查库关联法规方案

方案七：查库,,,,

"情况：未严格执行查库等内控案防制度（票据业务）；未按规定组织查库（自助设备）；未按规定组织查库（现金业务）；信用社查库监督制度失。

建议关联：视案例情况，关联《关于加强票据业务监管促进票据市场健康发展的通知》（银发〔2016〕126号）、《关于开展""两个加强、两个遏制""专项检查""回头看""自查工作的通知》（银监办发〔2015〕147号）、《关于开展银行业“违法、违规、违章”行为专项治理工作的通知》（银监办发〔2017〕45号）、《关于银行自助设备管理风险提示的通知》（银监办发〔2014〕124号）、《关于预防银行业保险业从业人员金融违法犯罪的指导意见》（银保监办发[2020]18号）、《农村金融部关于存款类案件风险提示的通知》（银监农金〔2015〕45号）、《商业银行内部控制指引》（中国银行业监督管理委员会令2007年第6号）相关条款。",,,,

序号,案由,关联法规,关联条款,佐证案例

1,未严格执行查库等内控案防制度（票据业务）,《关于加强票据业务监管促进票据市场健康发展的通知》（银发〔2016〕126号）,二、强化票据业务内控管理（二）加强实物票据保管。银行应建立监督有力、制约有效的票据保管制度，严格执行票据实物清点交接登记、出入库制度，加强定期查账、查库，做到账实相符，防范票据传递和保管风险。,

2,,《商业银行内部控制指引》（中国银行业监督管理委员会令2007年第6号）,第八十一条商业银行应当对现金、贵金属、重要空白凭证和有价单证实行严格的核算和管理，严格执行入库、登记、领用的手续，定期盘点查库，正确、及时处理损益。,

3,未按规定组织查库（自助设备）,《关于银行自助设备管理风险提示的通知》（银监办发〔2014〕124号）,七、加强查库等监督检查。各银行业金融机构应通过全面查库、突击查库、抽查监控录像、调阅各项登记簿、核实账务等方式，深入排查自助设备管理制度、流程控制、人员管理.、技术防范等方面的风险点，对发现的问题及时整改自纠。,

4,,《关于预防银行业保险业从业人员金融违法犯罪的指导意见》（银保监办发[2020]18号）,（十）严防现金管理领域违法犯罪行为。银行业金融机构要加强现金管理，加强现金调拨、出入库、交接、自动柜员机清机加钞、对账、查库等环节和管库、记账、清分、调拨等岗位管理，对库门、尾箱、自助设备等钥匙密码管理和库存限额管理制度执行和内控管理情况加大检查力度，切实落实双人管理、岗位分离、权限控制、监督检查等制度要求。,

5,未按规定组织查库（现金业务）,《商业银行内部控制指引》（中国银行业监督管理委员会令2007年第6号）,第八十一条商业银行应当对现金、贵金属、重要空白凭证和有价单证实行严格的核算和管理，严格执行入库、登记、领用的手续，定期盘点查库，正确、及时处理损益。,

6,,《关于预防银行业保险业从业人员金融违法犯罪的指导意见》（银保监办发[2020]18号）找出旧的依据。,（十）严防现金管理领域违法犯罪行为。银行业金融机构要加强现金管理，加强现金调拨、出入库、交接、自动柜员机清机加钞、对账、查库等环节和管库、记账、清分、调拨等岗位管理，对库门、尾箱、自助设备等钥匙密码管理和库存限额管理制度执行和内控管理情况加大检查力度，切实落实双人管理、岗位分离、权限控制、监督检查等制度要求。,

7,信用社查库监督制度失（适用农村中小金融机构）,《农村金融部关于存款类案件风险提示的通知》（银监农金〔2015〕45号）,（三）加强凭证印章管理。要督促法人机构建立全面覆盖各个业务环节的凭证印章管理制度，对重要空白凭证要严格执行入库、登记、领用、销号和作废手续，定期盘点查库，确保账账、账实相符。,

8,,《商业银行内部控制指引》（中国银行业监督管理委员会令2007年第6号）,第八十一条商业银行应当对现金、贵金属、重要空白凭证和有价单证实行严格的核算和管理，严格执行入库、登记、领用的手续，定期盘点查库，正确、及时处理损益。,

9,,《关于预防银行业保险业从业人员金融违法犯罪的指导意见》（银保监办发[2020]18号）,（十）严防现金管理领域违法犯罪行为。银行业金融机构要加强现金管理，加强现金调拨、出入库、交接、自动柜员机清机加钞、对账、查库等环