财务管理系统：应付管理

应付管理内容大纲系统概述系统主作业流程说明基础资料准备日常单据录入管理报表应用说明期初开账资料准备说明实例操作讲解系统概述系统目的系统特色系统关联说明系统应用前提系统目的1.帮助企业全面应对复杂多变的业务形态2.拥有完整及时的业务跟踪、统计与分析能力3.降低企业信用风险和经营风险并提高竞争力4.夯实企业应付账款内部控制的基础5.合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率系统特色使用应付单、费用应付单、其他应付单实现对应付款项的完整记录，并提供该应付款项的详细信息提供手工录单、批量生单、上引、下推等多种方式生成应付单可以与采购、库存、销售、应收、票据资金、总账、固定资产等模块紧密集成，使所有应付款项均有源可查，信息的采集、加工和运用更为准确和便捷应付款项与采购单据之间建立关联，计算采购估价与发票之间的差异，并将此差异传递到存货系统以修正采购成本将采购中发生的费用以预定的分配方式分摊到相应的采购单据以更新采购成本支持对不同业务模式的应付账款按照不同的明细程度管理，系统提供按单、按项、按分期三种模式，以满足用户的不同需求系统特色费用以预定的分配方式分摊到相应的采购单据以更新采购成本支持对不同业务模式的应付账款按照不同的明细程度管理，系统提供按单、按项、按分期三种模式，以满足用户的不同需求。付款时可以同时支持支付货款、支付预付款、处理结算费用、利得、损失、已实现汇兑损益

支持结算和付款使用不同的币种支持部分或全部应付款项在供应商之间、供应商与客户之间、供应中心、业务人员、业务部门之间转移所有业务单据都可以通过自动会计自动生成会计凭证，并传递到总账提供应付和付款相关的各类查询和报表系统关联说明7采购系统供应商档案采购合同采购订单采购入库单采购退货出库单委外入库单委外退货出库单VMI结算单内部结算单自动分录系统生成暂估单分录生成应付单分录生成其他应付单分录生成费用应付单分录生成付款单分录生成退款单分录生成转销单分录生成调汇单分录银行存提单应付票据票据资金系统应收系统往来冲账单存货系统价差调整单应付管理系统系统应用前提（一）公共管理系统基础数据存货管理采购管理（二）供应链管理系统内容大纲系统概述系统主作业流程说明基础资料准备日常单据录入管理报表应用说明期初开账资料准备说明实例操作讲解系统主作业流程说明系统导航图系统功能图系统主作业说明系统导航图应付账款基础信息初始化应付立账付款建议账款核销暂估处理期末处理单据性质、账龄分析模版、其他收付项目、查询会计期间启用期间应付单、其他应付单、费用应付单费用分摊单、未摊费用检查表自动生成付款建议单、付款建议单付款单、退款单、转销单、预付宠应付自动生成暂估单、暂估单、暂估冲回、暂估反冲回、暂估异常检测调汇、调汇单、关账、反关账应付余额表、应付总账、应付明细账、应付账款到期分析表账簿报表系统功能图系统主作业说明内容大纲系统概述系统主作业流程说明基础资料准备日常单据录入管理报表应用说明期初开账资料准备说明实例操作讲解基础资料准备-应付管理参数作业目的：维护应付管理的相关参数启用暂估单流程标识，勾选后选择暂估冲回方式系统提供两种生成PPV调整单的方式：应付单/费用应付单审核和存货管理下的生成价差调整单批次。如果月中希望看到相对合理的存货成本，建议设置此参数。设置后，付款单、退款单中付款页签类型为实付的记录只能有一行外币业务可在开放期间内核销，否则仅能在现行期间核销，本币业务不受此参数控制基础资料准备-应付单据性质作业目的：维护应付模块单据类型基础资料准备-应付单据性质参数名称参数说明后续控制单据性质71.应付单用于处理因采购业务而发生的应付账款，是应付账款的立账单据，一般与实务中的采购发票对应72.费用应付单用于处理因采购费用而发生的应付账款，是应付账款的立账单据，一般与实务中的费用发票对应73.其他应付单用于处理除采购业务以外的其他暂收应付、应付租金、存入保证金等，是应付账款的立账单据74.付款单处理应付付款业务、预付款业务75.退款单处理采购退款业务76.转销单处理A供应商的应付款转给B供应商时78.调汇单处理应付账款期末调汇，由调汇批次自动生成7A.费用分摊单将费用发票的金额分摊进入存货入库成本中7B.暂估单对当月到货未到票的存货暂估存货金额及应付账款金额7C.付款建议单建议到期应该支付的款项，由自动生成付款建议批次生成单据性质参数说明表基础资料准备-应付单据性质单据性质参数说明表参数名称参数说明后续控制核销方式‘1.整单’：付款时将整张应付单作为一个应付对象进行核销，适用于非主要业务，不须按订单追踪付款的场景‘2.明细’：付款时将应付单的单身行作为一个应付对象进行核销，适用于重要业务，需要按订单追踪付款的场景‘3.分期’：付款时将应付单的分期付款计划行作为一个应付对象进行核销，适用于分期付款场景

