初级公司信贷-初级银行从业资格考试《公司信贷》高分通关卷6

初级公司信贷-初级银行从业资格考试《公司信贷》高分通关卷6单选题（共80题，共80分）(1.)银团贷款属于()营销渠道模式。A.自营营销渠道B.代理营销渠道C（江南博哥）.合作营销渠道D.网点营销渠道正确答案：C参考解析：银团贷款是典型的合作营销，是指由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，又称辛迪加贷款。(2.)用于支持企业长期销售增长的资本性支出，主要包括内部留存收益与()。A.内部短期融资B.内部长期融资C.外部短期融资D.外部长期融资正确答案：D参考解析：用于支持长期销售增长的资本性支出，主要包括内部留存收益和外部长期融资。(3.)()是厂商将产品通过中间渠道销售给终端客户，其好处是无需自找客源，资金投入少，但应收账款较多。A.间接销售B.直接销售C.电话销售D.上门销售正确答案：A参考解析：间接销售是厂商将产品通过中间渠道销售给终端客户。(4.)贷款抵押风险存在的可能原因不包括()。A.资产评估不真实，导致抵押物不足值B.未抵押有效证件或抵押的证件不齐C.因主合同无效，导致抵押关系无效D.抵押物价值增加正确答案：D参考解析：D选项不属于贷款抵押的风险，抵押不足值才会造成贷款抵押风险。(5.)提前归还贷款指借款人希望改变贷款协议规定的还款计划，提前偿还()，由借款人提出申请，经贷款行同意，缩短还款期限的行为。A.本息B.全部贷款C.全部或部分贷款D.部分贷款正确答案：C参考解析：提前归还贷款指借款人希望改变贷款协议规定的还款计划，提前偿还全部或部分贷款，由借款人提出申请，经贷款行同意，缩短还款期限的行为。(6.)项目融资贷款是()。A.与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款B.商业银行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款C.包括对在建或已建项目的再融资D.用于借款人固定资产投资的本外币贷款正确答案：C参考解析：项目融资贷款通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资。(7.)“6C”标准原则的内容不包括（?）。A.品德B.实力C.资本D.担保正确答案：B参考解析：面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“6C”标准原则，即品德（Character）、能力（Capacity）、资本（Capital）、担保（Collateral）、环境（Condition）和控制（Con-trol），从客户的公司状况、贷款需求、还贷能力、抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。(8.)计提贷款损失准备金时，()是指商业银行计提贷款损失准备金应在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金。A.及时性原则B.充足性原则C.保守性原则D.风险性原则正确答案：A参考解析：及时性原则是指商业银行计提贷款损失准备金应当在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行。而不应当在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金。故A符合题意，B、C、D三项不符合题意。(9.)为了使本行的公司信贷产品有别于其他银行的同类产品，吸引更多客户。银行必须在()上下功夫。A.核心产品B.利益产品C.基础产品D.附加产品正确答案：D参考解析：为了使本行的公司信贷产品有别于其他银行的同类产品，吸引更多客户，银行必须在扩展产品上下功夫，扩展产品又叫作附加产品。(10.)产品开发的方法中，交叉组合法的特点是()。A.代价较低，且简便易行B.不仅可以了解和占领特殊细分市场，而且可以开拓新的客户群C.取得并保持市场领先地位的根本道路D.开发周期长、准备工作量大和费用较高正确答案：B参考解析：交叉组合法是指对两个或多个现有产品加以重新组合，或加以改进将几种产品组合在一起，提供给具有特殊需要的细分市场的客户一种新产品。这种方法不仅可以了解和占领特殊细分市场，而且可以开拓新的客户群。(11.)下列不属于一级文件(押品)的是()。A.银行本票B.银行承兑汇票C.抵债物资的物权凭证D.法律文件正确答案：D参考解析：一级文件（押品）主要是指信贷抵（质）押契证和有价证券及押品契证资料收据和信贷结清通知书。其中押品主要包括银行开出的本、外币存单，银行本票，银行承兑汇票，上市公司股票，政府和公司债券，保险批单，提货单，产权证或其他项权益书及抵（质）押物的物权凭证、抵债物资的物权凭证等。(12.)贷款合法合规性审查中，被审查人除借款人外，还可能有()。A.关联方B.债权人C.债务人D.担保人正确答案：D参考解析：贷款的合法合规性审查主要指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律法规及其信贷政策行为进行的调查、认定。(13.)以下关于公司可持续增长率的描述，错误的是（）。A.利润率越高，销售增长越快B.用于分红的利润越少，销售增长越快C.资产效率越高，销售增长越快D.财务杠杆越低，销售增长越快正确答案：D参考解析：财务杠杆越高，销售增长越快。(14.)如果某公司的总折旧固定资产为200万元，净折旧固定资产为100万元，年折旧支出为10万元，则其固定资产剩余寿命是（）年。A.1B.5C.10D.20正确答案：C参考解析：(15.)公司信贷客户市场细分时，下列细分角度错误的是（）。A.客户所属的产业B.客户企业属性C.客户信用等级D.客户同信贷人员的关系正确答案：D参考解析：公司信贷客户市场细分一般可从客户所属的产业、区域、企业属性、规模和信用等级等几个角度来进行。(16.)市场环境分析的SWOT方法中，“O”代表()A.优势B.劣势C.机遇D.威胁正确答案：C参考解析：SWOT分析方法中，S(Strength)表示优势，W(weakness)表示劣势，O(Opportunity)表示机遇。T(Threat)表示威胁。(17.)如果公司实际增长率低于可持续增长率，银行以下的决策合理的是（）。A.接受贷款申请B.不受理贷款申请C.还需要通过分析其他资料才能确定D.