人行反洗钱知识培训（09年5月）

反洗钱知识培训人民银行**中心支行反洗钱处***2021年5月主要内容

一、反洗钱相关理论根底知识二、反洗钱三大义务三、反洗钱日常工作要求四、案例一、反洗钱相关理论根底知识(一)银行业反洗钱工作涉及的相关法律规章制度〔二〕洗钱、反洗钱的概念〔三〕反洗钱行政主管单位〔四〕反洗钱行政主管单位的职责〔五〕金融机构反洗钱义务〔六〕法律责任(一)银行业反洗钱工作涉及的相关法律规章制度

(一)银行业反洗钱工作涉及的相关法律规章制度(一)银行业反洗钱工作涉及的相关法律规章制度(一)银行业反洗钱工作涉及的相关法律规章制度(一)银行业反洗钱工作涉及的相关法律规章制度4、反洗钱标准性文件反洗钱现场检查管理方法反洗钱行政调查实施细那么反洗钱非现场监管管理方法〔二〕洗钱、反洗钱的概念〔三〕反洗钱行政主管单位〔四〕反洗钱行政主管单位的职责中国人民银行职责：组织、协调、资金监测、制定或会同制定、监督〔包括现场、非现场监管〕、调查〔反洗钱行政调查〕、采取临时冻结措施〕履行其他〔国际合作〕与其他部门的协调配合：与监管机构、海关、侦查机关等〔五〕金融机构反洗钱义务金融机构三大主要义务：客户身份识别制度客户身份资料和交易记录保存制度大额和可疑交易报告制度其它义务：接受人民银行的反洗钱监督检查义务配合人民银行的反洗钱行政调查和临时冻结措施义务配合司法机关依法打击洗钱活动义务制定反洗钱内部操作规程和控制措施，设立反洗钱内部职能机构〔反洗钱专门机构或指定内设机构，〕明确专人负责大额交易和可疑交易报告工作义务保守反洗钱秘密，不得违反规定对外提供客户身份资料、大额和可疑交易信息，不得向客户和他人泄露本机构报告可疑交易和配合人民银行、侦查机构开展可疑交易调查或侦查的情况开展反洗钱培训和宣传工作义务反洗钱内部控制制度1、金融机构应当依法规定建立健全反洗钱内部控制制度，制定反洗钱内部操作规程和控制措施；2、金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。3、金融机构应当设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作。反洗钱内部控制制度4、金融机构应当设立专门的反洗钱岗位，明确专人负责大额交易和可疑交易报告工作；5、金融机构应当根据本方法制定大额交易和可疑交易报告内部管理制度和操作规程，并向中国人民银行报备。6、金融机构应当对下属分支机构大额交易和可疑交易报告制度的执行情况进行监督管理。〔六〕法律责任违法行为：1、未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；2、未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；3、未按照规定对职工进行反洗钱培训的。4、未按照规定履行客户身份识别义务的；5、未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；6、未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；7、与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；8、违反保密规定，泄露有关信息的；9、拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；10、拒绝提供调查材料或者成心提供虚假材料的。行政法律责任没有造成洗钱后果的：责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款；致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；行政法律责任刑事法律责任第一百九十一条洗钱罪二、金融机构机构三大义务－客户身份识别制度?反洗钱法?〔原那么性〕第16、17、18、21条一次性金融效劳、代理业务进行核对并登记；不得开立匿名、假名账户；重新识别、第三方识别?金融机构反洗钱规定?：第9条?