1、当[核销方式为3.分期]时，[内部协同]不可勾选且只读2、当[核销方式为3.分期]时，[付款单单据类型]只能选择[分期付款]勾选的付款单据类型3、当[核销方式为3.分期]时，应付单的分期单身页签显示，否则隐藏4、作为应付单、费用应付单、其他应付单中[核销方式]的默认值税务发票控制

控制应付单单头是否显示和记录税务发票的相关信息，并按选定税务发票种类的控制参数进行控制，如整单同税率，发票金额限制等

如果不使用税控系统且不与税务发票对应，可以不勾选1、[税务发票控制]不勾选时单头[税务发票种类][税种税率][含税][税务发票号码]隐藏单身允许不同的税种税率2、[税务发票控制]勾选时

单头[税务发票种类][税种税率][含税][税务发票号码]显示单身[税种税率][含税]须与单头一致基础资料准备-账龄分析模版作业目的：维护应付账龄分析模版基础资料准备-其他收付项目作业目的：维护其他收付项目内容大纲系统概述系统主作业流程说明基础资料准备日常单据录入管理报表应用说明期初开账资料准备说明实例操作讲解22日常单据录入1.立账与付款业务2.账款转销业务3.暂估应付款业务4.期末处理5.专项应用发票管理付款与核销期末处理

23日常单据录入退货结算费用结算其他应付结算1.立账与付款业务2.账款转销业务3.暂估应付款业务4.期末处理5.专项应用采购结算先货后票&先票后款先票后货

先款后票现结立账与付款业务-专有名词与基本概念24

又称商业发货票，是在商品交易中，由收款方填开给付款方，凭以付款的书面证明。是财务收支的法定凭证，明确收款方和付款方的收、付责任依据。

大陆税区，所有的发票必须由国家统一印制，有严格的发票管理法规制度，统称“税务发票”以区别于“商业发票”发票国内交易：税务发票

国际贸易：商业发票、借项通知单、贷项通知单应付立账原始凭证确认应付款项的活动，实务中为依据相关原始凭证，确认应付账款的成立，并在财务账簿中进行登记的过程。

应付立账提供的数据是应付系统业务流程的源头和最重要的管理信息。应付立账25立账与付款业务-专有名词与基本概念应付立账的单据类型应付单费用应付单处理日常采购业务的应付立账单据特点有来源采购业务单据立账对象为供应商立账依据存在于品号信息或资产信息中税额可能抵扣无需分摊处理日常采购业务中的采购费用立账单据特点无来源采购业务单据，但与采购业务密切相关立账对象为供应商立账依据存在于费用项目中税额可能抵扣需要分摊其他应付单处理非主营业务的其他应付立账，例如租入包装物、存入保证金、应付罚款单据特点无来源业务单据立账对象为供应商或人员立账依据存在于其他收付项目不记录税务发票信息无需分摊

