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文档简介

航空公司财务报销制度与流程研究一、制定目的及范围为提高航空公司内部财务管理的规范性和透明度，确保财务报销的高效、顺畅，特制定本财务报销制度。该制度适用于公司全体员工，包括但不限于出差费用、办公费用、培训费用等各类财务报销事宜。通过明确报销流程及相关责任，推动公司内部管理的标准化。二、报销原则1.报销必须遵循“真实、合规、合理”的原则，确保所有报销申请均有真实的支出凭证，符合公司政策。2.报销费用需经过部门主管审核，确保申报的合理性及必要性。3.所有报销申请需在费用发生后的一定时间内提交，逾期不予受理。三、报销流程1.报销申请准备1.1费用发生：员工在出差或其他工作相关活动中产生费用，需保留相关票据，如机票、酒店发票、餐饮发票等。1.2填写报销单：员工需根据报销类别填写《报销申请单》，包括费用明细、金额、用途等信息，并附上相关票据。1.3部门审核：报销单填写完毕后，提交至部门主管进行审核，部门主管需确认费用的必要性及合规性。2.报销审批流程2.1提交审批：部门主管审核通过后，将报销单及相关凭证提交至财务部。2.2财务审核：财务部门对报销申请进行审核，确认费用是否符合公司报销政策，检查票据的真实性与合规性。2.3审批反馈：财务部门在审核完成后，给予反馈。若审核通过，财务部门将进行报销款项的支付；若审核未通过，财务部门需将原因反馈给申请人。3.报销支付3.1财务支付：审核通过后，财务部门在规定时间内将报销款项支付至员工指定账户。3.2凭证归档：所有报销申请及审核凭证需妥善保存，便于日后审计与查阅。四、特殊情况处理1.加急报销：如因工作需要，员工可申请加急报销，需由部门主管签字确认后，提交至财务经理审批。2.异地报销：员工在异地出差时，如无法获取纸质票据，可通过电子邮件提交电子票据，财务部门需予以确认。3.跨年度报销：如费用发生在前一年度，需附上部门经理的书面说明，财务部门可酌情处理。五、报销纪律1.报销人职责：员工需如实填写报销申请，不得伪造票据或虚报费用，违者将受到公司纪律处分。2.审核人员责任：审核人员需认真审核报销申请，发现问题应及时反馈，保障公司财务安全。3.财务人员行为规范：财务人员不得私自更改报销记录，需严格按照公司制度执行。六、流程反馈与改进机制为确保报销流程的有效性与适应性，需定期收集员工及相关人员的反馈意见。财务部可在每半年进行一次流程评估，分析报销过程中存在的问题，并根据实际情况进行调整。通过优化流程，提升财务报销的效率与员工的满意度。七、结语本财务报销制度的制定旨在优化航空公司的内部管理，提升财务管理水平。通过明确的报销流程及原则，确保每位员工在进行财务报销时

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