酒店财务管理制度草案

酒店财务管理制度草案第一章总则第一条目的和依据为规范酒店财务管理，保障财务工作的高效进行，提升酒店财务运营水平，特订立本制度。本制度依据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国企业会计准则》等相关法律法规，以及酒店的实际情况和需要进行订立。第二条适用范围本制度适用于酒店全体员工，包含财务部门、其他部门的财务人员，以及与酒店财务工作相关的管理人员。第三条重要职责财务部门负责全面管理和处理酒店的财务相关工作，包含资金管理、预算管理、会计准则的订立和财务报告的编制等工作。其他部门的财务人员负责本部门的财务管理工作，包含支出审批、经费使用、报销管理等工作。管理人员负责酒店财务目标的订立、监督和评估，确保财务管理与酒店整体经营目标的全都性。第二章财务管理职责第四条财务部门职责负责编制年度财务预算、实施监控，并及时进行调整。审查、审核和审批酒店的财务支出，确保符合预算要求和财务制度规定。管理酒店的资金，进行资金的收付、结算和调配，确保酒店资金的安全和高效运转。依据法律法规和会计准则，编制和提交酒店的财务报告，确保报表真实、准确及时。组织进行酒店的内部财务审计，发现问题并提出改进措施。统筹协调与财务相关的外部合作，如银行、税务机关等。第五条其他部门财务人员职责遵从财务预算和财务制度规定，执行财务支出、报销等申请与审批工作。进行部门财务数据的记录和汇总，准确及时地上报给财务部门。审核和管理本部门的经费使用情况，确保合理有效，符合预算要求。搭配财务部门的内部审计工作，供应相关数据和文件。接受财务部门对本部门的财务管理培训，提高财务管理水平。第六条管理人员职责订立酒店的财务目标和指标，与酒店整体经营目标相衔接。监督和评估酒店的财务运营情况，提出改进措施。确保财务决策的科学性和合法性，审批重点财务事项。引导和培训部门财务人员，提高财务管理水平。建立健全酒店内部掌控制度，防止财务风险。第三章财务管理流程第七条财务预算管理流程财务部门组织酒店各部门编制年度财务预算计划，明确收入和支出的目标。各部门依据特定指标和要求，提出预算申请。财务部门综合各部门预算申请，审核并进行预算的调整和调配。财务部门将最终核定的预算计划上报管理层，并进行审批。财务部门进行预算执行的监控和分析，及时调整预算计划。第八条资金管理流程财务部门统一管理酒店的资金，包含收入、支出、存款、借贷等。收款时，财务部门依照规定的程序进行收付款的登记和核对，确保资金的安全。支出时，财务部门采用票据制度，要求有相关票据和签字确认，确保支出的合法性和准确性。财务部门依据资金情况进行调度和调配，确保资金的合理使用和回笼。财务部门定期向管理层报告资金收支情况，并进行资金分析和决策。第九条财务报告管理流程财务部门依据会计准则和法律法规，依照规定的时间编制和报送财务报告。财务报告包含资产负债表、利润表、现金流量表等，确保报表真实、准确、完整。财务部门进行财务报告的内部审计，发现问题并提出改进看法。管理层对财务报告进行批阅和评估，及时采取相应措施。第十条内部掌控流程财务部门建立和完善酒店的内部掌控制度，包含财务审批制度、票据管理制度、资金管理制度等。各部门负责人落实内部掌控制度，确保各项财务活动的合规性和规范性。财务部门对各部门的财务管理情况进行定期检查和评估，提出改进要求。内部审计部门对酒店的财务内控情况进行定期审查，发现问题并提出整改建议。第四章附则第十一条管理制度的执行和调整酒店全体员工应遵守本管理制度，依照规定的流程和程序执行财务管理工作。对于制度执行中的问题和困难，员工应及时向财务部门反馈，并进行协调解决。酒店财务部门有权对本管理制度进行解释和调整，但须征得管理层的同意并进行相应的公告。第十二条未尽事宜的处理对于本管理制度未尽事宜的处理，遵从法律法规和酒店