2024年中级经济师考试《金融专业知识与实务》全真模拟试卷一

2024年中级经济师考试《金融专业知识与实务》全真模拟试卷一

1.【单选题】“权力分散，职能分解”是()的特征。

A.一元式中央银行制度

B.二元式中央银行制度

C.跨国的中央银行制度

D.准中央银行制度

正确答案：D

参考解析：本题考查准中央银行制度。准中央银行制度就是在一个国家或地区

不设置真正专业化、具备完全职能的中央银行，而是设立若干类似中央银行的

金融管理机构执行部分中央银行的职能，并授权若干商业银行也执行部分中央

银行职能的中央银行制度形式。在这种制度下，中央银行的职能由不同的机构

从不同的角度分别执行，具有中央银行的权力分散、职能分解的特点。

2.【单选题】下列商业银行组织机构制度中，加速银行的集中和垄断的是

()O

A.持股公司制度

B.单一银行制度

C.连锁银行制度

D.分支银行制度

正确答案：D

参考解析：本题考查商业银行制度。分支银行制度作为商业银行的一种组织形

式，由于拥有庞大的分支机构体系，规模和实力较大，容易形成对中小银行的

兼并、收购，会加速金融垄断。

3.【单选题】在理论上，可以用来调节国际收支逆差的宏观经济政策是0。

A.松的财政政策

B.松的货币政策

C.本币贬值

D.刺激进口

正确答案：C

参考解析：在国际收支逆差时，可以采用紧的财政政策，因此选项A错误。在

国际收支逆差时，可以采用紧的货币政策，因此选项B错误。在国际收支逆差

时，可以采用本币法定贬值或贬值的政策，这样，以外币标价的本国出口价格

下降，从而刺激出口，而以本币标价的本国进口价格上涨，从而限制进口。因

此选项C正确，选项D错误。

4.【单选题】商业银行的存款准备金与非银行公众所持有的通货这两者之和是

Oo

A.货币供给量

B.货币需求量

C.不兑现信用货币

D.基础货币

正确答案：D

参考解析：本题考查基础货币。基础货币又称高能货币、是指非银行公众所持

有的通货与银行的准备金之和。

5.【单选题】中央银行独立性模式中，采用独立性强的模式的是（）。

A.意大利银行

B.英格兰银行

C.口本银行

D.美国联邦储备系统

正确答案：D

参考解析：目前国际上中央银行独立性的模式主要有：（1）独立性强的模式。美

国联邦储备系统、曾经的德意志联邦银行和欧洲中央银行都属于这一模式；（2）

独立性居中的模式。英格兰银行、日本银行属于这一模式：（3）独立性弱的模

式。代表国家是意大利银行、法兰西银行。

6.【单选题】以下选项属于证券投资基金业务的是（）。

A.财产保管与核算

B.基金的投资管理

C.基金资金清算

D.专业理财业务

正确答案：B

参考解析：本题考查证券投资基金业务。证券投资基金业务主要包括基金募集

与销售、基金的投资管理和基金运营服务。

7.【单选题】股票有（）之分。

A.普通股和优先股

B.一般股和优先股

C.普通股和特殊股

D.一般股和特殊股

正确答案：A

参考解析：股票有普通股和优先股之分。

8.【单选题】利率敏感性缺口分析中，如果某一时期内到期或需重新定价的资

产小于负债，则为0。

A.正缺口

B.负缺口

C.零缺口

D.无缺口

正确答案：B

参考解析：本题考查资产负债管理的方法与工具。利率敏感性缺口分析中，如

果某一时期内到期或需重新定价的资产大于负债，则为正缺口。反之贝J为负缺

□o

9.【单选题】在证券经纪业务中，业务关系的建立表现为0和()两个环节。

A.开户；交易

B.开户；委托

C.委托；交易

D.交易；结算

正确答案：B

参考解析：在证券经纪业务中，业务关系的建立表现为开户和委托两个环节。

10.【单选题】根据信托()的不同，信托可分为私益信托和公益信托。

A.设立目的

B.委托人人数

C.利益归属

D.委托人身份

正确答案：A

参考解析：本题考查信托的分类。根据信托设立目的的不同，信托可分为私益

信托和公益信托。

11.【单选题】费雪方程式表明在交易中发生的货币支付总额等于()。

A.中央银行的货币供给量

B.人们对货币的需求量

C.商品和服务的交易量

D.被交易商品和服务总价值

正确答案：D

参考解析：本题考查货币需求理论。费雪方程式表明在交易中发生的货币支

付总额(MV)等于被交易的商品和服务总价值(PT)。

12.【单选题】若某笔贷款的名义收益率是7%,而同期通货膨胀率为3%,则

该笔贷款的实际收益率为()。

A.3%

B.4%

C.7%

D.10%

正确答案：B

参考解析：实际收益率二名义收益率-通货膨胀率=7%-3%=4%。

13.【单选题】金融工程最主要的应用领域是()。

A.金融产品创新

B.资产定价

C.金融风险管理

D.套利

正确答案：C

参考解析：金融工程的主要应用领域包括：①金融产品创新；②资产定价；③

金融风险管理（最主要的应用领域）；④投融资策略设计；⑤套利。

14.【单选题】同业拆借活动都是在金融机构之间进行，对参与者要求严格，

其拆借活动基本上都是（）拆借。

押

质

押

A.抵

B.

