2023年咨询工程师考试方法与实务知识点

2023年征询工程师考试《措施与实务》知识点一

2023-07-1217:03【大中小】【打印】【我要纠错】

与《招标与投标考题》有关的知识点串讲

考试要点：（1）根据评标措施，计算综合得分，选择中标单位；（2）结合招标投标过

程各事项，分析各事项的合法性：（3）前两者的结合。

《招标与投标》大题重要波及：工程征询招标与投标（《工程征询概论》）、施工招标

与投标（《工程项目组织与管理》）O

难点：本题目重要考察考生掌握《中华人民共和国招标投标法》及有关配套法规、政策

的程度，波及面较广，难度相对较大。

与《招标与投标考题》有关的知识点如下：

一、工程征询服务招标（页码：《工程征询概论》191〜198）

1.招标程序

2.招标文献

（1）招标公告

（2）投标人须知

（3）委托服务范围

（4）协议条件

3.资格预审与形成短名单

4.开标、评标与定标

（1）开标

（2）评标

（3）定标

（4）评标、定标过程保密与延长

5.评标原则与措施

（1）质量成本评估法

（2）质量评估法

（3）固定预算评估法

（4）经评审的最低评标价法

6.协议谈判与签约

A-B-C排名顺序：评标委员会

中标人确定：招标人

,技术要求（条件）

实质性内容《合同条件（权利，义务，风险）

I报价要求（格式）

二、工程征询服务投标（页码：《工程征询概论》198〜202）

1.投标文献

（1）技术提议书

（2）财务提议书

3.协议谈判

三、工程项目招标投标管理（页码：《工程项目组织与管理》130〜168）

（-）基本状况（页码：《工程项目组织与管理》130-133）

1.招投标管理的I基本原则

（1）公开原则；

（2）公平原则；

（3）公正原则;

（4）诚实信用原则。

2.招标投标管理的法律根据

（1）《招标投标法》日勺立法目的。

（2）《招标投标法》日勺合用范围

（二）工程项FI招标范围和程序（页码：《工程项目组织与管理》133-140）

1.工程项目招标范围、规模和条件

（I）必须进行招标的项目和规模原则:

《招标投标法》第三条规定：在中华人民共和国境内进行下列工程建设项目包括项目的

勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设冬、材料等的采购，必须进行招标：

・范围（《招标投标法》规定）：

①大型基础设施、公用事业等关系社会公共利益、公众安全的项FI：②所有或者部分使

用国有资金投资或者国家融资II勺项目；③使用国际组织或者外国政府贷款、援助资金的项目。

・规模（《工程建设项目招标范围和规模原则规定》）：

①施工单项协议估算价在200万元人民币以上；②重要设备、材料等货品的采购，单项

协议估算价在100万元人民币以上H勺；③勘察、设计、监理等服务口勺采购，单项协议估算价

在50万元人民币以上II勺；④单项协议估算价低于第①、②、③项规定的原则，但项目总投

资额在3000万元人民币以上的I。

・需要审批日勺工程建设项目，有下列情形之一的J,可以不进行施工招标，但应由有关部

n

①波及国家安全、国家秘密或者抢险救灾而不合适招标的；②属于运用扶贫资金实行以

工代赈需要使用农民工的；③施工重要技术采用特定的专利或者专有技术的；④施工企业自

建自用的工程，且该施工企业资质等级符合工程规定□勺；⑤在建工程追加的附属小型工程或

者主体加层工程，原中标人仍具有承包能力的；⑥法律、行政法规规定日勺其他情形。

所有使用国有资产投资或者国有资产投资占控股或者主导地位的并需要审批的工程建

设项目假如不进行施工招标，应当经项目审批部门同意，但项目审批部门只审批立项的，由

有关行政监督部门审批。

（2）工程项目招标投标程序

备案W15天

是20天

个

匕10天R5天W30天

工作日415天>

招

招

澄

确

发

投

双

资

招

标

确

标

标

清

定

出

件

文

方

标

格

定

公

售

发

文

现

中

中

签

截

预

中

告

日

之

标

标

场

件

订

止

审

标

人

函

勘

发

协

日

文

候

查

议

期

售

件

选

截

人

止

（三）工程项目施工招标投标工作（页码：《工程项目组织与管理》140-161）

1.招标资格与招标立案

（1）施工招标应当具有U勺条件

（2）招标资格：分为自行招标和委托招标

（3）招标立案

2.确定招标方式和公布招标信息

（1）确定招标方式.招标分为公开招标和邀请招标；两者之间的J区别.

