信用合作社监管制度考核试卷

信用合作社监管制度考核试卷考生姓名：答题日期：得分：判卷人：

本次考核旨在评估考生对信用合作社监管制度理解和掌握的程度，通过一系列选择题和案例分析题，检验考生对信用合作社监管政策、法律法规、风险管理等方面的知识水平。

一、单项选择题（本题共30小题，每小题0.5分，共15分，在每小题给出的四个选项中，只有一项是符合题目要求的）

1.信用合作社的监管机构是：（）

A.中国人民银行

B.中国银行业监督管理委员会

C.中国证券监督管理委员会

D.中国保险监督管理委员会

2.信用合作社的主要业务是：（）

A.存款业务

B.贷款业务

C.证券交易

D.保险业务

3.信用合作社的存款准备金率由哪个机构规定？（）

A.信用合作社自身

B.合作社上级机构

C.中国人民银行

D.合作社所在地政府

4.信用合作社的最低资本充足率要求是多少？（）

A.8%

B.10%

C.12%

D.15%

5.信用合作社的流动性比率不应低于多少？（）

A.25%

B.30%

C.35%

D.40%

6.信用合作社的贷款风险分类应遵循的原则是：（）

A.实际还款能力

B.借款人信用

C.贷款用途

D.以上都是

7.信用合作社的内部控制制度应当包括哪些内容？（）

A.风险管理

B.内部审计

C.人力资源

D.以上都是

8.信用合作社的董事、监事和高管人员任职资格由哪个机构审批？（）

A.合作社会员大会

B.合作社理事会

C.中国人民银行

D.中国银行业监督管理委员会

9.信用合作社的年度审计报告应当由哪个机构出具？（）

A.合作社内部审计部门

B.合作社外部审计机构

C.中国人民银行

D.中国银行业监督管理委员会

10.信用合作社发生重大事项应当及时报告哪个机构？（）

A.合作社理事会

B.合作社监事会

C.中国人民银行

D.中国银行业监督管理委员会

11.信用合作社的存款保险制度由哪个机构负责实施？（）

A.中国人民银行

B.中国银行业监督管理委员会

C.中国存款保险制度基金会

D.信用合作社自身

12.信用合作社的利率应当遵循的原则是：（）

A.市场化

B.公平性

C.利率管制

D.以上都是

13.信用合作社的贷款期限应当根据什么来确定？（）

A.借款人需求

B.贷款用途

C.合作社资金状况

D.以上都是

14.信用合作社的贷款利率应当如何确定？（）

A.合作社内部决定

B.市场行情

C.中国人民银行指导

D.以上都是

15.信用合作社的贷款损失准备金应当如何计提？（）

A.根据实际损失

B.根据风险分类

C.根据历史损失

D.以上都是

16.信用合作社的财务报告应当包括哪些内容？（）

A.资产负债表

B.利润表

C.现金流量表

D.以上都是

17.信用合作社的盈余分配应当遵循的原则是：（）

A.公平性

B.安全性

C.合理性

D.以上都是

18.信用合作社的贷款风险分类应当根据什么来确定？（）

A.贷款用途

B.借款人信用

C.贷款期限

D.以上都是

19.信用合作社的贷款损失准备金率应当是多少？（）

A.1%

B.1.5%

C.2%

D.2.5%

20.信用合作社的资本充足率应当是多少？（）

A.8%

B.10%

C.12%

D.15%

21.信用合作社的流动性比率应当是多少？（）

A.25%

B.30%

C.35%

D.40%

22.信用合作社的贷款拨备覆盖率应当是多少？（）

A.150%

B.200%

C.250%

D.300%

23.信用合作社的内部审计部门应当如何设置？（）

A.合作社内部设立

B.合作社外部设立

C.可有可无

D.以上都是

24.信用合作社的贷款合同应当包括哪些内容？（）

A.贷款金额

B.贷款期限

C.利息计算方式

D.以上都是

25.信用合作社的贷款抵押物应当如何评估？（）

A.合作社内部评估

B.合作社外部评估

C.可有可无

D.以上都是

26.信用合作社的贷款逾期率应当是多少？（）

A.1%

B.2%

C.3%

D.4%

27.信用合作社的贷款不良率应当是多少？（）

A.1%

B.2%

C.3%

D.4%

28.信用合作社的贷款损失率应当是多少？（）

A.1%

B.2%

C.3%

D.4%

29.信用合作社的贷款回收率应当是多少？（）

A.95%

B.98%

C.100%

D.105%

30.信用合作社的贷款增长率应当是多少？（）

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

