财务报销基础培训

财务报销基础培训演讲人：日期：财务报销概述报销单据填写要点报销审核流程与标准费用类型及报销政策解读财务报销系统操作指南常见问题解答与案例分析目录CONTENTS01财务报销概述CHAPTER报销定义财务报销是指企业员工因公务需要，按照公司规定使用自有资金先行垫付，事后将相关费用申请报销的行为。报销目的确保员工因公务活动而发生的合理费用得到及时、准确的报销，提高员工工作积极性和满意度，同时规范企业财务管理，降低企业成本。报销定义与目的报销流程简介提交报销申请员工在网上报销系统中填写报销申请单，上传相关发票和凭证，并提交给财务部门审核。财务部门审核财务部门对报销申请进行审核，包括费用合理性、票据合规性等方面，审核通过后生成记账凭证。领导审批领导对财务部门的审核结果进行审批，审批通过后财务部门将报销款项支付到员工账户。报销款项支付财务部门通过网上银行等渠道将报销款项支付给员工，完成整个报销流程。违规处理对于违反报销制度及规定的员工，企业应采取相应的处理措施，如警告、罚款、追回已报销款项等，以维护企业的财务秩序和利益。报销标准企业应制定明确的报销标准，包括费用类别、报销额度、报销比例等方面，员工在申请报销时需严格遵守。报销时限企业应规定员工提交报销申请的时间限制，以及财务部门审核和支付报销款项的时间要求，以确保报销工作的及时性。凭证管理员工在申请报销时需提供合法、有效的凭证，如发票、收据等，企业应建立完善的凭证管理制度，确保凭证的真实性和完整性。报销制度及规定02报销单据填写要点CHAPTER适用于员工因公外出所产生的各类交通费用，如出租车费、公交车费、地铁费、火车票、飞机票等。交通费用报销单适用于员工日常工作中产生的各项费用，如办公用品费、通讯费、邮寄费等。日常费用报销单适用于员工因公出差所产生的住宿费、餐费、交通费等各项费用。差旅费报销单适用于员工因业务需要所发生的招待费用，如餐饮费、礼品费等。业务招待费报销单报销单据种类及适用范围准确填写报销单据上的各项信息，如日期、金额、事由等，确保信息真实、准确、完整。如有多个报销事项，需分别填写报销单据，不得混填或漏填。报销单据需粘贴相关票据，票据应整齐、清晰，不得涂改或伪造。报销单据需经领导审批后方可提交财务部门进行报销。填写规范与注意事项常见错误及纠正方法填写错误如日期、金额填写错误，应及时更正并重新填写正确的报销单据。票据不齐全如漏贴票据或票据丢失，应尽快补齐票据或提供有效证明。超出报销标准如住宿费、餐饮费等超出公司规定的报销标准，应自行承担超出部分的费用。审批流程不规范如未经领导审批或审批流程不完整，应重新提交审批流程，确保报销事项合规。03报销审核流程与标准CHAPTER负责审核各项报销单据的合法性、合规性、真实性及准确性；对报销事项进行会计核算和财务分析，确保报销符合公司制度和财务规定。审核岗位职责具备扎实的财务知识和相关法律法规；具有良好的职业道德和责任心，能够客观公正地执行审核任务；对审核中发现的问题能够及时提出并妥善处理。审核人员要求审核岗位职责和要求提交报销申请报销人员需按要求填写报销单据并附上相关证明材料，提交给财务部门进行审核。审核流程审核结果通知审核流程介绍财务部门收到报销申请后，由初审人员进行初步审核，然后提交给复审人员进行复核，最终由财务主管审批。如有需要，还需经过部门经理或领导的审批。审核通过后，财务部门会及时通知报销人员办理领款手续；如审核未通过，则会告知原因并要求补充相关材料或重新提交申请。审核标准审核人员需根据公司的财务制度和相关法规，对报销单据的合法性、合规性、真实性及准确性进行严格审核。