金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理方法?〔具体〕：第3、4、5、6、7、8、9、10、17、18、19、20、21、22、23、24、25、26、33条，主要指银行业共19条个人存款账户实名制规定人民币银行结算账户管理方法客户身份识别制度开立账户、销户办理业务重新识别代理业务有效身份证件有效身份证件注意：客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。包括非柜台业务、对公业务有效身份证件对于有关公司客户的控股股东或实际控制人、法定代表人等相关人员的身份信息，必须登记。如果客户在受到良好监管的证券交易所上市，可信赖其按照相关规定公开披露的人员身份信息；如果客户上市的证券交易所没有受到良好监管，应对其公开披露信息做进一步的尽职调查。有效身份证件“实际控制客户的自然人和交易的实际受益人〞包括〔但不限于〕以下两类人员：一是公司实际控制人；二是未被客户披露，但实际控制着金融交易过程或最终享有相关经济利益的人员〔被代理人除外〕。对于这些人员，金融机构可根据实际情况，择机采取询问客户、要求客户提供证明材料、委托有关机构调查等合理手段，开展客户尽职调查工作。〔391号文件〕“实际控制客户的自然人和交易的实际受益人〞主要针对不主动披露以代理人身份从事交易活动的客户，但被代理人以外的人仍有可能控制代理人的交易或者享有交易的最终利益。〔2007答复中行〕有效身份证件客户等级划分关于5万元1万美元现金存取关于5万元1万美元现金存取种类、号码。考虑到通存通兑业务的实际情况，如果存款人因合理理由无法提供户主有效身份证件或者身份证明文件，且单笔存款金额到达或超过人民币1万元或者外币等值1000美元的现金时，金融机构可参照?身份识别方法?第七条有关银行业金融机构在提供一定金额以上一次性金融效劳时履行客户身份识别的要求，对存款人开展相关客户身份识别工作。金融机构客户身份识别和.doc业务办理过程中，如发现异常情况，金融机构应进一步通过联网核查公民身份信息系统对客户身份进行核查。〔391号文〕有关批复有关批复对于持境内银行账户或银行卡办理业务的客户所办理的异地存款业务，可不作为?管理方法?第七条所规定的一次性金融效劳对待。〔2007年答复建行〕关于高级管理层人员范围界定问题。可依照章程或其他内部管理规定，以书面形式确定你高级管理层人员的范围，报中国人民银行当地分支机构备案。〔2007答复交行〕有关批复关于代理存取款业务中客户身份识别问题对于代他人取款的，应严格按照?管理方法?第二十条的规定，同时识别代取款人和账户〔含银行卡，下同〕户主的身份。对于代他人存款的，可按照?管理方法?第七条中有关一次性金融效劳的客户身份识别规定，只对代存款人采取相关客户身份识别措施，核对有效身份证件或者其他身份证明文件，登记身份根本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。〔2007年答复交行〕对办理存取款业务的人员，无论其存取款的金额是否到达?管理方法?第八条规定的限额，你行都应按照?管理方法?第二十条的规定，采取合理方式确认其是否代他人办理存取款业务。确为代理存取款的,当存取款的金额到达?管理方法?第八条规定的限额时，你行还应按照?管理方法?第二十条的规定，核对代理人和被代理人的有效身份证件或身份证明文件，登记代理人的相关信息。〔2021答复招行〕有关批复第七条的“本机构〞包括同一家金融机构内所有的网点和机构。同时考虑到通存通兑业务的实际情况，当客户通过其在境内其他银行业金融机构开立的账户或银行卡来你行办理业务时，你行对这类客户所提供的金融效劳可不作为?管理方法?第七条所规定的“一次性金融效劳〞。〔2007答复深开展〕?管理方法?第七条所规定的“票据兑付〞仅限于以现金方式进行票据兑付的业务。〔2007答复深开展〕第七条、第八条、第十二至十四条中的“以上〞均含本数。〔2007答复深开展〕有关批复关于与集体开户业务有关的客户身份识别问题单位集中代员工申请开立工资账户、养老金账户时，你行除按照?管理方法?〔等规定，采取核对客户有效身份证件、登记客户身份根本信息、留存客户身份证件复印件或影印件等反洗钱措施外，还应执行?