C保

担

用

D.信

正确答案：D

参考解析：同业拆借活动都是在金融机构之间进行的，市场准入条件比较严

格，金融机构主要以其信誉参加拆借活动。也就是说，同业拆借活动基本上都

是信用拆借。

15.【单选题】金融宏观调控中，一阶主控变量是（）。

A.基础货币

B.货币供应量

C.价格

D.利率

正确答案：A

参考解析：金融宏观调控中，基础货币是一阶主控变量，利率和货币供给是问

接控制的二阶变量。

16.【单选题】主要产生于跨国公司对海外子公司财务报表进行并表处理的汇

率风险是0。

A.交易风险

B.经济风险

C.折算风险

D.经营风险

正确答案：C

参考解析：折算风险（也称会计风险），为了合并母子公司的财务报表，将用外

币记账的外国子公司的财务报表转变为用母公司所在国货币重新做账时，导致

账户上股东权益项目的潜在变化所造成的风险。

17.【单选题】我国境内非金融企业发行的一年期以内的融资工具属于（）。

A.中期票据

B.企业债券

C.短期融资券

D.可转换债券

正确答案：c

参考解析：所谓短期融资券，是指中华人民共和国境内具有法人资格的非金融

企业，依照《短期融资券管理办法》规定的条件和程序，在银行间债券市场发

行并约定在一定期限内还本付息的有价证券。

18.【单选题】我国对保险公司偿付能力监管使用的是()。

A.最高偿付能力原则

B.合理偿付能力原则

C.最低偿付能力原则

D.国际偿付能力原则

正确答案：C

参考解析：我国目前对保险公司偿付能力的监管标准使用的是最低偿付能力原

则。

19.【单选题】凯恩斯主义认为货币政策传导变量为()o

A.货币供应量

B.利率

C.超额存款准备金

D.基础货币

正确答案：B

参考解析：凯恩斯的货币需求函数非常重视利率的主导作用。凯恩斯认为，利

率的变动直接影响就业和国民收入的变动，最终必然影响货币需求量。因此，

凯恩斯主义认为货币政策传导变量应是利率。

20.【单选题】货币均衡的实现所依赖的条件不包括()o

A.健全的利率机制

B.发达的金融市场

C.有效的央行调控

D.二级银行体制

正确答案：D

参考解析：市场经济条件下，货币均衡的实现有赖于三个条件，即健全的利率

机制、发达的金融市场以及有效的中央银行调控机制。

21.【单选题】由投资者买卖已发行的债券形成的市场是()o

A.发行市场

B.二级市场

C.初级市场

D.一级市场

正确答案：B

参考解析：根据债券的运行过程和市场的基本功能，债券市场可分为发行市场

和流通市场。债券流通市场又称二级市场，是指已发行债券买卖转让的市场。

选项B正确。

22.【单选题】某基金公司经理运用夏普比率衡量一只基金业绩，经计算得出

基金证券的资产组合的预期收益率为8%.资产组合的标准差为10%,当前国

债利率是3%,则夏普比率为()o

A.0.3

B.1.3

C.0.5

D.1.5

正确答案：C

E(，,)-rz8%-3%

参考解析：【解析】'八一A二温二”、选项C正确。

23.【单选题】我国商业银行实行的主要业务经营制度是()o

A.单一银行制度

B.综合性银行制度

C.分支银行制度

D.分业经营银行制度

正确答案：D

参考解析：分业经营银行制度亦称为专业化银行制度或分离银行制度，是指商

业银行业务与证券、保险等业务相分离，商业银行只能从事存贷款及结算等银

行业务。不得经营证券、保险等其他金融业务的制度安排，选项D正确。选项

AC为商业银行的组织制度，不是业务经营制度。

24.【单选题】在商业银行资产负债管理方法中.用来衡量银行资产与负债之

间重新定价期限和现金流量到期期限匹配情况的方法是()分析法。

A.敞口限额

B.久期

C.情景模拟

D.缺口

正确答案：D

参考解析：缺口分析是商业银行衡量资产与负债之间重新定价期限和1现金流

量到期期限匹配情况的一种方法，主要用于利率敏感性缺口和流动性期限缺口

分析，选项D正确。

25.【单选题】按照商业银行的利润构成。证券交易差错收入应计入()o

A.投资收益

B.营业利润

C.利息收益

D.营业外收支净额

正确答案：D

参考解析：证券交易差错收入属于营业外收支净额中的营业外收入，选项D正

确。

26.【单选题】在我国融资租赁实务中，租金的计算大多采用的计算方法是

()O

A.等额年金法

B.浮动利率租金计算法

C.成本回收法

D.附加率法

正确答案：A

参考解析：租金的计算方法很多种，常见的有年金法、附加率法、成本回收

法、浮动利率租金计算法、不规则租金计算法等。在我国融资租赁实务中，租

金的计算大多采用等额年金法，选项A正确。

27.【单选题】当一国出现国际收支顺差时，该国货币当周会投放本币，收购

外汇，从而导致()o

A.外汇储备增多，通货膨胀

B.外汇储备增多，通货紧缩

C.外汇储备减少，通货膨胀

D.外汇储备减少，通货紧缩

正确答案：A

参考解析：当国际收支顺差时二货币当局投放本币，收购外汇，补充外汇储

备，导致通货膨胀，选项A正确。

28.【单选题】从2004年1月1日起，我国农村信用社贷款利率在人民银行制