以上均不正确正确答案：B参考解析：银行通过对实际增长率和可持续增长率的趋势比较，可以作出合理的贷款决策：①如果实际增长率显著超过可持续增长率，那么，这时公司确实需要贷款；②如果实际增长率低于可持续增长率，那么，公司目前未能充分利用内部资源，银行不予受理贷款申请。(18.)积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人申请。这是（）的职责。A.信贷业务岗位B.信贷审查岗位C.信贷发放岗位D.信贷授信岗位正确答案：A参考解析：积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人申请．这是信贷业务岗位的职责之一。(19.)假设一家公司的财务信息如下(单位：万元)。在利润率、资产使用率和红利支付率不变时，销售增长可以作为合理的借款原因的情况是（）。A.销售增长在21％以下B.销售增长在21％以上C.销售增长在30％以上D.以上皆错正确答案：B参考解析：经过计算，该公司在不增加财务杠杆的情况下，可达到21％的年销售增长率，即这个公司通过内部资金的再投资可以实现21％的年销售增长率。因此，在利润率、资产使用率和红利支付率不变时，如果公司的销售增长率在21％以下，销售增长不能作为合理的借款原因：如果公司的销售增长率在21％以上，销售增长率可以作为合理的借款原因。(20.)下列关于商业银行在贷款分类中的做法，错误的是（）。A.制定和修订信贷资产风险分类的管理政策、操作实施细则或业务操作流程B.开发和运用信贷资产风险分类操作实施系统和信息管理系统C.保证信贷资产分类人员具备必要的分类知识和业务素质D.检查、评估的频率每年不得少于两次正确答案：D参考解析：商业银行在贷款分类中应当做到：①制定和修订信贷资产风险分类的管理政策、操作实施细则或业务操作流程；②开发和运用信贷资产风险分类操作实施系统和信息管理系统：③保证信贷资产分类人员具备必要的分类知识和业务素质；④建立完整的信贷档案，保证分类资料信息准确、连续、完整；⑤建立有效的信贷组织管理体制，形成相互监督制约的内部控制机制，保证贷款分类的独立、连续、可靠。商业银行高级管理层要对贷款分类制度的执行、贷款分类的结果承担责任。(21.)下列关于市场价值法的表述，错误的是（）。A.不必对成本进行摊派B.能够及时承认资产和负债价值的变化C.市场价格总是能反映资产的真实价值D.收入就是净资产在期末与期初的差额正确答案：C参考解析：市场价值法按照市场价格反映资产和负债的价值。如果完全实行市场价值法，收入即代表净资产在期末与期初的差额。因此，与历史成本法相比，市场价值法不必对成本进行摊派。市场价值法的优点是它能够及时承认资产和负债价值的变化，因此能较为及时地反映信贷资产质量发生的问题，银行可以根据市场价格的变化为其资产定值。但是，并不是所有的资产都有市场，即使在有市场的情况下．市场价格也不一定总是反映资产的真实价值。(22.)下列银行确立授信额度的步骤中，位于“决定授信额度”后面的是（）。A.分析借款原因与借款理由B.偿债能力分析C.评估关键风险和影响借款企业资产转换周期和债务清偿能力因素D.整合所有授信额度作为借款企业信用额度，完成最后授信申请并提交审核正确答案：D参考解析：银行确立授信额度的步骤为：①分析借款原因与借款理由；②一些情况下，可大致评估长期贷款进程和授信额度；③讨论借款原因与具体需求额度；④评估关键风险和影响借款企业资产转换周期和债务清偿能力因素；⑤偿债能力分析；⑥决定授信额度；⑦整合所有授信额度作为借款企业信用额度，完成最后授信申请并提交审核。(23.)下列不属于非流动资产的是（）。A.长期投资B.固定资产C.无形及递延资产D.待摊费用正确答案：D参考解析：D项属于流动资产。(24.)企事业单位的工资、奖金等现金的支取只能通过（）办理。A.基本存款账户B.一般存款账户C.临时存款账户D.专用存款账户正确答案：A参考解析：现行的《银行账户管理办法》将企事业单位的存款账户划分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。一个企事业单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户，主要用于办理日常的转账结算和现金收付。企事业单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过该账户办理。(25.)下列公式中，不能反映存货周转速度的是（）。A.销货成本／平均存货余额×100％B.存货平均余额×计算期天数／销货成本C.计算期天数／存货周转次数D.(期初存货余额+期末存货余额)／2正确答案：D参考解析：平均存货余额=(期初存货余额+期末存货余额)／2。(26.)下列文件中属于担保类文件的是（）。A.贷款备案证明B.保险权益转让相关协议或文件C.已缴纳印花税的缴付凭证D.法律意见书正确答案：B参考解析：担保类文件包括：已正式签署的抵（质）押协议；已正式签署的保证协议；保险权益转让相关协议或文件；其他必要性文件。A、C两项属于与登记、批准、备案、印花税有关的文件，D项属于其他类文件。因此，B项为正确选项。(27.)某地区拥有丰富的淡水资源．因而养鱼成为该区域的主业和农民致富的主要渠道。随着鱼产量增加．为解决乡亲们卖鱼难的问题，该地区政府筹资组建起一家股份制成品鱼供销公司，利用企业做风帆引领农民闯市场，则该企业成立的动机是基于（）。A.人力资源B.客户资源C.产品分工D.产销分工正确答案：D参考解析：基于产销分工是指原客户产品的经销已形成较完善的网络后便成立新公司专事产品的销售和售后服务。该企业是地区政府为解决渔民生产鱼出售难的问题，组建的一家专门从事鱼收购与销售的公司，因而企业成立的动机是基于产销分工。(28.)（）的行业代表着最低的风险。A.启动阶段B.成长阶段C.成熟阶段D.衰退阶段正确答案：C参考解析：成熟阶段的行业代表着最低的风险。(29.)（）为银行提供了一个可以影响或控制的潜在还款来源，从而增加了贷款最终偿还的可能性。A.抵押B.担保C.留置D.保证正确答案：B参考解析：担保为银行提供了一个可以影响或控制的潜在还款来源，从而增加了贷款最终偿还的可能性。(30.)普通准备金在计入商业银行资本基础的附属资本时，上限为加权风险资产的（）。A.1％B.1.25％C.1.5％D.2％正确答案：B参考解析：普通准备金可以计入商业银行资本基础的附属资本，但计入的普通准备金不能超过加权风险资产的1．25％．超过部分不再计入。故B项符合题意。(31.)下列属于直接融资的行为的是（）。A.小李向建设银行贷款5万元专门用于企业的采购设备B.