（2）公布招标信息。招标公告、投标邀请书。

3.投标申请人资格审查

（1）资格预审

（2）资格后审

4.招标文献编制与发放

（1）编制招标文献应遵照的原则和规定

（2）招标文献的内容

（3）招标文献的发放

5.组织踏勘现场与答疑

6.投标文献编制与送达

（1）编制投标文献应遵照日勺原则和规定

（2）投标文献的内容

（3）投标文献的送达与签收

（4）投标文献的补充、修改与撤回

（5）联合体投标

7.开标、评标与定标

（1）开标。在开标时，投标文献出现下列情形之一时，应当作为无效投标文献，不得

进入评标：

①逾期送达U勺或者未送达指定地点的；

②投标文献未按照招标文献日勺规定予以密封的:

③投标文献无投标人单位盖章并无法定代表人签字或盖章的，或者法定代表人委托代理

人没有合法、有效口勺委托书（原件）和委托代理人签字或盖章的；

④投标文献未按照规定的格式填写，内容不全或关健内容字迹模糊、无法识别的；

⑤投标人未按照招标文献口勺规定提供担保或者所提供的投标担保有瑕疵的；

⑥构成联合体投标的，投标文献未附联合体各方共同投标协议的。

（2）评标。评标措施包括：经评审H勺最低投标价法；综合评估法；法律法规容许H勺其

他评标措施。

（3）定标。中标人的投标应当符合下列条件之一：

①可以最大程度满足招标文献中规定的J各项综合评价原则；

②可以满足招标文献的实质性规定，并且经评审H勺投标价格最低；不过投标价格低于成

本的除外c

评标委员会推荐的中标候选人应当限定在1〜3人。

（4）提交招标投标状况书面汇报

8.签订协议

招标人和中标人应当自中标告知书发出之日起30日内，按照招标文献和中标人的投标

文献签订书面协议，招标人和中标人不得再行签订背离协议实质性内容日勺其他协议。

9.招标文献的撤回和撤销

（1）招标文献撤回。

（2）招标文献撤销。

（四）工程项目货品招标投标工作（页码：《工程项目组织与管理》161-168）

（1）货品招标原则；（2）招标方式；（3）公布招标信息；（4）资格审查；（5）（6）

招标文献；（6）投标文献：（7）开标、评标和定标；（8）发出中标告知书与签订协议.

与《进度管理考题》有关的知识点串讲

考试要点:（1）双代号网络计划的编制；（2）双代号网络六个时间参数（最早开始时

间、最早完毕时间、最迟开始时间、最迟完毕时间、总时差和自由时差）的计算（节点计算

法、工作计算法、表格计算法）；（3）工期（计算工期、规定工期、计划工期）；（4）逻

辑关系的分析；（5）双代号网络计划转换为双代号时标网络计划；（6）工期优化：（7）

网络计划的应用。

进度管理大题波及《工程项目组织与管理》。

难点：（1）六个时间参数的计算；（2）时差的应月；（3）逻辑关系的分析；（4）设

备闲置时间的分析计算；（5）工期优化。

与《进度管理考题》有关的知识点如下：

一、工程项目工作定义与工作次序安排（页码：《工程项目组织与管理》209-222）

（1）工作次序安排的根据。逻辑关系。

（2）工作次序安排日勺措施。常用日勺包括双代号绘图法；单代号绘图法；双代号时标网

络计划。

（3）工作次序安排的成果。包括项目网络图；通过深入修正的工作清单。

二、工程项目工作时间估算（页码：《工程项目组织与管理》222-225）

三点估算法。

三、工程项目进度计划（页码：《工程项目组织与管理》225-239）

1.编制进度计划的措施

（1）关键路线法（六个参数）

（2）计划评审技术

（3）图示评审技术

（4）双代号网络图

（5）双代号时标网络图

（6）单代号网络图

2.优化（工期优化、费用优化、资源优化）

工期优化——指压缩是指压缩计算工期以满足工期规定或在一定的条件下，使工期最短

的过程。

在选择缩短持续时间的关键工作时，应考虑的J原因：

1）缩短持续时间对质量和安全影响不大的工作；

2）有充足备用资源的工作;

3）缩短持续时间所需增长的费用至少口勺工作等。

工期优化：压缩时间的选择

C公共工序原则

＜潜力最大原则

【代价最小原则（赞用最小原则）

3.进度计划表达措施

（1）横道图

（2）时标网络图

（3）里程碑法

（4）进度曲线法

四、工程项目进度控制（页码：《工程项目组织与管理》239-248）

（1）进度监测。实际进度与计划进度H勺对比分析措施：包括横道图比较法；S形曲线

比较法：“香蕉”曲线比较法；前锋线比较法；列表比较法。

（2）分析产生偏差的重要原因

（3）分析进度偏差与否影响到其后续工作和总工期

（4）采用进度调整措施，调整项H进度计划

A后续工作：C、D、F、G

2）紧后工作V=自由时差

2）紧后工作<=自由时差

与《费用管理与赢得值考题》有关的知识点串讲

考试要点:

1.费用偏差和进度偏差计算

费用偏差（CV）（绝对）=BCWP-ACWP：进度偏差（SV）（绝对）=BCWP-BCWS

费用绩效指数（CPI）（相对）=BCWP/ACWP；进度绩效指数（SPI）（相对）=BCWP/BCWS

2.偏差判断

（1）CV=BCWP-ACWP分为三个：CV>0,表达节支；CV=O,表达既不节支也不超

支；CVVO,表达超支。

（2）SV二BCWP-BCWS分为三个：SV>0,表达进度提前；SV=O,表达实际进度和计

划进度完全同样；SVVO,表达进度延误。

（3）CPI>I,表达节支；CPI=1,表达既不节支也不超支；CPK1,表达超支。

（4）BPI>1,表达进度提前：SPI-1,表达实际进度和计划进度完全同样；SPI<1,表

达进度延误。

3.三个参数计算

BCWP二已竣工作量x预算单价；ACWP二已竣工作量x实际单价；BCWS二计划工作量x

预算单价

式中:

BCWP——已竣工作预算费用

ACWP——已竣T作实际费用

BCWS——计划工作预算费用

（月鹰位）

费用管理与赢得值大题波及《工程项目组织与管理》。

难点：（1）赢得值的含义；（2）BCWP、ACWP、BCWS三个参数的计算；（2）费

用偏差和进度偏差口勺分析；（4）S曲线。

与《费用管理与赢得值考题》有关的知识点如下：

一、概述（页码：《工程项目组织与管理》249-261）

L工程项目投资H勺构成（见教材P250,表10-1）

第一种含义：从经济评价角度：

（1）工程项FI总投资由建设投资、建设期利息和流动资金构成。

（2）建设投资是指在项目筹建与建设期间所花费的所有建设费用，由设备工器具购置

费、建筑安装工程费、工程建设其他费用、预备费构成.

第二种含义：从造价危度：

工程项目总投资由建设投资、建设期利息。

2.建筑安装工程费

建筑工程费包括建筑工程费和安装工程费；由直接费、间接费、利润和税金构成。

3.静态投资和动态投资

假如是说动态投资“部分”那就仅仅是指涨价预备费和建设期利息（按照《项目决策分析

与评价》教材P167理解），不过假如说动态投资，那就是指总投资。两者的不一样之处在

于有无包括“部分”二字。

二、工程项目资源消耗计划（页码：《工程项目组织与管理》261-265）

WBS（工作分解构造）。

三、工程项目费用估算（页码：《工程项目组织与管理》265-277）

1.设计概算

2.施工图预算

3.投标报价

四、工程项目费用计划（页码:《工程项目组织与管理》277-283）

1.编制费用计划日勺措施

（1）按费用构成分解

（2）按项目构成分解

（3）准时间进度分解

2.编制费用计划口勺成果

（1）按子项FI分解得到的费用计划表；

（2）时间——费用累积曲线；

（3）综合分解费用计划表。

五、工程项目费用控制（页码：《工程项H组织与管理》283-295）

1.费用控制的I环节

（1）比较;

（2）分析;

（3）预测;

（4）纠偏;