定的贷款基准利率基础上，浮动区间上限扩大到贷款基准利率的()倍。

A.1.2

B.1.5

C.1.7

D.2.0

正确答案：D

参考解析：2004年1月，商业银行和城市信用社的贷款利率浮动上限犷大到贷

款基准利率的1.7倍，农村信用社贷款利率的浮动上限扩大到贷款基准利率的2

倍，贷款利率浮动上限不再根据企业所有制性质和规模大小分别制定。

29.【单选题】中国人民银行负责()防范和应急处置。

A.银行风险

B.信用风险

C.非系统性金融风险

D.系统性金融风险

正确答案：D

参考解析：中国人民银行的职责之一是牵头负责系统性金融风险防范和应急处

置，负责金融控股公司等金融集团和系统重要性金融机构基本规则制定、监测

分析和并表监管等。

30.【单选题】从风险管理的角度，商业银行参加存款保险是()型管理策

略。

A.风险抑制

B.风险对冲

C.风险分散

D.风险补偿

正确答案：D

参考解析：风险补偿是指商业银行采取各种措施对风险可能造成的损失加以弥

补。银行常用的风险补偿方法之一是保险补偿，即通过存款保险制度来减少银

行风险。

31.【单选题】《商业银行流动性风险管理办法》明确的流动性风险指标中应

当不低于25%的是()o

A.流动性覆盖率

B.流动性比例

C.流动性匹配率

D.净稳定资金比例

正确答案：B

参考解析：《商业银行流动性风险管理办法》明确的流动性风险指标有流动性

覆盖率、净稳定资金比例、流动性匹配率、优质流动性资产充足率(该四个指标

均应当不低于100%),以及流动性比例(应当不低于25%),另外还有存贷比等

监测指标。

32.【单选题】下列关于基差的说法中，错误的是()o

A.基差:待保值资产的现货价格-用于保值的期货价格

B.基差可正可负

C.为了降低基差风险，可以选择合适的标的资产

D.为了降低基差风险，可以选择合适的合约资产期限

正确答案：D

参考解析：为了降低基差风险，要选择合适的金融期货合约，它包括两个方

面：①选择合适的标的资产：②选择合约的交割月份。

33.【单选题】LM曲线左侧的点，代表()。

A.超额产品供给

B.超额货币需求

C.超额产品需求

D.超额货币供给

正确答案：D

参考解析：如果经济活动处于LM曲线的左边区域，表示货币供给大于货币需

求，存在过度的货币供应。

34.【单选题】在完全市场经济条件下，货币均衡最主要的实现机制是()o

A.中央银行调控机制

B.货币供给机制

C.自动恢复机制

D.利率机制

正确答案：D

参考解析：在完全市场经济条件下，货币均衡最主要的实现机制是利率机制。

除利率机制之外，还需要有发达的金融市场以及有效的中央银行调控机制。

35.【单选题】在一国出现国际收支逆差时，该国之所以可以采用本币贬值的

汇率政策进行调节，是因为本币贬值可以使以外币标价的本国出口价格下降，

而以本币标价的本国进口价格上涨，从而刺激出口、限制进口，最终有助于国

际收支恢复平衡，这种效应表明，本币贬值的汇率政策主耍用来调节逆差国家

国际收支的Oo

A.经常项目收支

B.资本项目收支

C.金融项目收支

D.错误与遗漏项目收支

正确答案：A

参考解析：汇率变动影响国际收支。汇率变动会直接影响经常项目收支。

36.【单选题】同业存单是指由()法人在全国银行间市场上发行的记账式定

期存款凭证，是一种货币市场工具。

A.银行业存款类金融机构

B.非银行金融机构

C.投资性金融机构

D.民间借贷机构

正确答案：A

参考解析：同业存单是指由银行业存款类金融机构法人在全国银行间市场上发

行的记账式定期存款凭证，是一种货币市场工具。

37.【单选题】对于看涨期权来说，内在价值相当于()的差。

A.标的资产现价与执行价格

B.执行价格与标的资产现价

C.标的资产现价与市场价格

D.市场价格与标的资产现价

正确答案：A

参考解析：内在价值指期权按执行价格立即行使时所具有的价值，一般大于

零。对于看涨期权来说，内在价值相当于标的资产现价与执行价格的差；而对

于看跌期权来说，内在价值相当于执行价格与标的资产现价的差。

38.【单选题】美元等同于黄金，实行可调整的固定汇率制度，是()的特

征。

A.布雷顿森林体系

B.国际金本位制

C.牙买加体系

D.国际金块一一金汇兑本位制

正确答案：A

参考解析：布雷顿森林体系的特征是：

①由于美元与黄金挂钩，美元取得了等同于黄金的地位，成为最主要的国际储

备货币。

②实行以美元为中心的、可调整的固定汇率制度。但是，美国以外的国家需要

承担本国货币与美元汇率保持稳定的义务。

⑤国际货币基金组织作为一个新兴机构成为国际货币体系的核心。

39.【单选题】巴塞尔协议IH要求，商业银行设立储备资本，要求为风险加权

资产的（）o

A.1.5%

B.2.0%

C.2.5%

D.3.0%

正确答案：C

参考解析：根据巴塞尔协议III,商业银行要设立储备资本，要求为风险加权资

产的2.5%o

40.【单选题】以（）调控为重点的货币政策调控是金融宏观调控的重要手

段和内容。

率

汇

率

A.利

B.