26日常单据录入退货结算费用结算其他应付结算1.立账与付款业务2.账款转销业务3.暂估应付款业务4.期末处理5.专项应用采购结算先货后票&先票后款维护到货单维护采购入库单维护应付单维护付款单维护采购订单直接结账27作业目的：采购部门下发采购订单,录入并审核采购收货入库立账付款核销业务模式128先货后票&先票后款-维护到货单作业目的：采购到货，录入采购到货单采购收货入库立账付款核销业务模式1直接结账可用于随货附发票业务，由到货单直接生成入库单、应付单29先货后票&先票后款-维护采购入库单作业目的：仓库清点货物办理入库，录入采购入库单采购收货入库立账付款核销业务模式130先货后票&先票后款-维护应付单作业目的：收到供应商发票，录入应付单采购进货，所以业务性质为采购、业务类型为一般采购/委外-一般采购收货入库立账付款核销开窗业务单据交易日期小于等于应付单业务日期的单据业务模式1当单据类型为税务发票控制时，必填31先货后票&先票后款-维护应付单来源单据类型限定规则表先货后票&先票后款-维护应付单采购收货入库立账付款核销业务模式132先货后票&先票后款-维护应付单存货入库历史成本金额（本币）与发票金额（本币）差异，包含价格差异、汇率差异、税额差异。用于生成成本调整单调整存货入库成本。1.发票种类及税种本身不可抵扣：大陆税区，增值税专用发票、运输发票和农产品收购发票可抵扣，其他发票不可抵扣；2.发票种类及税种本身可抵扣，但因为购买物品为非经营用途，或发票超期不可抵扣时，可以手工取消勾选，税额进存货成本采购收货入库立账付款核销业务模式133先货后票&先票后款-维护应付单应付暂估冲回批次，或是生成AJS分录自动冲回时回写，用于生成AJS分录取数参考单据1记录采购到货单、退货单、折扣折让单号，参考单据2记录采购订单号，可以实现多级单据追踪。采购收货入库立账付款核销业务模式134先货后票&先票后款-维护应付单现金折扣方式，生成付款建议单时系统会依据折扣率和到期日自动计算出建议折扣金额采购收货入库立账付款核销业务模式135先货后票&先票后款-维护付款单生成应付单分录；如果采用暂估流程且暂估冲回方式不为月初冲回，则生成分录时系统自动冲回，同步生成暂估冲回分录采购收货入库立账付款核销业务模式136先货后票&先票后款-维护应付单一张应付单可对应多张发票采购收货入库立账付款核销业务模式137先货后票&先票后款-维护应付单立账后因某些原因，如合同争议、货物质量等原因，暂停执行，通过挂起动作，应付单不允许进行付款、转销等操作，避免应付单错付造成损失；挂起操作可针对应付单单身明细行进行部分金额挂起。采购收货入库立账付款核销业务模式138先货后票&先票后款-维护应付单挂起原因解决后，释放挂起应付单，进行付款、转销等操作采购收货入库立账付款核销业务模式139先货后票&先票后款-维护应付单采购收货入库立账付款核销业务模式140先货后票&先票后款-维护应付单查询应付对象核销金额、现金折扣等信息采购收货入库立账付款核销业务模式141应付对象应付对象档应付对象立账付款转销冲账调汇余额7101-201306017102-20130602-00017102-20130602-00027103-P017103-P02单据类型业务形态小批量单品价值高芯片、珠宝大批量多品种单品价值低标件、辅料专项应付单分期应付单采购周期长分期结算付款大型设备管理细度按单品按交易按分期一般应付单核销方式：明细核销方式：整单核销方式：分期应付对象核销单据付款单、退款单、转销单、往来冲账单、调汇单审核回写，实时计算最新余额核销来源42先货后票&先票后款-维护付款单作业目的：计量并确认企业到期债务的偿还1.实付：所付金额中实际可核销应付款项的金额2.附加结算费用：付款时需要支付的手续费（自行承担，不可核销应付款项）指定附加结算费用的具体费用项目，例如：跨行转账手续费等支付附加结算费用的货币可以异于支付货款的货币，例如：进口业务中，美元支付货款，人民币支付手续费采购收货入库立账付款核销业务模式143先货后票&先票后款-维护付款单采购收货入库立账付款核销业务模式1