（5）检查。

2.费用控制口勺措施

费用控制的措施诸多，重点是掌握赢得值（挣值）法。

六、工程项目嬴得值（页码：《工程项目组织与管理》283-295）

（1）赢得值法的三个基本参数

已竣工作预算费用(BCWP)二已完毕工作量x预算单价

计划工作预算费用(BCWS)工计划工作量x预算单价

已竣工作实际费用(ACWP)=已完毕工作量x实际单价

（2）赢得值法的四个评价指标

费用偏差BCWP-ACWP

进度偏差=BCWP-BCWS

BCWP

费用绩效指标（CRT）=

ACWP

BCWP

进度绩效指标（S尸/）

BCWS

（3）偏差分析的体现方式，包括横道图法；表格法:曲线法。

（4）偏差判断

•CV：CV>0,表达节支；CV<0,表达超支。

-SV：sv>0,表达进度提前；SVVO,表达进度延发。

-CPI：CPI>1时，表达节支，CPIV1时，表达超支

-SPI：SPI>1时，表达进度提前，SPIV1时，表达进度延误

（5）偏差原因分析：包括物价上涨；设计原因；业主原因；施工原因；客观原因。

双代号网络，前（喳

「计初始）

双代号时标网络〈）

u1实际J

费用、进度偏差

与《市场战略专题》有关的知识点串讲

考试考点:（I）产品生命周期；（2）行业竞争构造（波特5原因模型）；（3）SWOT；

（4）波士顿矩阵；（5）通用矩阵；（6）竞争能力分析；（7）市场战略类型。

市场战略大题波及《项H决策分析与评价》o

难点：（1）行业竞争构造（波特5原因模型）。

与《市场战略考题》有关口勺知识点如下：

一、产品生命周期（页码：《项目决策分析与评价》53〜71）

（1）产品生命周期的划分。包括导入期、成长期、成熟期、衰退期。

（2）各阶段的重要特点。

第一阶段是导入期。第二阶段是成长期。第三阶段是成熟期。第四阶段是衰退期。

二、市场战略类型（页码：《项目决策分析与评价》53〜71）

（1）总体战略。

新领域进入战略

一体化战略

多元化战略

（2）基本竞争战略。

见教材P56-57表2-12

三、行业竞争构造（页码：《项目决策分析与评价》53〜71）

（1）行业竞争构造。

（2）行业竞争构造分析模型。20世纪80年代，哈佛大学专家迈克尔波特在《战略竞

争》中提出“五力分析”或“五原因模型

见教材P58图2-7波特口勺五原因模型

四、竞争能力分析（页码：《项目决策分析与评价》53〜71）

（1）企业竞争地位。

（2）竞争态势矩阵。（重点掌握教材P61【例2-8】）

（3）关键竞争力分析。

五、SWOT分析（页码：《项目决策分析与评价》53〜71）

（1）优势与劣势分析。

（2）机会与威胁分析。

（3）企业战略选择。见下图

机会

扭转性战略增长性战略

W0S0

劣势"------------------优势

5

防御性战略多元化战略

WTST

-5

威胁

六、投资组合分析（页码：《项目决策分析与评价》53〜71）

对于有多种产品的1企业，由于其不一样的产品也许具有不一样的市场地位和价值优势,

要综合评价企业日勺价值能力，应进行投资组合分析。

(1)波士顿矩阵。

波士题矩阵分析示意图2-9

巾*

明星业务同题业务

场

・10%

长

金牛业务搜狗业务

低

高1.0低

市场份曲占有率

战略应用：

发展方略：合用于“问题”和“明星”业务。

稳定方略；合用于“金今”、“问题”和“瘦狗”业务。

撤退方略：“瘦狗”和“问题”业务。

(2)通用矩阵。

通用矩阵也称GE/麦肯锡矩阵或行业吸引力一企业实力矩阵。通用矩阵的纵坐标用行业

吸引力替代了行业成长速度，横坐标用企、也实力替代了相对市场份额。通用矩阵针对波士顿

矩阵坐标尺度过粗的缺陷，增长了中间等级。

通用矩阵口勺实质是把企业内部实力与企业外部环境归纳在一种矩阵内。圆圈的大小表达

这些产品的总体市场规模，圆圈中H勺数字表达企业产品H勺绝对市场份额。

（1）右下角（三个方格）：企业采用运用或退出战略，迅速获利，收回投资，放弃该

业务。

（2）右上角到左下角对角线（三个方格）：企业采用区别看待、合适盈利方略。

（3）左上角（三个方格）：企业采用积极投资发展战略、选择重点发展战略，扩大生

产，增长盈利能力。

七、现代工程征询措施体系（页码：《工程征询概论》140-144）

1.现代工程征询措施体系构成

（1）哲学措施。

（2）逻辑措施。

（3）专业措施。

2.现代工程征询措施分类

（1）按照措施应用的领域分类

①通用措施

②专业措施

（2）按照措施对数学模型的应用分类

①定性分析措施

②定量分析措施

③定性定量相结合的分析措施

ri）组合，产品生命周期、五因素模型）

命题方式＜1。心法、波士顿矩阵/

〔2）与其他题目之间组合

与《市场预测考题》有关的知识点串讲

考试要点：（1）专家会议法；（2）德尔菲法；（3）一元线性回归法；（4）移动平均

法；（5）一次指数平滑法；（6）弹性系数法；（7）消费系数法。

市场预测大题波及《项目决策分析与评价》

难点：（1）一元线性回归法；（2）不一样预测措施的合用状况；（3）预测措施的选

用。

与《市场预测考题》有关口勺知识点如下：

一、市场调查（页码：《项目决策分析与评价》27〜30）

1.市场调查欧I内容

（1）市场需求调查。

（2）市场供应调查。

（3）消费调查。

（4）竞争者调查。

2.市场调查的程序

（1）准备阶段。

（2）调查阶段。

（3）分析总结阶段。

3.市场调查的I措施

（1）市场调查的类型。

类

措施简介特点合用状况

型

市对市场进行逐一的、普遍的、全面的调查，以获取

市场范围较小、母体数量

场全面、完整、系统的市场信息。可以确定一定的市普查时间长、花费大、

较少、调查时间比较富余，

普场范围进行普查，也可以就市场某首先进行专题普难以深入

可以选用市场普杏的措施

查查。

重可以以较少的人力和

在市场调查对象总体中选定一部分在总体中处在

点费用开支，较快地掌常用于产品需求和原材料

十分重要地位的企业，或者在总体某项指标总量中

调握调查对象的基本状资源需求的调查

占绝大比市的某些企业进行的调查。

查况

经在调查对象总体中选择某些具有经典意义或具有

调查企业或范围较

典代表性的市场区域或产品进行专门调查。搞好经典

少，人力和费用开支具有代表性

调调杳的关键在于相樨调杳对象的代表性，它F〔接关

较省，运用比较灵活

查系到调查效果。

抽

从所要研究的某特定现象之总体中，依随机原理抽

样工作量小、耗时短、

取一部分作为样本，根据对样本的研究成果，在抽应用比较广泛

调费用低、信度高

样置信水平上，推断总体特性的调查措施。

查

（2）市场调查的措施.