C格

价

胀

D.通

正确答案：B

参考解析：以利率调控为重点的货币政策调控是金融宏观调控的重要手段和内

容。

41.【单选题】按照我国现行监管要求，村镇银行应（）商业银行作为主要

发起银行。

A.没有

B.至少有一家

0.至少有两家

D.全部为

正确答案：B

参考解析：按照我国现行监管要求，村镇银行应至少有一家符合监管条件、管

理规范、经营效益好的商业银行作为主要发起银行。

42.【单选题】把金融市场划分为货币市场、债券市场、股票市场、外汇市

场、衍生品市场、保险市场和黄金市场等的依据是（）o

A.交易中介作用的不同

B.市场中交易标的物的不同

C.金融工具交易程序的不同

D.金融交易是否存在固定交易场所

正确答案：B

参考解析：本题考查金融市场的类型。

金融市场按市场中交易标的物的不同，可划分为货币市场、债券市场、股票市

场、外汇市场、衍生品市场、保险市场和黄金市场等；

按照融资方式的不同，可划分为直接融资市场和间接融资市场；

按照交易性质的不同，可分为发行市场和流通市场；

按金融交易有无固定场所分为场内市场和场外市场；

按地域范围的不同，可划分为国内金融市场和国际金融市场。

43.【单选题】我国商业银行实行贷款的五级分类管理，这是我国商业银行进

行（）管理的举措。

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.国家风险

正确答案：A

参考解析：本题考查信用风险管理中的过程管理。在过程管理中的事中管理阶

段，商业银行要进行贷款风险分类。目前采用的贷款五级分类方法，即把已经

发放的贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失等五个等级。

44.【单选题】（）是指官方通过立法明确规定本币与某一关键货币保持固

定汇率，同时对木币发行做特殊限制，以确保履行法定义务。

A.钉住汇率制

B.货币局制

C.爬行钉住汇率制

D.单独浮动

正确答案：B

参考解析：本题考查汇率制度。货币局制是指官方通过立法明确规定本币与某

一关键货币保持固定汇率，同时对本币发行做特殊限制，以确保履行法定义

务。

45.【单选题】（）是指在证券市场上，由具备一定实力和信誉的证券经营

法人作为特许交易商，在其愿意的水平上不断向交易者报出某些特定证券的买

入价和卖出价，并在所报价位上接受机构投资者或者其他交易商的买卖要求，

保证及时成交的证券交易方式。

A.证券自营

B.证券承销与保荐业务

C.证券经纪业务

D.做市商制度

正确答案：D

参考解析：本题考查证券做市交易业务。做市商制度是指在证券市场上，由具

备一定实力和信誉的证券经营法人作为特许交易商，在其愿意的水平上不断向

交易者报出某些特定证券的买入价和卖出价，并在所报价位上接受机构投资者

或者其他交易商的买卖要求，保证及时成交的证券交易方式。

46.【单选题】信托业的首要和基本功能是（）o

A.融通资金功能

B.风险隔离功能

C.社会投资功能

D.财产管理功能

正确答案：D

参考解析：本题考查信托的功能。财产管理功能是信托业的首要和基本功能。

47.【单选题】根据《信托公司净资本管理办法》，信托公司净资本不得低于

各项风险资本之和的（）o

A.50%

B.70%

C.100%

D.150%

正确答案：C

参考解析：本题考查信托公司的资本管理。根据《信托公司净资本管理办

法》，信托公司净资本不得低于各项风险资本之和的100%。

48.【单选题】融资租赁业务中，以同一固定资产为租赁物的多层次的融资租

赁业务指的是（）。

A.直接租赁

B.转租赁

0.回租

D.委托购买式租赁

正确答案：B

参考解析：本题考查转租赁的概念。转租赁是指以同一固定资产为租赁物的多

层次的融资租赁业务。

49.【单选题】对金融期货套期保值操作描述不正确的是（）o

A.投资者担心利率上升带来的损失时，要卖出利率期货

B.当面临外币汇率上升带来的损失时，可以买入该外币的期货

C.当面临外币汇率上升带来的损失时，可以卖出该外币的期货

D.投资者担心利率下降带来的损失时，要买入利率期货

正确答案：C

参考解析：本题考查金融期货的套期保值。投资者担心利率上升带来的损失

时，要卖出利率期货，这样当利率上升时，利率期货价格下跌，利率期货空头

可以获益，用以弥补利率上升带来的损失。相反，当投资者担心利率下降带来

的损失时，耍买入利率期货。当面临外币汇率上升带来的损失时，可以买入该

外币的期货；相反则卖出该外币的期货。

50.【单选题】在影响货币乘数的诸因素中，由商业银行决定的是（）o

A.活期存款准备金率

B.定期存款准备金率

C.超额存款准备金率

D.提现率

正确答案：C

参考解析：本题考查货币乘数的影响因素。在影响货币乘数的诸因素中，中央

银行和商业银行决定存款准备金率。其中，中央银行决定法定存款准备金率和

影响超额存款准备金率，商业银行决定超额存款准备金率，储户决定现金漏损

率。

51.【单选题】在LM曲线上的任意一点都表示［）处于均衡状态。

A.货币市场

B.资本市场

C.商品市场

D.外汇市场

正确答案：A

参考解析：本题考查LM曲线与货币市场均衡。LM曲线上的任意一点都代表一定

利率与收入的组合。在这样的组合下，货币的需求量（L）等于货币供应量（M）,

故LM曲线上的任意一点都表示货币市场处于均衡状态。

52.【单选题】通货紧缩是指（）o

A.一般物价水平普遍持续上涨

B.一般物价水平普遍持续下跌

C.生产成本持续上涨

D.生产成本持续下降

正确答案：B

参考解析：本题考查通货紧缩的概念。通货紧缩是指一般物价水平普遍持续下

跌。

53.【单选题】根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，银行对最大一家

客户贷款总额与资本净额之比不得高于（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.5%

正确答案：A

参考解析：本题考查单一客户贷款集中度的概念。单一客户贷款集中度，即最

大一家客户贷款总额与资本净额之比，不得高于10%。

54.【单选题】某国当年未清偿外债余额为1200亿美元，国民生产总值为8

000亿美元，货物和服务出口总额为1600亿美元，当年外债还本付息总额为

400亿美元，则该国外债债务率为（）。

A.15%

B.75%

C.25%

D.5%

正确答案：B

参考解析：本题考查外债债务率的计算。外债债务率二当年未清偿外债余额+当

年货物和服务出口总额X100%=l2004-1600X100%=75%。

55.【单选题】（）是指一种货币用另一种货币所表示的价格，反映两种货

币之间的兑换或折算比率。

外汇

汇

A.率

BC.