附加结算费用说明举例如下：

汇款10000元，其中银行按1%收取跨行转账手续费100元，实际到达供应商账户9900元。若手续费为我方承担，则：附加结算费用100实付9900若手续费为对方承担，则：附加结算费用0实付1000044先货后票&先票后款-维护付款单

单头重点栏位说明【待分配原币】：付款页签中行类型为“实付”的【原币金额】汇总【待分配本币】：付款页签中行类型为“实付”的【本币金额】汇总【应付核销原币】：应付核销页签中【核销原币】汇总【应付核销本币】：应付核销页签中【核销本币】汇总【转预付原币】：转预付页签中【原币金额】汇总【转预付本币】：转预付页签中【本币金额】汇总【转预付原币】：转预付页签中【原币金额】汇总【转预付本币】：转预付页签中【本币金额】汇总【损失原币】：损失页签中【原币金额】【损失本币】：损失页签中【本币金额】【未分配原币】=【待分配原币】-【应付核销原币】-【转预付原币】-【损失原币】【未分配本币】=【待分配本币】-【应付核销本币】-【转预付本币】-【损失本币】采购收货入库立账付款核销业务模式145先货后票&先票后款-维护付款单选择需核销的应付对象输入本次核销金额采购收货入库立账付款核销业务模式146先货后票&先票后款-维护付款单本次核销时产生的现金折扣、利得、汇兑损失，同核销金额一起构成应付对象的核销合计本次付款货币可与应付立账货币不同采购收货入库立账付款核销业务模式147先货后票&先票后款-维护付款单重点栏位说明-应付核销页签【现金折扣】

收款方为鼓励付款方提前或及时付款给予的折扣金额，计入财务费用【利得】

免于支付的应付原币金额(付款方无偿赠与)【汇兑损失】

记录每笔应付未付/预付款项核销时产生的汇兑损失(收益/损失)，收益以负数呈现

举例如下：

应付款余额10001，本次实付合计5000，因提前付款享受现金折扣1000，供应商同意零头1元可免。

应付余额（核销前）：10001

本次核销=实付5000+现金折扣1000+利得1=6001

应付余额（核销后）：4000【细项】

记录来源应付单行的品号（明细核销时）或其他应付单行的其他应付项目采购收货入库立账付款核销业务模式148先货后票&先票后款-维护付款单本次付款中无偿多付的金额零头，计入财务损失例如：应付款余额99.99，加上零头，本次实付100，多付0.01元；应付余额（核销前）：99.99；本次核销=实收100–损失0.01=99.99；应付余额（核销后）：0采购收货入库立账付款核销业务模式149先货后票&先票后款-维护付款单

F12较平功能异货币核销时或是一笔付款金额拆分为多笔预付款时，可能会导致核销本币金额不平1.举例说明：

付款货币为USD，付款原币金额1000.00，汇率6.1234，本币金额6123.40

核销应付对象货币为欧元，核销原币金额765.42，汇率8.0000，本币金额6123.36

本币产生金额差异：0.04通过在应付核销页签中点击F12，把差异金额0.04挤到汇兑损失中。2.举例说明

付款货币为USD，付款原币金额1000，汇率6.1234，本币金额6123.4

转预付款：原币金额333.33，汇率6.1234，本币金额2041.11原币金额333.33，汇率6.1234，本币金额2041.11原币金额333.34，汇率6.1234，本币金额2041.17