小周通过金融机构借入资金12万元C.A公司通过融资机构向B公司借款50万元D.A公司向B公司投入资金5000万元，占有B公司49％的股份正确答案：D参考解析：融资是指资金的借贷与资金的有偿筹集活动。通过金融机构进行的融资为间接融资；不通过金融机构，资金盈余单位与资金需求单位直接签订协议的融资活动为直接融资。(32.)下列关于经营杠杆的表述，不正确的是（）。A.经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂B.通常情况下，高经营杠杆代表着高风险C.高经营杠杆行业需要获得更高的销售量来维持利润D.政府会使某些经营杠杆较低的行业成为垄断行业正确答案：D参考解析：对于某些经营杠杆较高的行业，如果它们提供的产品或者服务对社会安定或政治经济的稳定起到较大的作用．政府也许会使其成为垄断行业。(33.)（）被用作定价基础的标准利率。A.固定利率B.法定利率C.市场利率D.基准利率正确答案：D参考解析：基准利率是被用作定价基础的标准利率。(34.)以下关于财务内部收益率的说法，错误的是（）。A.财务内部收益率是反映项目获利能力的静态指标B.财务内部收益率可以分为全部投资内部收益率和自由资金内部收益率C.在贷款项目评估中，一般计算全部投资内部收益率D.计算用的两个相邻折现率之差最好不要超过2％，最大不用超过5％正确答案：A参考解析：财务内部收益率是反映项目获利能力的动态指标。(35.)债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产的价款优先受偿的是（）。A.贷款抵押B.贷款质押C.担保D.留置正确答案：D参考解析：留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。(36.)客户重组不包括（）这一基本方式。A.重整B.改组C.合并D.公司章程变更正确答案：D参考解析：客户重组包括重整、改组和合并三种基本方式，D项不在范围内。(37.)银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理该案件，一般应在立案之日起（）个月内作出判决。A.3B.6C.12D.24正确答案：B参考解析：人民法院审理案件，一般应在立案之日起6个月内作出判决。银行如果不服地方人民法院第一审判决的．有权在判决书送达之日起15日内向上一级人民法院提起上诉。(38.)一个行业的进入壁垒越高，则该行业的自我保护就越_________，该行业内部的竞争也就越_________。（）A.强；强B.强；弱C.弱；强D.弱；弱正确答案：B参考解析：一个行业的进入壁垒越高，则该行业的自我保护就越强，该行业内部的竞争也就越弱。(39.)下列不属于流动负债的是（）。A.应付票据B.应付账款C.短期借款D.待摊费用正确答案：D参考解析：流动负债指需要在1年或者超过1年的一个营业周期内偿还的债务。流动负债又称短期负债，具有成本低、偿还期短的特点。(40.)公司信贷理论的发展历程是（）。A.预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论、资产转换理论B.资产转换理论、预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论C.真实票据理论、预期收入理论、资产转换理论、超货币供给理论D.真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论、超货币供给理论正确答案：D参考解析：公司信贷理论的发展大体上经历了真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论和超货币供给理论四个阶段。(41.)下列（）反映借款人偿还到期债务的能力。A.盈利比率B.杠杆比率C.效率比率D.流动比率正确答案：D参考解析：流动比率通过比较流动资产与流动负债的关系来反映借款人偿还到期债务的能力。(42.)贷款分类是银行定期对（）进行审查，并将审查的结果分析归类。A.各种贷款的性质B.各种贷款的盈利性C.信贷资产的种类D.信贷资产的质量正确答案：D参考解析：贷款分类是指银行根据审慎的原则和风险管理的需要，定期对信贷资产的质量进行审查，并将审查的结果分析归类。(43.)根据真实票据理论，带有自动清偿性质的贷款是（）。A.不动产贷款B.消费贷款C.长期设备贷款D.以商业行为为基础的短期贷款正确答案：D参考解析：真实票据理论认为，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押．带有自动清偿性质。故D项符合题意。(44.)司法型债务重组，主要指在我国《企业破产法》规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在法院主导下（）对债务进行适当的调整。A.贷款银行B.银监会C.债权人D.债务人正确答案：C参考解析：司法型债务重组，主要指在我国《企业破产法》规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在法院主导下债权人对债务进行适当的调整。(45.)提款条件不包括（）。A.合法授权B.财务维持C.政府批准D.资本金要求正确答案：B参考解析：B项属于监管条件。(46.)假设某年我国人均购买水果15千克，若按人口为13亿，平均每千克水果价格为12元，则我国水果市场的总市场潜量为（）亿元。A.2340B.195C.180D.234正确答案：A参考解析：总市场潜量可表示为：Q=npq，则本题中水果市场的总市场潜量为Q=npq=15×13×12=2340(亿元)。(47.)A公司2012年的净利润为210万元人民币，所得税费用为15万元人民币，利息费用为25万元人民币，则该公司的利息保障倍数是（）。A.8.4B.9C.10D.缺乏数据，无法计算正确答案：C参考解析：利息保障倍数=(利润总额+利息费用)／利息费用=(210+15+25)／25=10。(48.)融资性担保公司不得从事下列活动的是（）。A.贷款担保B.票据承兑担保C.信用证担保D.吸收存款正确答案：D参考解析：融资性担保公司不得从事下列活动：①吸收存款。②发放贷款。③受托发放贷款。④受托投资。⑤监管部门规定不得从事的其他活动。(49.)银行内部资源分析的内容不包括（）。A.人力资源B.财务实力C.物质支持D.营销战略正确答案：D参考解析：D项属于银行发展战略目标分析的内容，其他均是银行内部资源分析的内容。