本

币

金

D.币

正确答案：B

参考解析：本题考查汇率的概念。汇率又称汇价，是指一种货币用另一种货币

所表示的价格，反映两种货币之间的兑换或折算比率。

56.【单选题】若面额为100元一张的债券贴现出售，期限为1年，收益率为

3%,到期一次还本付息。则该债券的交易价格为（）元。

A.97.09

B.93.81

C.97.28

1）.92.09

正确答案：A

收起

知识点解析

参考解析：本题考查金融资产定价。%台=*53…70"元）：

57.【单选题】设立（）并试点注册制是提升服务科技创新企业能力、增强

市场包容性、强化市场功能的一项资本市场重大改革措施。

A.中小企业板市场

B.科创板

C.主板市场

D.代办股份转让市场

正确答案：B

参考解析：本题考查股票市场。设立科创板并试点注册制是提升服务科技创新

企业能力、增强市场包容性、强化市场功能的一项资本市场重大改革措施。

58.【单选题】（）是信托的对象物或信托的客体，也是信托关系得以创立

的载体。

A.信托主体

B.信托行为

C.信托财产

D.信托目的

正确答案：C

参考解析：本题考查信托财产的概念。信托财产是信托的对象物或信托的客

体，也是信托关系得以创立的载体。

59.【单选题】在分析货币供给时，弗里德曼等人认为，高能货币的一个典型

特征是能随时转化为（）o

A.基础货币

B.强力货币

C.原始存款

D.准备金

正确答案：D

参考解析：本题考查高能货币的特征。弗里德曼和施瓦茨认为，高能货币的一

个典型特征是能随时转化为准备金，不具备这一特征就不是高能货币。

60.【单选题】根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，我国银行机构的

全部关联度，即全部关联授信与资本净额之比，不应高于（）o

A.5%

B.10%

C.15%

D.50%

正确答案：D

参考解析：本题考查商业银行信用风险指标。根据《商业银行风险监管核心指

标（试行）》，信用风险指标具体包括：①不良资产率，即不良资产与资产总额

之比，不得高于4%；②不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比，不得高于

5%；③单一集团客户授信集中度，即对最大一家集团客户授信总额与资本净额

之比，不得高于15%；④单一客户贷款集中度，即最大一家客户贷款总额与资

本净额之比，不得高于10%;⑤全部关联度，即全部关联授信与资本净额之

比，不应高丁50%。

61.【多选题】依据可兑换程度划分，货币可兑换分为（）。

A.对内可兑换

B.对外可兑换

C.经常项目可兑换

D.完全可兑换

E.部分可兑换

正确答案：D,E

参考解析：本题考查货币可兑换的分类。依据可兑换程度划分，货币可兑换分

为完全可兑换和部分可兑换。

62.【多选题】商业银行经营与管理的原则中，安全性、流动性、效益性的关

系是（）。

A.流动性越强，风险越小，安全性越好

B.流动性越强，安全性越好，效益性越低

C.安全性、流动性、效益性是对立统一的

D.流动性越强，效益性越高，安全性越好

E.流动性与安全性呈负相关

正确答案：A,B,C

参考解析：本题考查商业银行经营与管理三个原则的关系。流动性与效益性呈

负相关，与安全性呈正相关。所以，流动性越强，安全性越好，效益性越低。

63.【多选题】以下选项不属于中央银行的中间业务的有（）o

A.货币发行

B.证券买卖

C.国库存款

D.办理异地资金转移

E.集中办理票据交换

正确答案:A,B,C

参考解析：本题考查中央银行的中间业务。中央银行的中间业务包括：结清交

换差额、办理异地资金转移、集中办理票据交换。

64.【多选题】关于金融衍生品的说法，正确的有()。

A.金融衍生品的价格决定基础金融产品的价格

B.金融衍生品的基础变量包括利率、汇率、价格指数等种类

C.基础金融产品不能是金融衍生品

D.金融衍生品具有高风险性

E.金融衍生品合约中需载明交易品种、数量、交割地点等

正确答案：B,D,E

参考解析：本题考查金融衍生品的概念与特征。金融衍生品又称金融衍生工

具，是指建立在基础产品或基础变量之上，其价格取决于基础金融产品价格(或

数值)变动的派生金融产品。所以，A选项的说法错误。

基础产品不仅包括现货金融产品(如股票、债券、存单、货币等)，也包括金融

衍生工具。

65.【多选题】下列关于资产风险的说法中，正确的有()。

A.资产风险分为系统风险和非系统风险

B.系统风险包括公司财务风险、经营风险

C.系统风险属于可分散风险

D.非系统风险属于不可分散风险

E.资本资产定价模型提供了测度系统风险的指标

正确答案：A,E

参考解析：本题考查资产风险。非系统风险包括公司财务风险、经营风险

等。系统风险属于不可分散风险，非系统风险属于可分散风险。

66.【多选题】政策性金融机构的经营原则有()o

A.政策性原则

B.财政性原则

C.安全性原则

D.盈利性原则

E.保本微利原则

正确答案:A,C,E

参考解析：政策性金融的政策性和金融性的双重特征，决定了政策性金融机构