未分配原币金额：0，未分配本币金额：0.01通过在转预付页签中点击F12，把差异金额0.01挤到某一笔记录中，例如第三笔记录的本币金额调整为2041.18

采购收货入库立账付款核销业务模式1

50日常单据录入退货结算费用结算其他应付结算1.立账与付款业务2.账款转销业务3.暂估应付款业务4.期末处理5.专项应用采购结算先票后货维护采购订单维护应付单维护到货单维护采购入库单维护应付单维护付款单51作业目的：采购部门下发采购订单,录入并审核采购收货入库立账付款核销立账业务模式252作业目的：依据采购订单立账采购收货入库立账付款核销立账业务模式253作业目的：采购到货，录入采购到货单采购收货入库立账付款核销立账业务模式254作业目的：仓库清点货物办理入库，录入采购入库单采购收货入库立账付款核销立账业务模式255作业目的：按实际入库结算，并冲减预结，以净额立账采购收货入库立账付款核销立账业务模式256作业目的：按应付净额付款核销采购收货入库立账付款核销立账业务模式257采购收货入库立账付款核销立账可以挑选预结和后续结算的应付单，一并核销业务模式2

58日常单据录入退货结算费用结算其他应付结算1.立账与付款业务2.账款转销业务3.暂估应付款业务4.期末处理5.专项应用采购结算先款后票维护采购订单维护付款单维护到货单维护采购入库单维护应付单维护付款单预付冲应付批次59作业目的：采购部门下发采购订单,录入并审核采购收货入库立账付款核销付款净额立账录入订金信息

业务模式360作业目的：依据采购订单录入预收款采购收货入库立账付款核销付款

业务模式361采购收货入库立账付款核销付款类型包括订单、合同、其他，没有来源时选择其他

业务模式362采购收货入库立账付款核销付款作业目的：采购到货，录入采购到货单

业务模式363采购收货入库立账付款核销付款作业目的：仓库清点货物办理入库，录入采购入库单

业务模式364采购收货入库立账付款核销付款作业目的：收到供应商发票，应付账款立账

业务模式365采购收货入库立账付款核销付款作业目的：支付尾款，进行应付账款核销

业务模式3后续支付尾款，核销应付款项时，可同时核销前续预付款66采购收货入库立账付款核销付款作业目的：预付款冲销应付账款，用于企业以先款后票流程为主时批量生成付款单

业务模式3

67日常单据录入退货结算费用结算其他应付结算1.立账与付款业务2.账款转销业务3.暂估应付款业务4.期末处理5.专项应用采购结算现结维护应付单维护付款单68作业目的：可用于现款现购或是到票付款业务，收到发票即时付款立账及核销现结勾选，审核时自动生成付款单;撤销审核时自动删除付款单单据类型设置为允许现结，并指定付款单据类型

业务模式469立账及核销现结生成的付款单不生成分录，在应付单据统一生成凭证，现结类付款单不允许修改、删除、作废、撤审等操作

业务模式4

70日常单据录入退货结算费用结算其他应付结算1.立账与付款业务2.账款转销业务3.暂估应付款业务4.期末处理5.专项应用采购结算退货-退票退货-红票-退款退回预付款71退货结算-实物场景71票未到退货发生时供应商按采购净额开票票已到未申报已申报将采购发票退回供应商供应商按退货开具红字发票供应商按采购净额重新开票视同销售向供应商开具销售发票在供应商开具红字发票麻烦情况下，实务中的变通处理未立账已立账收票后，采购单与退货单合并立账收票后，退货单立账退票时，需撤销之前的处理：1、已付款：对付款单进行转预付处理2、已立账：对应付单进行撤销删除处理。按销售及应收业务处理

72日常单据录入退货结算费用结算其他应付结算1.立账与付款业务2.账款转销业务3.暂估应付款业务4.期末处理5.专项应用采购结算退货-退款维护到货单维护采购入库单维护退货单维护采购退货出库单维护应付单维护付款单维护采购订单73作业目的：收到供应商按照采购净额开具的发票，录入应付单采购入库单和采购退货出库单合并立账时，业务性质为“采购”，仅以退货立账时，选择“退货”立账付款