(50.)下列关于红色预警法的说法，错误的是（）。A.该方法重视定量分析与定性分析相结合B.这种预警方法侧重定量分析C.首先对影响警速变动的有利因素与不利因素进行全面分析D.其次进行不同时期的对比分析正确答案：B参考解析：蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度。(51.)某食品企业经营状况最近发生如下变化，银行应重点监控的是（）。A.企业上月产量5000件，本月产量下滑至4900件B.企业主业务由零售业转向餐饮服务业C.企业利润率再次居行业首位D.企业在北京拥有多家食品分店，最近又在当地新开一家食品分店正确答案：B参考解析：在信贷经营中，银行对企业监控的重点是一些可能导致经营风险的异常状况：如企业的经营状况发生了显著的变化，处于停产、半停产或经营停止状态：企业的业务性质发生变化；主要数据在行业统计中呈现不利变化或趋势：兼营不熟悉的业务或在不熟悉的地区开展业务。A项属于企业生产的正常波动，不属于显著的变化：B项企业的业务性质发生变化，如转型不成功，将会给企业带来较大影响，银行应重点监控：C项企业的利润率在行业中呈现出了有利的变化；D项企业在熟悉的地区开展熟悉的业务，一般也不会导致经营风险。(52.)（）的强弱是反映客户财务状况稳定与安全程度的重要标志。A.盈利能力B.运营能力C.短期偿债能力D.长期偿债能力正确答案：D参考解析：长期偿债能力的强弱是反映客户财务状况稳定与安全程度的重要标志。(53.)下列贷款重组方式中，不属于变更担保条件的是（）。A.将抵押或质押转换为保证B.将保证转换为抵押或质押，或变更保证人C.直接减轻或免除保证人的责任D.调整利率正确答案：D参考解析：在贷款重组的方式中，变更担保条件包括：①将抵押或质押转换为保证；②将保证转换为抵押或质押，或变更保证人；③直接减轻或免除保证人的责任。(54.)2017年6月，某集团董事局主席王某因涉嫌经济犯罪被警方拘留，该集团临时更换董事会主席，这将为向其提供贷款的银行带来（）。A.经营状况风险B.管理状况风险C.财务状况风险D.与银行往来情况监控正确答案：B参考解析：该集团的主要领导者陷于经济犯罪，导致其高管层发生重大变动，有可能为企业带来管理状况风险。(55.)（）是指通过借款人经营中各项资产周转速度所反映出来的借款人资产运用效率，它能反映借款人资产管理水平和资产配置组合能力。A.营运能力B.盈利能力C.资金结构D.偿债能力正确答案：A参考解析：营运能力指通过借款人经营中各项资产周转速度所反映出来的借款人资产运用效率。(56.)借款企业预提银行借款利息属于（）。A.流动资产B.非流动资产C.流动负债D.长期负债正确答案：C参考解析：由于银行借款利息一般按季结算，为正确核算费用支出和财务成果，按规定，企业应于每个季度前2个月预提银行借款利息，季末再将此笔费用支付给银行，由此可见，预提银行借款利息属于流动负债。(57.)（）的选择实际上是一个市场定位问题。A.目标客户B.市场细分C.品牌战略D.售后服务正确答案：A参考解析：目标客户的选择实际上是一个市场定位问题，而市场定位又是一个市场细分的问题。因此，选择目标客户就要细分市场．瞄准客户群。(58.)对细分市场进行分析的内容不包括（）。A.市场容量分析B.结构吸引力分析C.市场机会分析D.市场结构分析正确答案：D参考解析：对细分市场进行分析的内容包括市场容量分析、结构吸引力分析、市场机会分析、获利状况分析和风险分析五个方面的内容。(59.)公司发放红利并不是合理的借款需求。原因在于（）。A.公司股息发放的压力很大B.公司的营运现金流不能满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要C.定期支付红利的公司现有的红利支付水平无法满足未来发展速度下的红利支付D.公司的投资者不愿在经营状况不好时削减红利正确答案：C参考解析：如果公司未来的发展速度已经无法满足现在的红利支付水平，那么红利发放就不能成为合理的借款需求原因。(60.)借款人的权利不包括（）。A.自主向银行的经办机构申请贷款并依条件获得贷款B.有权按合同约定提取和使用全部贷款C.有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况D.有权不接受银行对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务核定的监督正确答案：D参考解析：借款人有接受银行对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务核定的监督的义务。(61.)下列不属于资产负债表的基本内容的是（）。A.资产B.负债C.净营运资本D.所有者权益正确答案：C参考解析：暂无解析(62.)违约概率模型需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少（）年的数据。A.3B.4C.5D.10正确答案：C参考解析：与传统的定性分析方法相比，违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少5年的数据。(63.)抵押担保的范围不包括（）。A.主债权及利息B.违约金C.诉讼费用D.实现抵押权的费用正确答案：C参考解析：抵押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用。(64.)（）就是对贷款投向、贷款金额、贷款期限及利率等进行的决策。A.项目可行性研究B.项目评估C.贷款发放D.贷款审批正确答案：D参考解析：贷款审批就是对贷款投向、贷款金额、贷款期限及利率等进行的决策。(65.)根据《担保法》的规定，下列财产不可以抵押的是（）。A.抵押人依法有处分权的原材料、半成品、产品B.抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产C.抵押人所有的房屋和其他地上定着物D.自留地、自留山等集体所有的土地使用权正确答案：D参考解析：根据《担保法》规定，耕地、宅基地(但有特别规定的除外)、自留地、自留山等集体所有的土地使用权不得抵押。(66.)从表面上看，贷款分类就是把贷款按照（）划分为不同档次。A.贷款内容B.贷款金额C.风险程度D.银行风险正确答案：C参考解析：贷款分类就是把贷款按照风险程度划分为不同档次。(67.)采用（）会导致银行对损失的低估和对资本的高估。A.历史成本法B.市场价值法C.净现值法D.