选择调查措施要考虑搜集信息的能力、调查研究的成本、时间规定、样本控制和人员效

应的控制程度。

①文案调查

②实地调查

③问卷调查

④试验调查

⑤不•样措施的比较

•文案调查是一切调查措施中最简朴、最一般和常用的I措施，同步，也是其他调查措施

H勺基础。

・实地调查周期长、费用氤

・问卷调查适应范围广泛、操作简朴、费用相对较低，得到了大量日勺应用。

二、市场预测（页码：《项目决策分析与评价》31-53）

1.市场预测11勺基本措施

（1）预测措施分类。（见教材P33图2-2）

市

场

预

测

方

法

其他方法

(2)不一样措施日勺比较。

2.一元线性回归分析

(1)模型。y=a+bx+e

(2)回归检杳。包括方差分析；有关系数检查；t检查。

(3)预测。点预测与区间预测。

3.弹性系数分析

(1)收入弹性。

(2)价格弹性。

(3)能源需求弹性。

4.消费系数法

5.简朴移动平均法

*1!

加二一_飞

(1)简朴移动平均公式。〃口ff+1

(2)n『、J选择。

(3)简朴移动平均的应用范围：移动平均法只合用于短期预测。

6.指数平滑法

(1)指数平滑法公式居="，+'1一的月-】

一次指数平滑法合用于市场观测呈水平波动，无明显上升或卜降趋势状况的预测。

（2）平滑系数的取值。

（3）初始值确实定，

（4）指数平滑法的程序。

t=0

X,工]