业务模式174作业目的：按采购净额付款，录入付款单立账付款核销

业务模式1

75日常单据录入退货结算费用结算其他应付结算1.立账与付款业务2.账款转销业务3.暂估应付款业务4.期末处理5.专项应用采购结算退货-红票-退款(一)维护到货单维护采购入库单维护退货单维护采购退货出库单维护应付单维护付款单维护应付单

76日常单据录入退货结算费用结算其他应付结算1.立账与付款业务2.账款转销业务3.暂估应付款业务4.期末处理5.专项应用采购结算退货-红票-退款(二)维护采购入库单维护退货单维护采购退货出库单维护应付单维护退款单维护应付单维护付款单维护到货单77退货结算-开红字发票作业目的：发生退货时，向供应商开红字发票立账付款

业务模式2采购退货，所以业务性质为退货、业务类型为一般采购/委外-一般78退货结算-退款如果采购蓝字发票未付款，可以和红字发票合并按照冲抵后的余额付款作业目的：按采购净额付款，录入付款单立账付款核销

业务模式279退货结算-退款如果采购蓝字发票已付款，退货时，只能通过退款单退款作业目的：依据红字发票，录入退款单立账付款核销

业务模式2

80日常单据录入退货结算费用结算其他应付结算1.立账与付款业务2.账款转销业务3.暂估应付款业务4.期末处理5.专项应用采购结算退回预付款维护采购合同维护采购订单维护付款单维护退款单81采购退款付款作业目的：采购部门下发采购订单,录入并审核

业务模式382采购退款付款作业目的：向供应商预付货款，依据采购订单录入付款单业务模式383采购退款付款作业目的：订单取消，供应商退回前预付款，录入退款单

业务模式3

84日常单据录入退货结算费用结算其他应付结算1.立账与付款业务2.账款转销业务3.暂估应付款业务4.期末处理5.专项应用采购结算维护采购订单维护费用应付单维护费用分摊单维护到货单维护采购入库单维护采购费用预估单维护付款单85采购收货立账付款核销费用预估分摊作业目的：向供应商订货，录入采购订单

业务模式1入库86采购收货入库立账付款核销费用预估分摊作业目的：依据采购订单，录入预估采购费用，例如运费、装卸费等费用类型分为整单费用、行费用

业务模式187采购收货入库立账付款核销费用预估分摊作业目的：采购到货，录入采购到货单业务模式188采购收货入库立账付款核销费用预估分摊作业目的：仓库清点货物办理入库，录入采购入库单货物入库后，采购预估费用附加到存货成本中，存货成本=货物采购金额+采购预估费用业务模式189采购收货入库立账付款核销费用预估分摊作业目的：收到费用供应商发票，录入费用应付单

业务模式1若为计税项目，须税种税率须符合税务发票种类的限定当税务发票种类为可抵扣税务发票且税种为增值税时，可编辑当税额抵扣=Y，费用金额=无税金额-本币；当税务抵扣=N，费用金额=价税合计-本币90采购收货入库立账付款核销费用预估分摊作业目的：采购费用按一定的分摊方法计入采购货物的存货成本

业务模式191采购收货入库立账付款核销费用预估分摊作业目的：支付费用发生款项

业务模式1

92日常单据录入退货结算费用结算其他应付结算1.立账与付款业务2.账款转销业务3.暂估应付款业务4.期末处理5.专项应用采购结算其他应付单维护付款单93付款核销立账作业目的：其他应付款项立账业务类型为正向时，整张应付单金额为正数，业务类型为负向时，整单应付单金额应为负数1.其他业务支出：支付租金、支付罚款2.暂收业务-款项：收质保金、收押金……，伴随着收款活动，须记录收款情况3.暂收业务-结算费用：与暂收业务相关的结算费用（详见应收管理系统-收款单说明）4.暂收业务-附加结算费用：与暂收业务相关的附加结算费用（详见应收管理系统-收款单说明）业务模式194付款核销立账作业目的：付款核销其他应付账款业务模式1

95日常单据录入其他应付转销预付转销1.立账与付款业务2.账款转销业务3.暂估应付款业务4.期末处理5.专项应用应付转销维护费用应付单维护付款单（预付）维护转销单维护其他应付单维护应付单维护付款单96转销流程-实物场景9696账款转销应付转销（供应商A