二、多选题（本题共20小题，每小题1分，共20分，在每小题给出的选项中，至少有一项是符合题目要求的）

1.信用合作社的监管职责包括哪些方面？（）

A.监督信贷活动

B.监督风险管理

C.监督内部控制

D.监督资本充足率

2.信用合作社的贷款业务应遵循哪些原则？（）

A.安全性

B.流动性

C.有效性

D.利润性

3.信用合作社的内部控制制度应包括哪些要素？（）

A.风险评估

B.控制活动

C.信息与沟通

D.监督检查

4.信用合作社的贷款风险分类方法有哪些？（）

A.质量分类法

B.风险分类法

C.信用评分法

D.期限分类法

5.信用合作社的财务报表应包括哪些内容？（）

A.资产负债表

B.利润表

C.现金流量表

D.所有者权益变动表

6.信用合作社的年度审计应当包括哪些内容？（）

A.财务报表审计

B.风险管理审计

C.内部控制审计

D.信息技术审计

7.信用合作社的贷款损失准备金计提应当考虑哪些因素？（）

A.贷款逾期天数

B.借款人信用状况

C.贷款质量分类

D.市场利率变化

8.信用合作社的贷款合同应当具备哪些条款？（）

A.贷款金额

B.贷款期限

C.利息计算方式

D.还款方式

9.信用合作社的贷款抵押物评估应当遵循哪些原则？（）

A.客观性

B.公正性

C.实用性

D.可比性

10.信用合作社的内部审计部门应具备哪些职能？（）

A.监督检查

B.风险评估

C.提出改进建议

D.提供咨询服务

11.信用合作社的贷款损失准备金率应当符合哪些要求？（）

A.监管机构规定

B.贷款质量分类

C.贷款风险分类

D.市场利率水平

12.信用合作社的资本充足率应当达到哪些水平？（）

A.监管机构最低要求

B.行业平均水平

C.合作社自身经营目标

D.市场竞争状况

13.信用合作社的流动性比率应当符合哪些要求？（）

A.监管机构最低要求

B.行业平均水平

C.合作社自身经营目标

D.市场竞争状况

14.信用合作社的贷款拨备覆盖率应当达到哪些水平？（）

A.监管机构最低要求

B.行业平均水平

C.合作社自身经营目标

D.市场竞争状况

15.信用合作社的贷款质量分类应遵循哪些标准？（）

A.贷款逾期情况

B.借款人信用状况

C.贷款用途合规性

D.贷款担保情况

16.信用合作社的盈余分配应遵循哪些原则？（）

A.公平性

B.安全性

C.有效性

D.利润性

17.信用合作社的贷款利率应当如何确定？（）

A.市场行情

B.监管机构指导

C.合作社内部决定

D.借款人信用状况

18.信用合作社的贷款期限应当根据哪些因素确定？（）

A.借款人需求

B.贷款用途

C.合作社资金状况

D.市场利率水平

19.信用合作社的贷款抵押物评估应当注意哪些问题？（）

A.抵押物价值

B.抵押物权属

C.抵押物流动性

D.抵押物市场风险

20.信用合作社的贷款合同签订前应当进行哪些审查？（）

A.贷款用途审查

B.借款人信用审查

C.贷款担保审查

D.贷款风险审查

三、填空题（本题共25小题，每小题1分，共25分，请将正确答案填到题目空白处）

1.信用合作社的监管制度遵循的原则是______、______和______。

2.信用合作社的最低资本充足率要求为______。

3.信用合作社的流动性比率不应低于______。

4.信用合作社的贷款损失准备金率应当根据______和______确定。

5.信用合作社的贷款风险分类应遵循______原则。

6.信用合作社的内部审计部门应当对______进行监督检查。

7.信用合作社的贷款合同应当包括______和______。

8.信用合作社的贷款抵押物评估应当遵循______原则。

9.信用合作社的贷款损失准备金计提应当遵循______原则。

10.信用合作社的年度审计报告应当由______出具。

11.信用合作社的盈余分配应当遵循______原则。

12.信用合作社的贷款拨备覆盖率应当达到______以上。

13.信用合作社的贷款逾期率应当控制在______以下。

14.信用合作社的贷款不良率应当控制在______以下。

15.信用合作社的贷款损失率应当控制在______以下。

16.信用合作社的贷款回收率应当达到______以上。

17.信用合作社的贷款增长率应当与______相适应。

18.信用合作社的财务报表应当包括______、______和______。

19.信用合作社的贷款风险分类方法包括______、______和______。