XI=F°

7.类推预测法

（1）产品类推预测法。

（2）行业类推预测法。

（3）地区类推预测法。

8.专家会议法

（1）头脑风暴法。

（2）交锋式会议法。

（3）混合式会议法。

9.德尔菲法

（1）德尔菲法的I程序。

（2）德尔菲法的利弊。

特点：德尔菲法的匿名性、反馈性、收敛性、广泛性特点。

长处：便于独立思索和判断：低成本实现集思广益；有助于探索性处理问题；应用范围

广泛。

缺陷：缺乏思想沟通交流；易忽视少数人的意见；存在组织者主观影响。

（3）德尔菲法的运用范围。

三、工程征询单位业务的市场开发（页码：《工程征询概论》48〜51）

1.征询服务营销

征询服务营销包括确定征询服务目的市场、识别客户、理解客户需求、建立信任关系并

促使客户购置征询服务、使客户满意及有效管理客户关系、留住客户的一系列活动。

2.市场调查与营销环境分析

市场调查II勺内容包括：

①政治法律环境调查；②经济环境调查；③社会人文环境调查；④技术应用环境调查：

⑤市场容量调查。

3.目的市场选择与市场定位

（1）市场细分。按区域、专业领域、技术类型细分。

（2）目的市场选择。

外部环境原因包括：工程所在国家政局稳定性、经济发展状况与货币稳定性、投资需求

与资金来源、自然条件、工程市场秩序与竞争状况等。

自身条件包括：经营范围、专业专长、技术力量、资金能力、管理水平、地区和文化背

景优势等。

（3）市场定位。

（4）重要营销手段。

①建立网页

②争取客户举荐

③广告宣传

④树立品牌形象

⑤专业出版物

⑥保持良好日勺公共关系

4.项目的分析与选择

第一步，由企业的业务开发部门（市场部）完毕项目分析；

第二步，专业部门深入分析项目：

第三步，编写征询服务提议书，递交提议书。

四、工程征询单位的风险管理（页码：《工程征询概论》66〜71）

1.风险类别

（1）政策风险。如政局不稳，战争状态，政变动乱时也许性等。

（2）市场风险。如汇率不停地涨落，市场信息会不停地变化等。

（3）管理风险。如对国际工程承包规律不熟悉，经验局限性等。

（4）法律风险。如法律不健全，有法不依、执法不严等。

（5）财芬风险。如资金周转、财务制度约束等产生的风险。

（6）道德风险。征询人员不规范执业、不遵守执业道德行为给征询单位带来H勺危害。

2.工程征询单位风险管理方略

（1）针而征询单位日勺风险管理方略

1）建立规范的内部治理构造

2）健全内部风险控制制度

3）建立征询单位口勺信用评级制度

4）建立责任赔偿制度

5）推广担保制度

6）建立工程保险制度

7）实行合作人机制

（2）针对征询人员的风险管理方略

1）强化典履约意识

2）提高专业技能

3）投保职业责任保险

4）加强自身管理

5）提高职业道德素质

与《投资估算考题》有关的知识点串讲

考试要点:（1）进口设备的购置费估算；（2）涨价预备费估算；（3）建设期贷款利

息估算；（4）流动资金估算。

投资估算大题波及《项目决策分析与评价》o

难点：（1）建设期贷款利息估算；（2）进口设备购置费估算；（3）进口设备货价（到

岸价（CIF）、离岸价（FOB）（成本加运费价））。

［债务性资金

固定资产投资

（非债务性资金（资本金）

与《投资估算考题》有关的知识点如下：

一、建设投资估算（页码：169〜187）（从造价角度）

工程项目总投资

预备费

建筑工程费设备及工器具购置费安装工程费工程建设其他费用建设期利息

基本预备费价差预备费

（1）建筑工程费估算。

建筑工程费是指为建造永久性建筑物和构筑物所需要的费用。包括单位建筑工程投资估

算法；单位实物工程量投资估算法：概算指标投资估算法。

（2）设备购置费估算。（进口设备购置费）

（3）安装工程费估算。

（4）工程建设其他费用估算。

（5）基本预备费估算。

（6）涨价预备费估算。

（7）汇总编制建设投资估算表。

二、进口设备购置费（页码：169〜187）

1.CIF价（到岸价）

2.F0B价（离岸价）

3.C和F价（成本加运费价）

三、建设期利息估算（页码：187〜189）

1.建设期利息估算U勺前提条件

2.建设期利息日勺估算措施

四、流动资金估算（页码：189〜193）

1.扩大指标估算法

2.分项详细估算法

（I）各项流动资产和流动负债最低周转天数确实定。

（2）年周转次数计算。

（3）流动资产估算。

（4）流动负债估算。

五、项目总投资与分年投资计划（页码：193〜194）

1.项目总投资估算表

2.分年投资计划表

六、投资日勺分类（页码：《工程征询概论》第5页，补充）

（一）按投资渠道（参见《有关建设项目经济评价工作的若干规定》）

1.实行审批的政府投资项目

根据政府投资主管部门的规定，按照《建设项目经济评价措施》、《建设项目经济评价

参数》执行。

2.实行核准制和立案制的企业投资项目

根据核准机关或者立案机关以及投资者规定，选用建设项目经济评价措施和对应的参

数。

（二）按资产形态

1.固定资产投资：

用于购建新的固定资产或者更新改造原有固定资产的投资。

2.流动资产投资:

用于购置、储存劳动对象以及生产过程和流通过程中的在产品、产成品等周转使用H勺资

金。

。按固定资产投资的使用构成

1.建筑安装工程费

2.设备与工器具购置费

3.其他费用等

与《投资回收期考题》有关的知识点串讲

考试要点:（1）静态投资回收期；（2）动态投资回收期。

与

E（C7-C0）f=0

投资回收期（静态）Pt：石

I

g

Dg_co）f（i+i）-'=0

投资回收期（动态）PI：9

投资回收期大题波及《项目决策分析与评价》o

难点：（1）投资回收期的计算。

与《投资回收期考题》有关"勺知识点如下：

一、资金时间价值与等值换算（页码：231〜236）

1.现金流量与现金流量图

（1）现金流量。

（2）现金流量图。

2.资金时间价值与资金等值

（1）资金时间价值日勺概念。

（2）资金时间价值的衡量。包括单利与复利；名义利率与有效利率。

（3）资金等值的含义。

3.常用的资金等值换算公式

（1）现值与终值的互相变换。

①现值变换为终值（已知P求F）

②终值变换为现值（已知F求P）,为①现值变换为终值口勺逆运算:

（2）现值与年值的互相变换。

①现值变换为年值（已知P求A）

②年值变换为现值（已知A求P）,与①现值变换为年值互为逆运算。

（3）年值与终值的互相变换。

①年值变换为终值（已知A求F）

②终值变换为年值（已知F求A）,与①年值变换为终值互为逆运算。

4.时间性指标与评价措施

（1）静态投资回收期Pt

（2）动态投资回收期Pt'

与《还本付息考题》有关的知识点串讲

考试考点:（1）等额还本付息方式；（2）等额还本、利息照付方式。

还本付息大题波及《项目决策分析与评价》。

难点：（1）等额还本、利息照付。

借款期12345

还本付息：XX345

300万元6%

00100100100令本金

181818126=>利息

与《还本付息考题》有关的知识点如下：

一、长期借款利息（建设投资借款在投产后需要支付的利息）（页码：《项目决策分析

与评价》270-272）

1.等额还本付息方式

2.等额还本、利息照付方式

3.其他还本付息方式

二、流动资金借款利息（页码：《项目决策分析与评价》272）

按照年终偿还、下年初再借的方案，并按照一年期利率计算利息。

三、短期借款利息（运行期间为了满足资金临时需要而发生小J短期借款所需要支付的利

息）（页码：《项目决策分析与评价》272）

按照一年期利率计算利息。其利息计入总成本费用表中的利息支出中。

与《财务评价考题》有关的知识点串讲

考试要点:

一、财务分析评价内容

（1）盈利能力。投资回收期、财务内部收益率、财务净现值等。

（2）清偿（偿债）能力。利息备付率、偿债备付率等。

（3）财务生存能力。

二、评价指标类型

（1）时间性指标。静态投资回收期和动态投资回收期。

（2）价值性指标。净现值和净年值。

（3）比率性指标。财务内部收益率和净现值率。

财务评价大题波及《项目决策分析与评价》有关知识点.