具有不同于商业性金融机构的经营原则：政策性原则、安全性原则和保本微利

原则。

67.【多选题】下列方法中，属于汇率风险管理的方法有()。

A.做远期外汇交易

B.缺口管理

C.做货币衍生品交易

D.做利率衍生品交易

E.做结构性套期保值

正确答案:A,C,E

参考解析：汇率风险的管理方法主要有：①选择有利的货币；②提前或推迟收

付外币；③进行结构性套期保值；④做远期外汇交易；⑤做货币衍生品交易。

68.【多选题】商业银行的主要资金来源有()。

A.存款

B.借款

C.拨款

D.捐赠资金

E.终营利润

正确答案：A,B

参考解析：负债是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行开展各项经营活

动的重要基础。商业银行的负债主要包括存款和借款，其中最主要的是存款。

69.【多选题】根据凯恩斯货币需求理论，取决于收入水平的货币需求动机有

()0

A.保值动机

B.投机动机

C.享受动机

D.预防动机

E.交易动机

正确答案：D,E

参考解析：凯恩斯认为，人们的货币需求行为往往是由交易动机、预防动机和

投机动机三种动机决定的，基于交易动机和预防动机的货币需求取决于收入水

平；基于投机动机的货币需求则取决于利率水平。因此，选项DE正确。

70.【多选题】下列关于商业银行总分行制度的说法中，正确的有()o

A.是所有商业银行都实行的制度

B.加速银行的垄断与集中

C.易于实现规模效益

D.抵御风险能力较差

E.内部层级多，管理难度大

正确答案：B,C,E

参考解析：总分行制是各国商业银行普遍采用的组织形式，但不是所有的商业

银行都实行的制度，选项A错误。抵御风险能力差是单一银行制度的缺点，选

项D错误。

71.【多选题】中央银行是管理金融的银行，其职责主要表现在()o

A.制定实施货币政策

B.建立宏观审慎政策框架

C.管理境外金融市场

D.管理境内金融市场

E.发行货币

正确答案：A,B,D

参考解析：中央银行作为管理金融的银行，其职责主要表现在以下四个方面。

⑴制定和实施货币政策，在稳定货币的前提下促进经济增长。

⑵作为国家的最高金融管理机构，执行相关金融行政管理职能，拟订银行业、

保险业重要法律法规草案和审慎监管基本制度。

⑶作为管理者和重要参与者，管理境内金融市场，确保资金往来合法；运用货

币政策工具，影响金融市场利率和融资成本，调节资金供求关系。

(4)建立宏观审慎政策框架，强化金融运行宏观审慎管理；健全金融风险防

范、化解和处置机制，维护金融稳定，保障国家金融安全，促进经济社会健康

发展。

72.【多选题】金融机构的职能有()o

A.制定金融政策

B.促进资金融通

C.便利支付结算

D.降低交易成本和风险

E.减少信息成本

正确答案:B,C,D,E

参考解析：金融机构的职能包括促进资金融通、便利支付结算、降低交易成本

和风险、减少信息成本、反映和调节经济活动。

73.【多选题】在金融风险管理的技术层面分析，属于市场风险管理方法的有

()O

A.建立综合授信制度

B.建立审贷分离的内部控制机制

C.通过创新推出远期外汇交易

D.对市场风险敞口提出比例性要求

E.集中推出系统的内部控制措施

正确答案：C,D

参考解析：在市场风险管理上，对突出的汇率风险和投资风险加强了管理。通

过创新，推出了远期外汇交易、掉期交易和互换交易，以及股指期货交易；金

融监管机构对金融机构的市场风险敞口提出了若干指标、比例性要求。

74.【多选题】流动性偏好的动机包括0。

A.投资动机

B.交易动机

C.预防动机

D.价值动机

E.投机动机

正确答案:B,C,E

参考解析：本题考查流动性偏好的动机的组成。流动性偏好的动机包括交易

动机、预防动机和投机动机。

75.【多选题】国际货币体系中，现行牙买加体系的内容有（）o

A.国际间资本的自由流动

B.浮动汇率合法化

C.黄金非货币化

D.扩大特别提款权的作用

E.扩大对发展中国家的资金融通且增加各成员方的基金份额

正确答案:B,C,D,E

参考解析：本题考查牙买加体系的内容。“牙买加协议”规定：①浮动汇率合

法化；②黄金非货币化；③扩大特别提款权的作用；④扩大对发展中国家的资

金融通且增加各成员方的基金份额。

76.【多选题】期权价格的决定因素主要有（）o

A.汇率

B.期权执行价格

C.系统性风险

D.期权期限

E.无风险利率

正确答案：B,D,E

参考解析：本题考查期权定价理论。期权价格的决定因素主要有期权执行价

格、期权期限、标的资产的风险度及无风险利率等等。

77.【多选题】同业存单的特点包括（）。

A.市场化的定价原则

B.发行方式透明化

C.投资和交易主体均为银行间市场成员

D.发行方式非标准化

E.具有较好的二级市场流动性

正确答案：A,B,C,E

参考解析：本题考查货币市场及其工具。同业存单具有以卜.几个特点：①投资

和交易主体均为银行间市场成员；②市场化的定价原则；③发行方式标准化、

透明化；④具有较好的二级市场流动性。

78.【多选题】《巴塞尔协议HI：危机后改革的最终方案》标志着巴塞尔委员