20.信用合作社的贷款抵押物评估应当考虑______、______和______等因素。

21.信用合作社的贷款合同签订前应当进行______、______和______审查。

22.信用合作社的贷款利率应当遵循______原则。

23.信用合作社的贷款期限应当根据______、______和______等因素确定。

24.信用合作社的贷款合同应当明确______和______。

25.信用合作社的贷款合同签订后，应当进行______和______。

四、判断题（本题共20小题，每题0.5分，共10分，正确的请在答题括号中画√，错误的画×）

1.信用合作社的监管机构是中国银行业监督管理委员会。（）

2.信用合作社的存款准备金率由中国人民银行规定。（）

3.信用合作社的贷款业务不受市场利率影响。（）

4.信用合作社的贷款损失准备金可以任意调整。（）

5.信用合作社的内部审计部门可以对外部审计进行监督。（）

6.信用合作社的贷款合同可以不经过法律审查。（）

7.信用合作社的贷款抵押物评估可以由借款人自行完成。（）

8.信用合作社的贷款逾期超过三个月即视为不良贷款。（）

9.信用合作社的贷款损失准备金率低于监管要求时，无需进行调整。（）

10.信用合作社的财务报表可以不对外公布。（）

11.信用合作社的年度审计报告可以由内部审计部门出具。（）

12.信用合作社的盈余分配可以完全由理事会决定。（）

13.信用合作社的贷款利率可以高于市场利率。（）

14.信用合作社的贷款期限可以无限延长。（）

15.信用合作社的贷款合同签订后，可以随意修改合同内容。（）

16.信用合作社的贷款合同可以不进行抵押登记。（）

17.信用合作社的贷款合同纠纷可以由合作社内部解决。（）

18.信用合作社的贷款损失准备金可以用于弥补当期亏损。（）

19.信用合作社的贷款风险分类可以根据合作社内部规定进行。（）

20.信用合作社的资本充足率要求可以根据合作社规模进行调整。（）

五、主观题（本题共4小题，每题5分，共20分）

1.请简述信用合作社监管制度的基本原则及其在监管实践中的体现。

2.分析信用合作社风险管理的主要环节，并说明如何通过监管制度来强化这些环节的管理。

3.阐述信用合作社贷款业务中的风险分类方法及其在监管中的作用。

4.结合实际案例，讨论信用合作社在监管制度下如何提高贷款资金使用效率，同时确保风险可控。

六、案例题（本题共2小题，每题5分，共10分）

1.案例题：某信用合作社在监管部门的检查中发现，其贷款损失准备金计提不足，贷款质量分类存在偏差，且内部审计报告未能及时发现和报告重大风险。请分析该信用合作社存在的问题，并提出相应的监管建议。

2.案例题：某信用合作社因贷款业务管理不善，导致不良贷款率长期居高不下，严重影响合作社的经营和风险控制。监管机构在对该合作社进行现场检查后，发现其内部控制制度存在缺陷，贷款审批流程不规范。请针对这一情况，提出加强信用合作社贷款业务管理的具体措施。

标准答案

一、单项选择题

1.A

2.B

3.C

4.A

5.B

6.D

7.D

8.C

9.B

10.C

11.C

12.D

13.D

14.D

15.B

16.A

17.D

18.D

19.A

20.A

21.A

22.B

23.A

24.D

25.A

26.A

27.A

28.A

29.C

30.A

二、多选题

1.A,B,C,D

2.A,B,C,D

3.A,B,C,D

4.A,B,C

5.A,B,C,D

6.A,B,C,D

7.A,B,C,D

8.A,B,C,D

9.A,B,C,D

10.A,B,C,D

11.A,B,C,D

12.A,B,C,D

13.A,B,C,D

14.A,B,C,D

15.A,B,C,D

16.A,B,C,D

17.A,B,C,D

18.A,B,C,D

19.A,B,C,D

20.A,B,C,D

三、填空题

1.安全性、流动性、效益性

2.8%

3.25%

4.贷款质量分类、风险分类

5.实际还款能力

6.风险管理

7.贷款金额、贷款期限

8.客观性、公正性、实用性

9.贷款质量分类、风险分类

10.合作社外部审计机构

11.公平性

12.150%

13.1%

14.2%

15.3%

16.100%

17.合作社自身经营目标

18.资产负债表、利润表、现金流量表

19.质量分类法、风险分类法、信用评分法

20.抵押物价值、抵押物权属、抵押物流动性

21.贷款用途审查、借款人信用审查、贷款担保审