中国人民银行关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通知〔银发〔2021〕191号〕的相关规定，要求单位在为员工代理开户前征得员工同意，不得阻碍员工行使可以选择任一银行营业网点开立个人银行账户的权利，不得变相为员工指定开户银行。〔2007答复招行〕中国人民银行关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通知中国人民银行关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通知.doc二、金融机构三大义务之二－客户身份资料和交易记录保存制度?反洗钱法?：第19条?金融机构反洗钱规定?：第10条?金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理方法?：第27、28、29、30条客户身份资料和交易记录保存制度第二十七条金融机构应当保存的客户身份资料包括记载客户身份信息、资料以及反映金融机构开展客户身份识别工作情况的各种记录和资料。金融机构应当保存的交易记录包括关于每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿以及有关规定要求的反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料。

客户身份资料和交易记录保存制度客户身份资料和交易记录保存制度二、金融机构三大义务之三——大额和可疑交易报告制度系统报送大额交易，符合标准的2006年2号令第九条：4项内容人民币20万元/1万美元现金存取/结售汇/现钞兑换/汇款/现金票据解付等现金收支法人其他组织个体工商户之间单比或当日累计人民币200万元或者外币等值20万美元以上自然人50万.10万美元自然人跨境交易1万元美元二、金融机构三大义务之三——大额和可疑交易报告制度报送途径金融机构大额交易和可疑交易报告

中出现的严重错误一、“账号〞字段填写混乱。例如“账号〞字段内容与“可疑交易特征描述〞字段中出现的账号不一致，或使用报告机构内部账号代替客户账号进行填报，致使报告中“账号〞字段内容与客户实际账号不一致。二、“交易金额〞字段缺小数点，导致所报交易金额与实际交易金额相差百倍很大。三、“资金收付标志〞字段填写内容与实际资金收付情况相反。四、同一笔交易在大额交易报告和可疑交易报告中分别出现时，“业务标示号〞字段内容不相同。五、将报告机构代码填入“客户身份证件/证明文件号码〞字段。六、“金融机构名称〞字段填写不标准，一是因填写不完整〔例如仅填写“XX支行〞〕而无法确定金融机构所属银行和所在地区，二是未严格按照?金融机构大额交易和可疑交易报告管理方法?〔中国人民银行令〔2006〕第2号发布〕第七条第二款要求填写，误将办理业务的金融机构名称填入该字段，导致同一账户出现多个开户行。七、“交易方式〞字段内容的填写与实际交易情况不一致，例如在存在收付双方账户的情况下，“交易方式〞字段填写为“现金支付〞。八、交易双方均为报告机构本行客户时，“交易对手姓名/名称〞、“交易对手身份证件/证明文件号码〞等客户信息缺失严重。九、大额交易报告中的“资金用途〞字段和可疑交易报告中的“资金来源和用途〞字段未按要求如实填写客户资金的来源和用途，而是填成“转账支取〞、“现金〞或银行名称等不相关信息。银行业反洗钱可疑交易甄别甄别方法参考一般而言，一项可疑交易往往与客户的、合法的营业或者个人活动以及该类账户正常的营业活动不一致〔异常〕：〔一〕客户的账户活动情况与客户之前的或声明的账户运作情况不一致〔二〕客户运用复杂的、高风险的交易模式开展经营活动；〔三〕客户账户的活动情况与客户应有的账户活动不匹配，并且客户无法提出合理解释。但是，某项交易看上去异常并不必然可疑，异常交易仅提供了对客户作进一步调查的根底。判断可疑交易的根本根底在于了解你的客户，在客户交易或行为出现异常时，依托了解你的客户的相关资料，如客户的职业、行业、业务情况、经营范围状况、交易模式、频率、财务状况等，对客户交易进行调查，展开综合分析后才能合理评估、判断客户异常的交易、行为是否可疑、是否需要报告。