难点：（1）回收固定资产余值；（2）建设期贷款利息；（3）增值税；（4）调整所得

税；（5）折旧措施（双倍余额递减法、年数总和法）；（6）现金流量表；（7）固定资产

原值；（8）无形资产分舞；（9）经营成本；（10）总成本费用。

与《财务评价考题》有关口勺知识点如下:

一、财务效益与费用估算（页码：261〜275）

1.项目计算期的分析确定

（1）建设期。

（2）运行期。

2.营业收入

（1）合理确定运行负荷。

（2）合理确定产品或服务的价格。

（3）多种产品分别估算或合理折算。

（4）编制营业收入估算表。

3.补助收入

4.成本与费用

（1）总成本费用估算。

（2）经营成本。

（3）固定成本与可变成本。

（4）维持运行的投资费用。

（5）成本与费用估算的有关表格。

5.有关税金估算

6.改扩建项目效益和费用估算应注意H勺问题

（1）改扩建项目的特点。

（2）效益与费用口勺数据。

（3）沉没成本。

（4）机会成本。

二、财务盈利能力分析（页码：279〜297）

1.现金流量分析

（1）项目投资现金流量分析。

（2）项目资本金现金流量分析。

（3）投资各方现金流量分析。

（4）现金流量分析基准参数。

2.静态分析

（1）静态分析的指标。

（2）静态分析根据的报表。

3.改扩建项目盈利能力分析的特点

（1）增量分析为主，辅以总量分析。

（2）改扩建项目盈利能力分析报表。

（3）有关改扩建项目盈利能力增量分析H勺简化。

4.盈利能力指标

（1）投资回收期。

投资归I收期=合计净现金流量开始出现正值的年份一1+（上年合计净现金流量H勺绝对值

♦当年净现金流量）

（2）净现值。

（3）财务内部收益率。

三、偿债能力分析和财务生存能力分析（页码：297〜305）

1.有关报表编制

（1）借款还本付息计划表。

（2）财务计划现金流量表。

（3）资产负债表。

2.偿债能力分析

（1）计算指标。包括利息备付率；偿债备付率。

（2）改扩建项目偿债能力分析的特点。包括项目层次的借款偿还能力：企业层次的借

款偿还能力；考察企业财务状况的指标。

3.财务生存能力分析

（1）财务生存能力分析H勺作用。

（2）财务生存能力分析的措施。

四、重要税种税收政策对投资项目的影响（页码：《宏观经济政策与发展规划》116〜

123）

（-）商品课税及其特点

商品课税是所有以商品为征税对象的税种的总称。我国现行税制中对商品的课税，包括

增值税、营业税、关税及某些地方性工商税种。

（1）增值税

增值税是对销售货品或提供劳务过程中实现的增值额征收的一种税。①消费型增值税

——扣除固定资产价款（东北老TVk基地试行）：②收入型增值税——扣除固定资产折旧：

③生产型增值税——不扣除，相称于生产资料+消费资料（我国大部分地区采用）

（2）消费税。①征收范围；②消费税税率；③纳税环节。

（3）营业税。营业税是对有偿提供应税劳务、转让无形资产和销售不动产的单位和个

人获得的营业额征收的一种税。

（二）所得课税

（三）关税

关税是指国家对进出本国国境或关境的应税货品、物品征收日勺一种税。包括进I」税、出

口税和过境税等。

五、资本金筹措、债务资金筹措和融资方案设计与优化、资金构造、资金成本和融资

风险分析（页码：《项目决策分析与评价》202〜213、218〜230）

（一）资本金筹措（页码：202〜205）

1.项目资本金制度

（1）资本金资金来源

（2）计算基数

2.既有法人项目资本金筹措

（1）内部资金来源

（2）外部资金来源

3.新设法人项目资本金筹措

（1）新设法人项目资本金的形成分为两种形式

（2）由初期设置日勺项目法人筹集资本金H勺两种重要形式

（二）债务资金筹措（页码：206〜213）

（1）信贷方式融资。包括商业银行贷款；政策性银行贷款；出口信贷；外国政府贷款;