合理价值法正确答案：A参考解析：采用历史成本法会导致银行对损失的低估和对资本的高估。(68.)相对大型和特大型企业来说，中小企业的资金运行特点是（）。A.额度小、需求急、周转快B.额度小、需求急、周转慢C.额度大、需求急、周转慢D.额度大、需求缓、周转快正确答案：A参考解析：随着市场竞争的日趋激烈，膨胀发展的中小私营企业对商业银行的融资需求也在不断增加。相对而言．中小企业的资金运行特点是额度小、需求急、周转快，商业银行应针对这些特点，修改并完善其信贷管理制度．以适应中小企业的融资需求。(69.)按营销渠道场所分析，公司信贷营销渠道不包括（）。A.网点营销B.电子银行营销C.登门拜访营销D.代理营销正确答案：D参考解析：按营销渠道场所分析，公司信贷营销渠道包括网点营销、电子银行营销和登门拜访营销。(70.)以下财产质押中，属于商业银行可接受的是（）。A.汇票、支票、本票B.租用的财产C.国家机关的财产D.使用权有争议的财产正确答案：A参考解析：B、C、D三项都是商业银行不可接受的财产质押。(71.)银行在对客户进行借款需求分析时．通常更关注企业的（）。A.借款需求原因B.还款来源C.还款可靠程度D.还款动机正确答案：A参考解析：银行在对客户进行借款需求分析时，更关注企业的借款需求原因，即所借款项的用途，同时还要关注企业的还款来源及可靠程度。(72.)各种贷款的审批权限，根据各种贷款办法的规定和各省、自治区、直辖市、计划单列市分行的规定办理。各经办行内部的审批程序由（）规定。A.总行B.银监会C.经办行自行D.贷款公司正确答案：C参考解析：各种贷款的审批权限，根据各种贷款办法的规定和各省、自治区、直辖市、计划单列市分行的规定办理。各经办行内部的审批程序由经办行自行规定。(73.)呆账发生后的处理原则不包括（）。A.自动转账B.随时上报C.随时审核审批D.及时核销正确答案：A参考解析：银行发生的呆账，提供确凿证据，经审查符合规定条件的，应随时上报，随时审核审批，及时从计提的呆账准备中核销。(74.)项目的可行性研究和贷款项目评估的区别不包括（）。A.发起主体不同B.采用的公式不同C.发生的时间不同D.研究范围与侧重点不同正确答案：B参考解析：就涉及的方面和采用的公式而言，项目的可行性研究和贷款项目评估是相同的，它们的区别主要表现在以下几个方面：发起主体不同；发生的时间不同；研究范围与侧重点不同；进行项目评估和可行性研究的目的不同。(75.)营运资本投资等于（）。A.季节性负债数量B.季节性资产数量C.季节性资产数量和季节性负债数量的总和D.季节性资产数量超出季节性负债数量的部分正确答案：D参考解析：当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。(76.)下列关于防范质押操作风险的说法。错误的是（）。A.银行应当确认质物是否需要登记B.银行应收齐质物的有效权利凭证C.银行应当与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和监管措施D.银行借出质押证件时，应书面通知登记部门或托管方撤销质疑正确答案：D参考解析：防范质押操作风险，银行要将质押证件作为重要有价单证归类保管，一般不应出借。如要出借，必须严格审查出质人借出是否合理，有无欺诈嫌疑；借出的质物，能背书的要注明“此权利凭证（财产）已质押在×银行，×年×月×日前不得撤销此质押”，或者以书面形式通知登记部门或托管方“×质押凭证已从银行借出仅作×用途使用，不得撤销原质权”，并取得其书面收据以作证明。(77.)下面不属于一般准备金计提基数的是（）。A.全部贷款余额B.不良贷款余额C.全部贷款扣除已经提取的专项准备金后的余额D.正常类贷款余额或者正常类贷款加上关注类贷款余额正确答案：B参考解析：普通准备金的计提基数有三种：一是选择以全部贷款余额为基数：二是为了避免普通准备金与专项准备金的重复计算，选择以全部贷款扣除已提取专项准备金后的余额为基数：三是选择以正常类贷款余额或者正常类贷款加上关注类贷款余额为基数。(78.)（）是以财务报表中的某一总体指标为基础，计算其中各构成项目占总体指标的百分比，然后比较不同时期各项目占百分比的增减变动趋势。A.趋势分析法B.结构分析法C.比率分析法D.比较分析法正确答案：B参考解析：结构分析法以财务报表中的某一总体指标为基础，计算其中各构成项目占总体指标的百分比，然后比较不同时期各项目所占百分比的增减变动趋势。(79.)抵押权的标的物以（）最为常见。A.不动产B.权利凭证C.动产D.股票正确答案：A参考解析：抵押权的标的物可以是动产和不动产，以不动产最为常见。(80.)关于对借款人进行破产重整，下列表述错误的是（）。A.破产重整的目的就是为了避免债务人立即破产B.当债权人内部发生无法调和的争议时，必须由法院作出裁决C.债务人进入破产程序以后，其他强制执行程序应该加快进度.配合执行D.在破产重整程序中，债权人组成债权人会议，与债务人共同协商债务偿还安排正确答案：C参考解析：法院裁定债务人进入破产重整程序以后，其他强制执行程序，包括对担保物权的强制执行程序，都应立即停止．多选题（共40题，共40分）(81.)下列情形中，可能带来长期借款需求的有()。A.债务重构B.资产效率降低C.固定资产重置D.应付账款周转天数减少E.非预期性支出正确答案：A、B、C、D、E参考解析：债务重构、资产效率降低、固定资产重置、应付账款周转天数减少、非预期性支出都有可能带来长期借款需求。(82.)银行市场营销活动的微观环境包括()。A.信贷资金的供求状况B.信贷客户的需求、信贷动机C.银行同业竞争对手的营销策略D.政治与法律环境E.社会与文化环境正确答案：A、B、C参考解析：D、E两项属于宏观环境的内容。(83.)以下属于有关财务状况的预警信号的有()。A.财务报表呈报不及时B.存货激增C.流动资产状况恶化D.固定资产迅速变化E.成本上升、收益减少正确答案：B、C、D、E参考解析：A项属于有关经营者的信号。(84.)以下属于可疑类贷款的主要特征的有()。A.净现金流减少B.借款人的还款意愿差，不与银行积极合作C.银行对抵押品失去控制D.借款人处于停产、半停产状态E.借款人已资不抵债正确答案：D、E参考解析：A、B、C三项属于关注类贷款的特征。(85.)项目清偿能力分析指标包括()。A.资产负债率B.贷款偿还期C.流动比率D.速动比率E.投资回收期正确答案：A、B、C、D参考解析：E项属于项目盈利能力分析的主要指标。(86.)以下属于有关经营状况的信号的有()。A.各部门职责分裂B.丧失一个或多个客户，而这些客户财力雄厚C.