供应商B)往来冲账(客户A

供应商A)应付转销其他应付转销预付款转销应收冲应付预收冲预付企业三角债供应商之间为关联企业（例如：集团客户）企业三角债与同一家公司有销售业务又有采购业务，既是客户又是供应商（例如：委托加工发出材料视同销售业务）部分冲转、分次冲转转销同时处理责任部门或责任人员转移转销同时处理汇对损益转销同时可变更付款条件97作业目的：应付单转销付款核销转销立账类型包括应付、其他应付、预付

业务模式198付款核销转销立账重新确定责任区域，如果不变更，则沿用原账款责任区域

业务模式199付款核销转销立账重新确定款项的付款条件和现金折扣方案，如果不指定，则沿用原账款的付款条件和现金折扣

业务模式1100付款核销转销立账作业目的：转销单付款核销

业务模式1

101日常单据录入暂估冲回价差1.立账与付款业务2.账款转销业务3.暂估应付款业务4.期末处理5.专项应用暂估采购退货出库单VMI结算单期末调汇维护暂估单采购入库单暂估异常检测表维护期末调汇自动生成暂估单102暂估、冲回、采购价差-专有名词与基本概念102102在采购发票未到之前，对采购物料价格的一种估算。采购入库为估价的时机点暂估采购估价月度终了，对尚未收到发票的采购物料，暂时以采购估价进行财务核算，登记财务总账暂估核算发票到后对之前的暂估核算进行冲回的财务核算，冲回方式：月初冲回，单到补差，单到冲回暂估冲回采购发票上存货金额与之前收货时采购估价金额的差异采购价差103暂估暂估检测作业目的：暂估核算前，检查问题单据，以便修正，提高暂估的准确性业务模式1调汇1.采购单价为0：此类异常的单据须返回修正单价，否则低估存货成本及暂估账款2.VMI领料未结算：须重新执行〖自动生成VMI结算单〗，否则低估当月零用成本及暂估账款104调汇暂估检测作业目的：生成暂估单

业务模式1采购类型为一般采购、委外采购、VMI采购未到票入库单、VMI结算单生成暂估单暂估105暂估作业目的：确认无误后，审核单据

业务模式1采购入库单/采购退货出库单对应的费用暂估明细暂估检测调汇106调汇暂估作业目的：月末统一调整汇率，包括应付暂估单业务模式1暂估检测107调汇暂估作业目的：确认无误后，审核单据业务模式1暂估检测

108日常单据录入暂估冲回价差1.立账与付款业务2.账款转销业务3.暂估应付款业务4.期末处理5.专项应用暂估暂估冲回暂估反冲回暂估单应付单109作业目的：发票到后对之前的暂估核算进行冲回的财务核算

业务模式1暂估冲回暂估反冲回对现行期间的暂估核销进行冲回，可以区分价款和费用冲回；因应付单自动生成分录时会自动冲回（根据参数可跨期冲回），所以此作业一般用于不使用自动分录系统的客户冲回暂估核算110作业目的：已做暂估冲回的应付单需要修正时，可运行暂估反冲回批次，返回到应付单暂估冲回前状态

业务模式1暂估冲回暂估反冲回111

暂估冲回方式账务处理差异A存货账:日期来源单据数量成本单成数量结成本结单成1-10采购入库单

1001000101月结存1001000102-30价差调整单

01000

2月结存

100110011借：存货1100

增值税-进项税187

贷：应付账款1287借：存货-1000

贷：应付账款-暂估-1000采购进货暂估核算收到发票价差调整采购入库单暂估单应付单价差调整单借:存货-1000

贷:应付账款-暂估-100借：存货1100

增值税-进项税187

贷：应付账款1287借：存货

100

增值税-进项税187

贷：应付账款-暂估-1000

应付账款

1287月初冲回单到回冲单到补差月初冲回单到回冲单到补差借:存货1000

贷:应付账款-暂估100

112日常单据录入暂估冲回价差1.立账与付款业务2.账款转销业务3.暂估应付款业务4.期末处理5.专项应用暂估VMI结算单采购退货出库单维护应付单采购入库单生成价差调整单维护成本调整单价差113税额可抵扣税额不可抵扣外购存货成本发票上列明的价款发票上列明的价款+增值税采购费用采购费用114价差入库业务模式3到货立账价差调整作业目的：采购到货，录入采购到货单115价差业务模式3到货立账价差调整作业目的：仓库清点货物办理入库，录入采购入库单入库116价差入库