国际金融机构贷款；银团贷款；股东借款。

（2）债券方式融资。包括企业债券；可转换债券。

（3）租赁方式融资。包括经营租赁；融资租赁；杠杆租赁；回租租赁。

（三）融资方案设计与优化（页码：218〜230）

1.编制项目资金筹措方案

（1）编制项目资金来源计划表。

（2）编制总投资使用计划和资金筹措表。

2.资金构造分析

（1）项目资本金与债务资金比例；

（2）项目资本金构造；

（3）债务资金构造。

3.资金成本分析

（1）资金成本构成

（2）权益资金成本分析。包括优先股资金成本：一般股资金成本。

（3）债务资金成本分析。包括借款资金成本计算；债券资金成本计算；融资租赁资金

成本计算。

（4）加权平均资金成本。

六、对比法（页码：《工程征询概论》145〜147）

1.有无对比—有无对比是项目实行与运行过程中各个时点状态之比。

2.前后对比——将项目开始之前的状态与项目完毕之后某一时点的状态进行对比。如公

路拓宽之前的年运量与公路拓宽后的当年运量之比。

3.横向对比——横向对比是同一行业类似项目的比较。横向对比多用于竞争力分析，也

可以用于行业发展研究。

4.规制对比——征询人员应遵照和比照有关规定和规定从事征询业务。

5.原则对比——原则对比是将项目的可验证指标与规范性文献进行对比，以检查项目的

合法性、合理性、科学性和有效性。

6.方案对比一任何拟建项目在设计时一般都要提出若干可行方案供投资人选择。

与《经济分析考题》有关的知识点串讲

考试考点:

（1）价格体系

①可外贸货品影子价格

项H使用或生产可外贸货品，将直接或间接影响国家对这种货品的进口或出口。包括：

项目产出物直接出口、间接出口和替代进口；项目投入物直接进口、间接进口和减少出

口。

直接进口投入物的影子价格（到厂价）=到岸价（CIF）x影子汇率+进口费用

直接出口产出物的影子价格（出厂价）=离岸价（FOB）x影子汇率-出口费用

②市场定价EKJ非外贸货品影子价格

价格完全取决于市场的，且不直接进出口的项目投入物和产出物，按照非外贸货品定价,

其国内市场价格作为确定影子价格的基础。

投入物影子价格（到厂价）-市场价格+国内运杂费

产出物影子价格（出厂价）=市场价格-国内运杂费

③不具有市场价格的产出效果“勺影子价格

④政府调控价格货品的影子价格

（2）经济费用效益流最表

表项目投资经济费用效益流量表

计算期

序号项目

1234・・・n

1效益流量

1.1项目直接效益

1.2资产余值回收

13项目间接效益

2费用流量

2.1建设投资

2.2流动资金

2.3经营费用

2.4项目间接费用

3净效益流量（1-2）

（3）土地影子价格

OC=NBO(1+g)t+,x(|-(1+g)n(1+is)-n]/(is-g)

（4）经济内部收益率和经济净现值。

经济分析大题波及《项目决策分析与评价》。

难点：（1）项目投资经济费用效益流量表；（2）影子价格；（3）农村土地影子价格

（经济费用）；（4）间接效益和间接费用的识别：（5）进口设备经济费用U勺计算。

与《经济分析考题》有关的知识点如下：

一、经济效益与费用识别（页码：312〜316）

1.经济效益与费用识别的基本规定

（1）对经济效益与费用进行全面以别。

（2）遵照有无对比的原则。

（3）合理确定经济效益与费用识别的时间跨度。

（4）对的处理“转移支付”。

（5）遵照以本国社会组员作为分析对象口勺原则。

2.直接效益与直接费用

3.间接效益与间接费用

二、经济效益与费用估算（页码：316〜326）

1.经济效益与费用的估算原则

2.经济效益与费用的估算价格——影子价格的概念

3.货品分类

4.市场定价货品的|影子价格

（1）可外贸货品影子价格。

（2）市场定价的非外贸货品影子价格。

5.不具有市场价格的J产出效果日勺影子价格

6.政府调控价格货品的影子价格

（1）几种定价措施。包括成本分解法：支付意愿法；机会成本法。

（2）几种重要日勺政府调控价格产品及服务的影子价格。包括电价；铁路运价；水价。

7.特殊投入物影子价格

（1）劳动力的影子价格——影子工资。

（2）土地影子价格。包括非生产性用地的土地影子价格；生产性用地口勺土地影子价格。

注意土地机会成本和新增资源消耗的计算。

（3）自然资源影子价格。

8.时间节省价值的估算

（1）出行时间节省H勺价值。

（2）货品时间节省的价值。

9.环境价值曰勺估算

财务费用

建筑工程费

安装工程费

设备购置费1）系数

工程建设其他费

预备费2）直接计算

建设期利息

流动资金

三、经济费用效益分析报表编制与指标计算（页码：326〜336）

1.经济费用效益分析指标

（1）经济净现值（ENPV）。

（2）经济内部收益率（EIRR）o

2.经济费用效益分析报表

（1）项目投资经济费用效益流量表。

（2）国内投资经济费用效益流量表。

3.报表编制口勺两种方式

（1）直接进行效益和费用流量的识别和计算，并编制经济费用效益分析报表。

（2）在财务分析基础上调整编制经济分析报表。

四、经济分析中的费用效果分析（页码336〜339）

1.费用效果分析的规定与应用条件