会完成了资本充足率监管的三个基本要素的改革，这三个要素是（）o

A.资本工具合格标准

B.市场行为和做市交易制度

C.风险加权资产计量方法

D.完善的公司治理结构要求

E.资本充足率监管要求的改革

正确答案:A,C,E

参考解析：本题考查巴塞尔协议。《巴塞尔协议HI：危机后改革的最终方案》

的核心是重新构造风险加权资产计量监管框架，标志着巴塞尔委员会完成了资

本充足率监管的三个基本要素一一资本工具合格标准、风险加权资产计量方法

和资本充足率监管要求的改革。

79.【多选题】下列范畴中，通货紧缩的标志有（）持续下降。

A.价格总水平

B.经济增长率

C.银行存款

D.外汇储备

E.货币供应量

正确答案：A,B

参考解析：本题考查通货紧缩的标志。通货紧缩的标志有：①价格总水平持续

下降；②经济增长率持续下降。

80.【多选题】通货膨胀所指的物价上涨是（）。

A.个别商品或劳务价格上涨

B.一定时间内一般物价水平持续上涨

C.物价一次性大幅上涨

D.全部商品和劳务的加权平均价格上涨

E.季节性因素引起的部分商品价格上涨

正确答案：B,D

参考解析：本题考查通货膨胀的概念。通货膨胀所指的物价上涨并非个别商品

或劳务价格上涨，而是指一般物价水平持续上涨，即全部商品和劳务的加权平

均价格上涨。在通货膨胀中，一般物价水平上涨是一定时间内持续上涨，而不

是一次性、暂时性上涨。

材料题根据以下资料，回答81-84问题：

假设A、B公司都想借入5年期的1000万美元借款，A公司想借入与6个月期相

关的浮动利率借款，B公司想借入固定利率借款。但两家公司信用等级不同，故

市场向它们提供的利率也不同：

市场提供给A、B两公司的借款利率

固定利率浮动利率

A公司6.(m6个月期LIBOR+0.30%

B公司7.20%6个月期L1BOR+1.(X*

查看材料

81.【案例分析题】通过利率互换之后，A公司最终的融资成本为()。

A.6.00%

B.6.95%

C.LIB0R+0.80%

D.LIB0R+0.05%

正确答案：D

参考解析：本题考查利率互换的套利。A公司在固定利率市场上存在比较优势，

因为A公司在固定利率市场上比B公司的融资成本低1.2%,而在浮动利率市场

比B公司的融资成本低0.7%,因此A公司在固定利率市场上比在浮动利率市场

上相对B公司融资成本优势更大，这里存在0.5%(1.2%-0.7%)的套利利润。A

公司和B公司可以通过利率互换分享无风险利率，那么A、B两公司的融资成本

都能各自降低0.25%。所以A公司的融资成本为LIB0R+0.05%。

查看材料

82.【案例分析题】通过利率互换之后，B公司最终的融资成本为()。

A.6.00%

B.6.95%

C.LIB0R+0.80%

D.LIB0R+0.05%

正确答案：B

参考解析：本题考查利率互换的套利。A公司在固定利率市场上存在比较优势，

因为A公司在固定利率市场上比B公司的融资成本低1.2%,而在浮动利率市场

比B公司的融资成本低0.7%,因此A公司在固定利率市场上比在浮动利率市场

上相对B公司融资成木优势更大，这里存在0.5%(1.2%-0.7%)的套利利润。A

公司和B公司可以通过利率互换分享无风险利率，那么A、B两公司的融资成本

都能各自降低0.25%。所以B公司的融资成本为6.95%o

查看材料

83.【案例分析题】通过利率互换之后，A公司可以节约的成本为()。

A.3.00%

B.0.05%

C.0.25%

D.0.8%

正确答案：C

参考解析：本题考查利率互换的套利。A公司在固定利率市场上存在比较优势，

因为A公司在固定利率市场上比B公司的融资成本低1.2%,而在浮动利率市场

比B公司的融资成本低0.7%,因此A公司在固定利率市场上比在浮动利率市场

上相对B公司融资成本优势更大，这里存在0.5%(1.2%-0.7%)的套利利润。A

公司和B公司可以通过利率互换分享无风险利率，那么A、B两公司的融资成本

都能各自降低0.25%。

查看材料

84.【案例分析题】下列关于利率互换的说法正确的有（）。

A.互换的期限通常在1年以上

B.利率互换通常能够降低双方的融资成本

C.通常双方既交换利息差，也交换本金

D.其中一方的现金流根据浮动利率计算出来，而另一方的现金流根据固定利率

计算

正确答案:A,B,D

参考解析：本题考查利率互换。通常双方只交换利息差，不交换本金，C的说法

有误。

材料题根据以下材料，回答85-88题

某商业银行实收资本150万元，盈余公积60万元，资本公积50万元，未分配

利润30万元，超额贷款损失准备170万元，风险加权资产20000万元，资产

证券化销售利得25万元，正常类贷款40万元，关注类贷款600万元，次级类

贷款40万元，可疑类贷款60万元，损失类贷款30万元。

查看材料

85.【案例分析题】该银行的核心一级资本为（）万元。

A.290

B.260

C.150

D.210

正确答案：A

参考解析：本题考查商业银行核心一级资本的计算。核心一级资本包括实收资