业务模式3到货立账价差调整作业目的：收到供应商发票，录入应付单1.【税额抵扣】勾选时，【价差】=【无税金额-本币】-【入库历史成本金额-本币】2.【税额抵扣】不勾选时，【价差】=【价税合计-本币】-【入库历史成本金额-本币】117价差入库业务模式3到货立账价差调整作业目的：生成价差调整单，调整存货成本

118日常单据录入1.立账与付款业务2.账款转销业务3.暂估应付款业务4.期末处理5.专项应用自动生成调汇单维护应付调汇单维护公司参数维护业务汇率维护应付参数期末结转期末调汇119价差

业务模式1公司参数业务汇率调汇作业目的：指定公司货币汇率表120价差业务模式1公司参数调汇作业目的：录入调整汇率调汇单所取汇率为调汇期间截至日期的调整汇率业务汇率121价差业务模式1公司参数业务汇率选择外币调汇；可多次调汇，但存在未审核调汇单时，不允许调汇作业目的：调整当期外币汇率，生成汇兑损失调汇

122日常单据录入1.立账与付款业务2.账款转销业务3.暂估应付款业务4.期末处理5.专项应用期末结转期末调汇关账反关账123价差反关账业务模式2关账作业目的：当期应付业务处理完成，执行应付期末关账，结转到下一期关账时自动进行关账检查，出具情况报告124价差关账业务模式2反关账作业目的：关账后，若需要回上期调整，反关账，回到上期

125日常单据录入1.立账与付款业务2.账款转销业务3.暂估应付款业务4.期末处理5.专项应用付款建议分期付款应付单自动生成付款建议付款建议单付款单费用应付单其他应付单126专项应用-付款建议实务场景企业供应商多供应商1供应商2供应商3………N采购次数多采购发票1采购发票2采购发票3………多付少付漏付错付商业信用降低供应商降低赊销额度付款申请供应商1RMB1000USD2000UFO3000供应商2供应商3采购业务供应商条款付款调整付款审批付款出纳日记账应付明细账127价差付款业务模式1付款建议作业目的：自动生成付款建议单128价差付款

业务模式1付款建议作业目的：核准付款建议金额录入核准现金折扣、核准实付金额，实际支付金额由付款单回填129价差付款建议

业务模式1付款作业目的：核准付款建议金额

130日常单据录入1.立账与付款业务2.账款转销业务3.暂估应付款业务4.期末处理5.专项应用付款建议分期付款应付单（分期）付款单（分期）采购合同付款单（分期）采购订单到货入库预付款无预付款合同分期131专项应用-分期付款业务流程131收付款条件分期收付款模版分期合同/分期订单分期应收单分期应收单分期付款单（预付）分期付款单（核销）分期付款单（核销）132价差业务模式1作业目的：录入采购合同，指定分期付款结算方式合同付款订单收货入库立账付款核销133价差业务模式1作业目的：依据采购合同，分期支付款项付款合同订单收货入库立账付款核销134价差业务模式1作业目的：依据采购合同,分次录入采购订单合同付款订单收货入库立账付款核销135价差业务模式1作业目的：收到供应商发票,录入应付单合同付款订单收货入库立账付款核销点击展分期按钮，按采购订单中的分期明细自动生成136价差

业务模式1作业目的：支付剩余款项并核销预付款合同付款订单收货入库立账付款核销

137日常单据录入1.立账与付款业务2.账款转销业务