具体包括费用是否超出预算、是否符合公司规定、票据是否真实有效等。审核依据审核人员需依据公司的财务制度、相关法规以及业务实际情况进行审核。对于不明确的事项，需及时与相关部门或领导沟通确认，以确保审核结果的准确性和公正性。审核标准与依据04费用类型及报销政策解读CHAPTER交通费报销标准按照级别和路程远近制定相应的交通费用报销标准，包括机票、火车票、轮船票等。住宿费报销标准按照级别和地区制定相应的住宿费用报销标准，包括酒店、旅馆等。公杂费报销规定按实际发生额报销，包括电话费、邮寄费、行李费等。差旅补贴规定根据不同级别和出差地点，制定相应的补贴标准。差旅费报销政策报销标准和限额根据不同的业务需要和场合，制定相应的报销标准和限额。特殊情况处理针对特殊业务需要，制定相应的特殊处理办法，确保业务招待费的合理使用。审批程序和证明材料业务招待费需事先申请，经领导审批后方可报销，同时需要提供相关证明材料，如发票、菜单等。业务招待费的范围明确业务招待费的定义和范围，包括餐饮、礼品等。业务招待费报销政策会议费用报销会议费用包括场地租赁、设备租赁、资料费等，需按照相关规定报销。福利费用报销员工福利是企业关怀员工的重要体现，福利费用需按照相关规定报销，包括节日慰问、员工生日礼品等。办公用品采购和维修费用办公用品的采购和维修需按照相关规定进行，费用合理分摊。培训费用报销鼓励员工参加培训，提高专业技能，培训费用按照相关规定报销。其他相关费用报销政策05财务报销系统操作指南CHAPTER系统登录输入正确的用户名、密码和验证码，点击"登录"按钮即可进入财务报销系统。界面介绍系统界面主要包括菜单栏、工具栏、报销单据列表和报销单据详细信息展示区等。系统登录与界面介绍在报销单据详细信息展示区，填写各项报销信息，包括报销人、报销部门、报销日期、报销金额、发票信息、报销事由等。报销单据录入确认无误后，点击"提交"按钮，将报销单据提交至财务部门进行审核。提交操作报销单据录入与提交操作演示查询、修改和删除功能使用方法修改功能对于已提交的报销单据，在财务部门审核通过前，可以进行修改。找到需要修改的报销单据，点击"修改"按钮，进入修改页面进行修改。删除功能对于已提交的报销单据，在财务部门审核通过前，可以进行删除。找到需要删除的报销单据，点击"删除"按钮，即可删除该报销单据。注意删除后无法恢复，请谨慎操作。查询功能在报销单据列表，输入关键字，如报销人、报销部门、报销金额等，可以快速查找相关报销单据。03020106常见问题解答与案例分析CHAPTER常见问题汇总及解答报销单据如何填写应详细填写报销单据上的各项信息，如费用项目、金额、发票号码等，并确保信息的准确性和完整性。哪些费用可以报销需明确公司或机构的报销政策，通常包括差旅费、办公用品费、通讯费等，避免超出政策范围。报销流程是怎样的了解并遵循公司或机构的报销流程，包括提交申请、审批、复核等环节，以确保报销顺利进行。报销时限的要求注意报销的时限要求，及时提交报销申请和相关单据，避免因超过时限而影响报销。案例一某员工因公出差，差旅费共计1500元，但因未提前了解公司报销政策，导致部分费用无法报销。该案例提示员工在出差前应了解公司报销政策，避免产生不必要的费用。典型案例分析案例二某员工提交的报销单据中，部分发票不符合规定，导致报销金额被扣减。该案例提示员工在提交报销单据前，应仔细核对发票的合规性，确保报销顺利。案例三某员工在报销过程中，因审批流程繁琐而耽误了时间，导致报销款项迟迟未能到账。该案例提示员工在报销过程中，应及时与财务部门沟通，了解审批进度，确保报销款项及时到账。员工可以分享自己在报销过程中的经验