提出修改意见。终审：初审通过后的信用合同文本提交公司法律部门进行终审。法律部门从法律角度对合同文本进行审查，确保合同的合法性和有效性。法律部门对合同文本提出的修改意见，业务部门和信用管理部门应认真落实。签字盖章：信用合同经初审和终审通过后，由业务部门负责与客户签订合同，并按照公司印章管理规定进行签字盖章。合同签订后，业务部门应及时将合同副本送交信用管理部门备案。3.特殊情况处理超信用额度交易：如业务部门因特殊情况需要与客户进行超信用额度交易，应提前向信用管理部门提出申请，并详细说明交易原因、风险防范措施等。信用管理部门审核后报公司管理层审批。经批准后，业务部门方可与客户进行交易，但应密切关注交易风险，及时采取措施确保公司债权的实现。信用期限变更：如需变更信用合同的信用期限，业务部门应提前向信用管理部门提出申请，说明变更原因和预计风险。信用管理部门对客户信用状况进行重新评估后，报公司管理层审批。经批准后，业务部门方可与客户协商变更信用期限，并签订补充协议。

五、信用合同的履行与监控1.合同履行跟踪业务部门负责：业务部门作为信用合同的履行主体，应按照合同约定及时履行自身义务，确保合同的顺利执行。同时，业务部门应密切关注客户的履行情况，及时掌握客户的经营动态和信用状况变化。信用管理部门监控：信用管理部门定期对信用合同的履行情况进行跟踪监控，通过与业务部门沟通、查看销售记录、账款回收情况等方式，及时发现合同履行过程中存在的问题。如发现客户可能存在逾期付款风险，应及时向业务部门发出预警通知。2.账款回收管理明确收款责任：业务部门负责信用合同账款的催收工作，按照合同约定的结算方式和期限及时向客户收取款项。信用管理部门协助业务部门进行账款催收，提供必要的信用信息和催收建议。催收流程：逾期提醒：当账款逾期时，信用管理部门向业务部门发出《逾期账款提醒函》，提醒业务部门及时催收账款，并告知逾期可能带来的风险。电话催收：业务部门通过电话与客户沟通，了解逾期原因，催促客户尽快付款。上门催收：对于逾期时间较长、金额较大的账款，业务部门可安排专人上门催收，与客户面对面协商解决付款问题。法律催收：如通过上述催收方式仍无法收回账款，且符合法律规定的条件，公司可考虑采取法律手段进行催收，如委托律师发送律师函、提起诉讼等。账龄分析：信用管理部门定期对逾期账款进行账龄分析，按照逾期时间长短将逾期账款分为不同类别，分析各类逾期账款的分布情况和形成原因，为制定催收策略提供依据。3.客户信用状况动态管理定期评估：信用管理部门定期对客户信用状况进行重新评估，一般每半年或一年进行一次全面评估。评估内容包括客户的经营状况、财务状况、信用记录等方面的变化情况。及时调整：根据客户信用状况的评估结果，及时调整客户的信用等级和信用额度。如客户信用状况恶化，应降低其信用等级，减少信用额度，并采取相应的风险防范措施；如客户信用状况改善，可适当提高其信用等级和信用额度。

六、信用合同的变更与终止1.信用合同变更变更情形：信用合同在履行过程中，如因市场环境变化、客户需求调整、法律法规变更等原因需要变更合同内容的，业务部门应及时与客户协商，并签订书面的变更协议。变更协议应明确变更的内容、双方的权利和义务、生效时间等条款。变更流程：业务部门提出信用合同变更申请，填写《信用合同变更申请表》，详细说明变更原因和变更内容。信用管理部门对变更申请进行审查，重点审查变更对公司信用风险的影响。如变更涉及信用额度、信用期限等信用条款的调整，信用管理部门应重新评估客户信用状况。变更申请经信用管理部门审核和公司管理层审批后，业务部门方可与客户签订变更协议，并将变更协议副本送交信用管理部门备案。2.信用合同终止终止情形：信用合同在以下情形下终止：合同履行完毕；双方协商一致解除合同；因不可抗力或其他不可预见、不可避免的原因导致合同无法履行；一方严重违反合同约定，另一方依法解除合同等。终止流程：业务部门在信用合同终止后，应及时通知信用管理部门。信用管理部门对合同终止情况进行核实，并对合同履行情况和账款回收情况进行总结。如合同终止涉及账款结算问题，业务部门应按照合同约定和公司财务制度及时办理结算手续。信用管理部门将合同终止相关资料整理归档，妥善保管。

七、信用档案管理1.信用档案内容客户基本信息：包括客户的注册登记资料、法定代表人身份证明、联系方式等。信用评估报告：客户信用调查与评估过程中形成的报告，包括信用等级、信用额度建议等内容。信用合同文本：与客户签订的各类信用合同及其变更协议、补充协议等。账款回收记录：客户的付款记录、逾期账款催收记录、账龄分析表等。客户信用状况动态信息：客户经营状况、财务状况、信用记录等方面的变化情况记录。其他相关资料：如客户投诉处理记录、与客户沟通的重要文件等。2.信用档案建立与更新及时建立：信用管理部门在与客户建立信用交易关系后，应及时建立客户信用档案，并将相关资料录入档案管理系统。动态更新：信用管理部门应定期对客户信用档案进行更新，确保档案信息的及时性、准确性和完整性。如客户信用状况发生变化、签订新的信用合同、账款回收情况有变动等，应及时将相关信息录入档案系统。3.档案保管与查阅保管期限：客户信用档案的保管期限一般为自合同终止之日起[X]年。保管期限届满后，经公司管理层批准，可按照公司档案管理制度进行销毁。保管要求：信用档案应妥善保管，采用纸质档案与电子档案相结合的方式，确保档案的安全和完整。档案存放地点应具备防火、防潮、防虫等条件。查阅规定：因工作需要查阅信用档案的，应填写《信用档案查阅申请表》，经信用管理部门负责人批准后，方可查阅。查阅人员应严格遵守档案查阅规定，不得擅自复印、涂改、损毁档案资料。查阅完毕后，应及时归还档案。

八、监督与考核1.内部监督审计部门监督：公司审计部门定期对信用合同管理情况进行审计监督，检查信用政策的执行情况、信用合同的签订与履行情况、账款回收情况、信用档案管理情况等。对发现的问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。风险管理部门监督：风险管理部门负责对信用合同管理中的风险状况进行监测和分析，评估信用风险对公司经营的影响。对信用管理部门在信用调查、评估、合同审核、账款催收等环节的工作进行监督，确保风险控制措施的有效执行。2.考核机制建立考核指标：制定信用合同管理考核指标体系，包括信用风险控制指标（如逾期账款率、坏账率等）、信用政策执行指标（如信用额度使用率、信用期限遵守率等）、客户满意度指标等。定期考核：信用管理部门定期对各业务部门的信用合同管理工作进行考核评价，根据考核指标完成情况