关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常D.固定资产迅速变化E.成本上升、收益减少正确答案：B、C参考解析：A项属于有关经营者的信号；D、E两项属于有关财务状况的预警信号。(87.)对于借款公司的债务重构，银行应当评价的因素包括()。A.公司的信誉状况B.公司进行债务重构的必要性C.公司的融资结构状况D.公司的偿债能力E.重构债务的期限正确答案：A、B、C、D、E参考解析：银行除了评价公司的信誉状况和重构的必要性，还应当判断所要重构的债务是长期的还是短期的。主要的相关因素包括：①借款公司的融资结构状况；②借款公司的偿债能力。(88.)国别风险的特点有()。A.以本国货币融通的国内信贷不属于国别风险分析的主体内容B.国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽C.国别风险表现为利率风险、清算风险、汇率风险D.国别风险与其他风险是并列的关系E.国别风险之中可能包含着信用风险、市场风险或流动性风险中的任意一种或者全部正确答案：A、B、C、E参考解析：国别风险与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系。D项表述有误。故本题选ABCE。(89.)影响客户还贷能力的因素有（）。A.现金流量构成B.经济效益C.还款资金来源D.客户的家庭背景E.担保人的经济实力正确答案：A、B、C、E参考解析：客户的还贷能力包括现金流量构成、经济效益、还款资金来源、担保人的经济实力等。(90.)债项评级的结果可以有多种用途，主要包括（）。A.贷款定价B.资本和拨备计量和管理C.不良资产处置与回收D.授信审批E.二维评级体系正确答案：A、B、C、D、E参考解析：债项评级的结果可以有多种用途，主要包括以下六点：①应用于二维评级体系。②应用于授信审批。③应用于贷款定价。④应用于资本和拨备计量和管理。⑤应用于风险监测和绩效考核。⑥应用于不良资产处置与回收。(91.)无形资产没有规定使用期限的，按（）平均摊销并计算纳税。A.预计使用期限B.不超过10年的预计使用年限C.不少于10年的期限D.不超过10年的期限E.长于5年的期限正确答案：A、C参考解析：无形资产应根据其原值采用平均年限法分期摊销。无形资产规定使用期限的，按规定期限平均摊销：没有规定使用期限的．按预计使用期限或者不少于10年的期限平均摊销。(92.)下列关于产品竞争力的说法，正确的有（）。A.企业产品(服务)特征主要表现在其产品的竞争力方面B.企业产品竞争力越强，越容易获得市场认同C.产品竞争力主要取决于产品自身的性价比D.产品竞争力主要取决于产品品牌E.能否合理、有效、及时进行产品创新对于设计和开发周期较短的公司更为重要正确答案：A、B、C参考解析：D项企业产品的竞争力虽然也与产品品牌等多种因素有关．但主要还是取决于产品自身的性价比；E项能否合理、有效、及时地进行产品创新对于设计和开发周期较长的公司更为重要。(93.)分析企业资金结构是否合理时要注意（）等方面内容。A.资产负债表结构是否合理B.现金流量表结构是否合理C.资金成本D.经营风险水平E.资产收益正确答案：A、D参考解析：在分析资金结构是否合理时要注意以下两方面内容：①资产负债表结构是否合理，即长期资产应由长期资金和所有者权益支持，短期资产由短期资金支持；②企业经营风险水平，即企业控制和管理的全部资产的不确定性如何。(94.)面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“6C”的标准原则，以下不是该原则内容的有（）。A.品德B.资本C.优势D.劣势E.控制正确答案：C、D参考解析：“6C”的标准原则包括品德、能力、资本、担保、环境和控制。(95.)面谈会谈纪要应力求（）。A.观点鲜明B.条理清晰C.言简意赅D.内容详尽E.准确客观正确答案：B、C、D、E参考解析：《贷款通则》对面谈会谈纪要的撰写主要有四个方面要求：条理清晰、言简意赅、内容详尽、准确客观。(96.)季节性资产增加的主要融资渠道有（）。A.季节性负债增加B.季节性资产增加C.内部融资D.银行贷款E.证券投资正确答案：A、C、D参考解析：存货和应收账款等资产的季节性增加需要现金去满足其增长的需要。以下是季节性资产增加的三个主要融资渠道：①季节性负债增加（应付账款和应计费用）；②内部融资，来自公司内部的现金和有价证券；③银行贷款。(97.)下列关于评估固定资产扩张所引起的融资需求的说法，正确的有（）。A.通过分析销售和净固定资产的发展趋势，银行可以初步了解公司的未来发展计划和设备扩张需求之间的关系B.当销售收入／净固定资产比率低于一定比率时，销售增长所要求的固定资产扩张可成为企业借款的合理原因C.如果销售收入／净固定资产比率较低，则说明固定资产的使用效率较高D.销售收入／净固定资产超过一定比率以后，生产能力和销售增长会变得困难E.银行可以通过评价公司的可持续增长率获得有用信息正确答案：A、D、E参考解析：通过分析销售和净固定资产的发展趋势，银行可以初步了解公司的未来发展计划和设备扩张需求之间的关系，这时销售收入／净固定资产比率是一个相当有用的指标，故A选项说法正确。通常来讲，如果该比率较高或不断增长，则说明固定资产的使用效率较高，故C选项说法不正确。该比率超过一定比率以后，生产能力和销售增长就变得相当困难了，此时销售增长所要求的固定资产扩张便可以成为企业借款的合理原因，故D选项说法正确，B选项说法不正确。除了研究销售收入与净固定资产比率的趋势之外，银行还可以通过评价公司的可持续增长率获得有用信息，故E选项说法正确。(98.)下列关于贷款风险分类会计原理的说法，正确的有（）。A.历史成本法具有客观性B.采用历史成本法会导致银行对损失的低估C.市场价值法总是能够反映资产的真实价值D.市场价值法不必对成本进行摊派E.当前较为普遍的贷款分类方法主要依据合理价值法正确答案：A、B、D、E参考解析：历史成本法的优点是具有客观性且便于核查，故A项说法正确。历史成本法不能及时、准确地反映资产价值的变化。但是对于银行和企业，决定资产价值的主要是当前的市场价格。从金融监管当局的角度也不难看出。采用历史成本法会导致银行对损失的低估和对资本的高估。故B项说法正确。并不是所有的资产都有市场，即使在有市场的情况下，市场价格也不一定总是反映资产的真实价值。故C项说法不正确。与历史成本法相比，市场价值法不必对成本进行摊派。故D项说法正确。实际上。当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据合理价值法。