具体为：1、向客户进行询问当客户出现异常交易时，办理该笔交易的员工可项客户查询交易目的/资金来源、以及受益权人〔资金的所有权人〕的身份。要注意询问的技巧，可从向客户推介效劳或满足其需要角度提出询问，如提取大量现金，可向推荐办理贵宾效劳，提高结算效劳效率的角度，提出为客户不采用现金方式进行交易。一般而言，从事正常生意的客户都会不介意答复该类问题，反之，从事不法活动的客户一般不愿或拒绝答复，或者给予不尽不实的答复，均进一步显示有关交易的可疑之处。员工应综合考虑客户的解释是否合情合理，如否，那么应提交可疑交易报告。如员工询问后，客户立即将账户资金全部取出或停止使用该账户或销户，也要考虑提交可疑交易报告。2、翻查客户在本行的开户资料和过往的金融交易活动。对于个人客户，应考虑客户的职业、年龄、住址、过往金融活动的类别和金额大小；对于对公客户，应考虑客户的业务范围/财务状况、经营地点、业务往来对象、过往金融活动的类别和金额大小；〔1〕客户的职业：某些职业表示客户是中低收入的人士，如学生、小贩、司机、餐馆效劳员等，一般来说这些人士的账户不应出现巨额交易活动〔2〕客户的年龄：一般来说年轻人或年长者不会涉及经营性的巨额交易3、与其他部门人员联系了解客户情况如前台桂员可向信贷客户经理了解对公授信客户和个人授信情况，特别是客户财务状况和经营状况。甄别可疑交易参考：1、短期内资金或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。可疑交易表现：“资金分散转入、集中转出〞是可户接收多笔资金后集中一笔或几笔转出；“资金集中转入、分散转出’是客户接收一笔或几笔资金后，分多笔转出；与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。注意：客户账户根本成为过度账户；账户资金根本无沉淀；例；在反洗钱现场检查中，有一家药业公司，短期内频繁与来自异地的学校校办的印刷厂、钢铁厂业务往来，资金根本聚集到一定数额就划走，不沉淀，且与财务状况/经营业务范围明显不符合，应属于可疑交易报告甄别可疑交易参考：2、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。往往与第1条会交叉。可疑表现；“相同收付款人〞之间存在资金收付，强调资金往来的双方相同，并不一定一方仅作为收款人，另一方仅作为付款人，双方在资金往来中可能同时既是收款人又是付款人；资金频繁发生收付；交易金额接近大额交易标准。三、反洗钱日常工作要求准确填制并报送反洗钱非现场监管报表。大额和可疑交易报送密切配合人民银行开展反洗钱行政调查，协助司法机关、其他机关打击洗钱活动。发挥基层行的优势，开展相关调研。畅通反洗钱信息渠道，及时反映反洗钱工作动态。总行?反洗钱工作简报?江西省反洗钱工作简报积极开展宣传、培训工作非现场监管报表报表种类内控制度报表〔附表1〕年报机构与岗位报表〔附表2〕宣传报表〔附表3〕培训报表〔附表4〕内部审计报表〔附表5〕识别客户报表〔附表6〕季报重新识别客户报表〔附表7〕涉及可疑交易识别报表〔附表8〕可疑交易报告报表〔附表9〕打击洗钱活动报表〔附表10〕金融机构非现场监管数据接口标准非现场监管报表报表报送时间：按照非现场监管方法以及江西省非现场监管管理方法报送方式：以数据光盘报送表5金融机构反洗钱工作内部审计情况统计表〔年报〕要求填写机构内部审计或稽核部门开展的反洗钱审计活动。“审计发现的主要问题〞主要按照“内控制度建设不完善〞、“客户身份识别不到位〞、“客户资料保存不全〞、“大额和可疑交易漏报〞、“宣传培训不到位〞等反映。表6表6表6表6“与离岸中心有关的〞指有关离岸业务。“离岸中心〞指境外避税型离岸金融中心。避税型离岸金融中心的特点是：大量离岸公司出于避税、躲避管制等方面的需要，在离岸金融中心注册，但并不在注册地开展实际经营活动，注册地监管当局对在当地注册的离岸公司不实施或者很少实施监管。常见的境外避税型离岸金融中心有英属维尔京群岛、开曼群岛等。表6表6、表7表8、表9、表10案例四、案例－上海潘儒民等人洗钱案

2007年10月22日，上海市虹口区人民法院对“潘儒民等