本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资

本可计入部分。根据题中数据，核心一级资本二实收资本+资本公积+盈余公积+

未分配利润=150+50+60+30=290（万元）。

查看材料

86.【案例分析题】该银行的核心一级资本充足率为（）。

A.1.25%

B.1.33%

C.1.5%

D.2.5%

正确答案：B

参考解析：本题考查核心一级资本充足率的计算。核心一级资本充足率二（核心

一级资本-对应资本扣减项）土风险加权资产又100%=（290-25）4-20000X100%

=L33%o

查看材料

87.【案例分析题】该银行的资本充足率为()0

A.7%

B.2.39%

C.4.62%

D.2.18%

正确答案：D

参考解析：本题考查资本充足率的计算。资本充足率二(总资本一对应资本扣减

项)+风险加权资产x100%=(290+170-25)4-20000X100%=2.18%。

查看材料

88.【案例分析题】在现代商业银行经营管理中有三种意义上的资本。分别是

()

A.会计资本

B.监管资本

C.实收资本

D.经济资本

正确答案：A,B,D

参考解析：在现代商业银行经营管理中有三种意义上的资本。

⑴会计资本。会计资本是根据会计准则反映在银行资产负债表上的资本。

⑵监管资本。监管资本是银行业监管机构为了满足监管要求，促进银行审慎经

营，维持金融体系稳定而规定的商业银行必须持有的资本口

⑶经济资本。经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定

期限内的非预期损失而应该持有的资本。

背景材料

材料题根据下面资料，回答89-92题

某年2月起，为弥补流动性缺口，保持流动性合理适度，中国人民银行多次降

准与降息。

⑴该年2月5日起下调金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点，同期金融

机构存款金额为86力亿元人民币。

⑵该年3月1日起下调金融机构人民币贷款和存款基准利率。金融机构一年期

贷款基准利率下调0.25个百分点至5.35%。

根据以上资料，回答下列问题。

查看材料

89.【案例分析题】我国中央银行下调存款准备金率0.5个百分点，可释放流

动性()亿元人民币。

A.320

B.390

C.4300

D.8280

正确答案：C

参考解析：本题考查存款准备金率的相关计算。86万亿乂0.5%=4300(亿元)。

查看材料

90.【案例分析题】我国下调存款准备金率和利率，通过商业银行的信贷行

为，最终对企业的影响有()。

A.企业向商业银行贷款的成本提高

B.企业向商业银行借贷的成本降低

C.商业银行对企业的可贷款数量增加

D.商业银行对企业的可贷款数量减少

正确答案:B,C

参考解析：本题考查存款准备金政策的操作。下调存款准备金率和利率，使商

业银行的信用扩张能力增强，即商业银行的可贷款数量增加，同时使企业向银

行贷款的成本降低。

查看材料

91.【案例分析题】该年下半年，我国货币政策的首要目标应当是0。

A.抑制通货膨胀

B.增加就业

C.平衡国际收支

D.促进经济增长

正确答案：D

参考解析：本题考查我国的货币政策。根据题干所述，下调存款准备金率和利

率属于扩张性货币政策，扩张性货币政策是指中央银行通过降低利率，扩大信

贷，增加货币供给，从而增加投资，扩大总需求，刺激经济增长的货币政策。

由此可见，促进经济增长是接下来货币政策的首要目标。

查看材料

92.【案例分析题】目前，我国的货币政策目标制度是0。

A.单一目标制

B.双重目标制

C.多目标制

D.联动目标制

正确答案：C

参考解析：本题考查我国货币政策目标。在多年的我国宏观金融调控实践中，

我国货币政策的目标实际上是以防通货膨胀为主的多目标制。

材料题根据下面资料，回答93-96题

假设我国某商业银行是一家系统重要性银行，2015年年末，该银行的部分业务

及监管指标如下：不良贷款余额为900亿元，不良贷款率为1.5%；对最大一

家客户贷款总额与资本净额之比为12%；流动性资产与流动性负债之比为

30%；全部关联度为45%。

查看材料

93.【案例分析题】2015年年末，该银行的贷款总额为()亿元。

A.3000

B.3600

C.4500

D.60000

正确答案：D

参考解析：不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比。贷款总额为900・1.5%

=60000(亿元),选项D正确。

查看材料

94.【案例分析题】该银行未达到监管要求的指标为()o

A.全部关联度

B.流动性比例

C.不良贷款率

D.单一客户贷款集中度

正确答案：D

参考解析：单一客户贷款集中度不得高于10%,根据题干，该银行单一客户贷

款集中度为12%,不符合监管要求，选项D正确。

查看材料

95.【案例分析题】假设2015年该银行的关注类贷款为400亿元.损失类贷款

为80亿元。可疑类贷款为120亿元，则该银行的次级类贷款为()亿