故E项说法正确。(99.)以下属于损失类贷款的主要特征的有（）。A.借款人无力偿还、抵押品价值低于贷款额B.抵押品价值不确定C.银行对抵押品失去控制D.借款人处于停产、半停产状态E.借款人已资不抵债正确答案：A、B参考解析：C项属于关注类贷款的特征；D、E两项属于可疑类贷款的特征。(100.)下列关于资产转换理论的说法，正确的有（）。A.在该理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大B.该理论认为，银行能否保持流动性，关键在于银行资产能否转让变现C.该理论认为，稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上D.该理论认为，把可用资金的部分投放在二级市场的贷款与证券，可以满足银行的流动性需要E.依照该理论进行信贷管理的银行在经济局势和市场状况出现较大波动时，可以有效避免资产抛售带来的巨额损失正确答案：A、B、D参考解析：C项是预期收入理论的内容，E项中银行在经济局势和市场状况出现较大波动时。大量资产抛售证券．可以带来巨额损失。(101.)授信额度包括（）。A.信用证开证额度B.提款额度C.保函额度D.承兑汇票额度E.现金额度正确答案：A、B、C、D、E参考解析：授信额度是指银行在客户授信限额以内，根据客户的还款能力和银行的客户政策最终决定给予客户的授信总额。它是通过银企双方签署的合约形式加以明确的，包括信用证开证额度、提款额度、各类保函额度、承兑汇票额度、现金额度等。(102.)下列关于替代品的说法，正确的有（）。A.替代品可能来自海外市场B.某行业的替代品对需求和价格的影响越强.行业的风险就越小C.来自其他行业的替代品的竞争不利会影响价格.还会影响到消费者偏好D.消费者购买来自另一行业的替代品的“品牌转换成本”越低.行业的风险就越大E.替代品的潜在威胁对行业销售和利润的影响在波特五力分析法里有所反映正确答案：A、C、D、E参考解析：替代品指的是来自其他行业或者海外市场的产品，故A项说法正确。替代产品或者服务对需求和价格的影响越强，风险就越高，故B项说法不正确。来自其他行业中的替代品不仅仅会影响价格，还会影响到消费者偏好，故C项说法正确。当消费者购买来自另一行业的替代产品或者服务的“品牌转换成本”越低，替代品对这个行业未来利润的威胁就越大，从而行业风险也就越大，故D项说法正确。替代品的潜在威胁对行业的销售和利润的影响也在波特五力分析法中有所反映。故E项说法正确。(103.)直接运用违约概率模型估计客户违约概率的条件有（）。A.建立一致的、明确的违约定义B.在建立一致、明确违约定义的基础上积累至少5年的数据C.与传统的专家系统相结合D.建立统一的信贷评估指引和操作流程E.建立统一的关键要素指标正确答案：A、B参考解析：与传统的定性分析方法相比，违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此它对历史数据的要求较高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少5年的数据。(104.)对于季节性增长借款企业，银行需通过对（）的分析，判断企业是否具有季节性借款需求及其时间、金额，决定合适的季节性贷款结构及偿还时间表。A.现金流预测B.资产结构预测C.营运资本投资D.销售水平E.现金水平正确答案：A、C、D、E参考解析：通过对季节性增长借款企业现金流的预测及月度或季度营运资本投资、销售和现金水平的分析，银行可获得如下信息：决定季节性销售模式是否创造季节性借款需求，及公司是否具有季节性销售模式，如果有的话，季节性销售模式是否足以使公司产生季节性借款需求。评估营运资本投资需求的时间和金额。决定合适的季节性贷款结构及偿还时间表。(105.)关于全部投资现金流量表。下列说法正确的有（）。A.不必考虑项目投资资金的来源及构成B.可以使筹资成本和负债水平不同的项目相互比较C.所计算的投资收益率便于同市场利率和行业平均盈利率相比较D.不必考虑还本付息的问题E.可用于计算自有资金的内部收益率、净现值等指标正确答案：A、B、C、D参考解析：全部投资现金流量表以全部投资作为计算的基础，从全部投资角度考虑现金流量，即借款不作为现金流入，借款利息和本金的偿还不作为现金流出．全部投资均视为自有资金。用该表可以计算全部投资的内部收益率、净现值、投资回收期等评价指标。(106.)关于投资活动的现金流量来源于（）账户的变化。A.有价证券B.固定资产C.无形资产D.长期投资E.长期负债正确答案：A、B、C、D参考解析：E项属于筹资活动的现金流量。(107.)组合营销渠道策略又分为（）。A.营销渠道与产品生产相结合B.营销渠道与销售环节相结合C.产品生产与销售环节相结合D.营销渠道与促销相结合E.促销与销售环节相结合正确答案：A、B、D参考解析：C、E两项不属于组合营销渠道战略。(108.)下列企业与银行的往来活动，属于银行重点监控的异常现象的有（）。A.在银行的存款大幅上升B.在多家银行开户，经审查明显超出其经营需要C.既依赖短期贷款，也依赖长期贷款D.还款资金主要为销售回款E.将项目贷款透过地下钱庄转移到境外正确答案：B、E参考解析：企业与银行往来的异常现象主要包括：①借款人在银行的存款大幅下降；②在多家银行开户(数量明显超过公司经营需要)；③对短期贷款依赖较多，要求贷款展期；④还款来源没有落实或还款资金为非销售回款；⑤贷款超过借款人的合理支付能力；⑥借款人有抽逃资金的现象，并寻求贷款；⑦借款人在资金回笼后．在还款期限来到的情况下挪作他用，增加贷款风险。A项企业在银行的存款大幅上升，表明企业与银行往来良好．有利于银行对企业的控制。不会为银行带来风险：C项企业对长短期贷款均依赖，并未过多依赖短期贷款，且未要求展期，因而可视企业为正常；D项企业还款资金为销售回款，表明企业经营正常、与银行往来正常。(109.)现金清收准备主要包括（）。A.债权维护B.财产清查C.债权重组D.财产评估E.股权清查正确答案：A、B参考解析：现金清收准备主要包括债权维护和财产清查。(110.)银行防范质押风险的措施主要有（）。A.选择价值相对稳定的动产或权利作为质押物B.对难以确认真实、合法、合规的质物或权利凭证，应该拒绝质押C.对于需要进行质物登记的，必须按规定办理质物出质登记手续D.动产或权利凭证质押，银行要亲自与出质人一起到其托管部门办理登记E.质物须经具有行业资格并资信良好的评估公司或专业质量检测部门认定正确答案：A、B、C、D、E参考解析：动产或权利凭证质押，银行要亲自与出质人一起到其托管部门办理登记，将出质人手中的全部有效凭证质押在银行保管。对难以确认真实、合法、合规性的质物或权利凭证，应拒绝质押。银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司或专业质量检测、物价管理部门做价值认定，再确定一个有利于银行的质押率；选择价值相对稳定的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。防范质押操作风险，银行首先必须确认质物是否需要登记。(111.)国有企业是商业银行的主要服务对象，也是造成我国国有商业银行资产质量不高、历史包袱沉重的原因之一。现阶段，商业银行对待国有企业的主要应对措施有（）。A.放弃对国有企业的服务B.仍应该重点争取有大量融资和中间产品服务需求的大型重点国有企业C.有目的地筛选资金最为雄厚的国有企业D.应在整体评估的基础上，慎重选择处于困境中的中小型国有企业为服务对象E.按照国有企业的发展前景判断是否选择该国有企业正确答案：B、D参考解析：国有企业是商业银行的主要服务对象，也是造成我国国有商业银行资产质量不高、历史包袱沉重的原因之一。现阶段。随着我国国有企业改革的推进，商业银行应做好两手准备：一方面，仍应该重点争取有大量融资和中间产品服务需求的大型重点国有企业：另一方面，应在整体评估的基础上，慎重选择处于困境中的中小型国有企业为服务对象。(112.)下列关于贷款抵押风险防范的说法，正确的有（）。A.对抵押物进行严格审查，首先要确保抵押物的真实性，这就要求信贷人员认真审查有关权利凭证B.对抵押物的价值进行准确评估，这是保证抵押物足值的关键。银行一般要求抵押企业提供商业评估机构出具的评估报告，并根据评估价值打折后确定贷款额C.需依法登记的抵押物，抵押合同自登记之日起生效D.法律规定自登记之日起生效的合同.必须办理抵押登记，但可认为合同有效E.抵押期限应等于或大于贷款期限，凡变更贷款主合同的，一定要注意新贷款合同与原贷款抵押合同期限的差异，不能覆盖贷款合同期限的要重新签订抵押合同正确答案：A、B、C、E参考解析：需依法登记的抵押物，抵押合同自登记之日起生效。这些财产包括房地产、林木、航空器、船舶、车辆以及企业的设备和其他动产。法律规定自登记之日起生效的合同。必须办理抵押登记．否则合同就无效。因此，银行在办理抵押贷款时，对法律规定需登记的合同。必须切实做好登记工作．以确保抵押合同的合法有效，D项表述错误。(113.)债项评级需要考虑的因素包括（）。A.行业因素B.风险缓释因素C.企业因素D.债项因素E.宏观经济周期因素正确答案：A、B、C、D、E参考解析：债项评级需要考虑的因素包括债项因素、风险缓释因素、企业因素、行业因素和宏观经济周期因素。(114.)项目规模的主要制约因素包括（）。A.国民经济发展规划、战略布局和有关政策B.项目所处行业的技术经济特点C.生产技术和设备、设施状况D.资金和基本投入物E.其他生产建设条件正确答案：A、B、C、D、E参考解析：项目规模的主要制约因素有：①国民经济发展规划、战略布局和有关政策；②项目所处行业的技术经济特点；③生产技术和设备、设施状况；④资金和基本投入物；⑤其他生产建设条件。(115.)短期贷款无须提交、长期贷款须提交的报审材料有（）。A.借款用途证明文件B.项目立项、配套文件C.贷款担保文件D.开户及保险E.其他有关商务合同正确答案：B、D、E参考解析：本题中项目立项文件、项目配套文件、开户及保险文件、其他有关商务合同只有长期贷款需提交，短期贷款无须提交。A项借款用途证明文件，短期贷款需提交，长期贷款无须提交；C项贷款担保文件，长短期贷款均需提交。(116.)成熟阶段行业的销售、利润和现金流的特点包括（）。A.产品价格继续下跌，销售额增长速度开始放缓B.产品更多地倾向于特定的细分市场，产品推广成为影响销售的最主要因素C.利润在这一阶段达到最大化D.资产增长加快E.营业利润创造连续而稳定的现金增值正确答案：A、B、C、E参考解析：成熟阶段行业的销售、利润和现金流分别有以下特点：①销售方面，产品价格继续下跌，销售额增长速度开始放缓，产品更多地倾向于特定的细分市场，产品推广成为影响销售的最主要因素；②利润方面，由于销售的持续上升加上成本控制，这一阶段利润达到最大化；③现金流方面，资产增长放缓，营业利润创造连续而稳定的现金增值，现金流最终变为正值。故A、B、C、E四项符合题意，D项不符合题意。(117.)成本加成定价法中，在考虑成本的基础上，对贷款做出客户可以接受、银行有利可图的价格，那么贷款利率的组成部分包括（）。A.筹集可贷资金的成本B.银行对市场风险所要求的补偿C.银行对战略风险所要求的补偿D.银行对贷款违约风险所要求的补偿E.每笔贷款的预期利润水平正确答案：A、D、E参考解析：成本是定价的基础，在给企业贷款时，价格制订者要考虑筹集资金的成本和营业成本。在考虑成本的基础上，对贷款做出客户可以接受、银行有利可图的价格。任何贷款的利率都是由四部分组成：①筹集可贷资金的成本；②银行非资金性的营业成本；③银行对贷款违约风险所要求的补偿；④要为银行股东提供一定的资本收益，就必须考虑的每笔贷款的预期利润水平。(118.)内部环境分析主要包括（）。A.发展战略目标分析B.内部资源分析C.自身能力分析D.竞争对手分析E.资金供求分析正确答案：A、B、C参考解析：内部环境分析主要包括三部分：发展战略目标分析、内部资源分析、自身能力分析。(119.)通过合理价值法判断贷款定价的依据有（）。A.期限B.利率C.贴现率D.各等级类似贷款的市场价格E.专门评级机构对类似贷款的评级正确答案：A、B、D、E参考解析：应用合理价值法确定贷款价值时，如果贷款没有市场价格，应通过判断为贷款定价。判断的依据包括期限、利率和与各等级类似贷款的市场价格、专门评级机构对类似贷款的评级，以及贷款证券化条件下确定的贷款价值。(120.)行业启动阶段的特点包括（）。A.年增长率可以达到100％以上B.由于价格比较高，销售量很小C.利润由正变负D.代表着最高的风险E.拥有较弱的偿付能力正确答案：A、B、D、E参考解析：利润由正变负是衰退阶段的特点。判断题（共20题，共20分）(121.)担保人不能为国家机关，但是以公益为目的的事业单位或企业法人可以作担保人。()正确答案：错误参考解析：担保人不能为国家机关、以公益为目的的事业单位或企业法人的职能机构。(122.)监督借款人按规定的用途用款，是保证银行贷款安全的主要环节。()正确答案：正确参考解析：监督借款人按规定的用途用款，是保证银