资金流转与财务审批管理制度

资金流转与财务审批管理制度第一章总则第一条目的与意义本制度的目的是为了规范和管理企业资金的流转和财务审批，保障企业财务安全，提高财务管理效率，合理利用和配置资金资源，促进企业的稳定发展。第二条适用范围本制度适用于全体公司人员，包含全部部门的员工、管理层，以及有关方面与企业财务事项有关的合作伙伴。第三条基本原则资金流转和财务审批必需符合相关法律法规、公司政策和制度。财务审批过程必需符合透亮、公平、公正的原则。资金使用必需合理、节省、经济，不得挥霍。财务报告必需真实、准确及时。第二章资金流转管理第四条资金流转权限资金流转权限分为核心岗位和普通岗位两个级别，核心岗位包含财务总监、财务经理等，普通岗位包含部门经理、项目经理等。核心岗位具有全部资金流转权限，普通岗位依据工作职责和需要授予相应的资金流转权限。资金流转权限的更改必需经过正式申请、审批程序后方可生效。第五条资金支出管理全部资金支出必需通过公司财务系统进行，不得私自使用或转移资金。资金支出凭证必需真实、准确、完整，包含相关票据、合同、费用报销单等。财务人员必需依照公司规定的流程和权限进行资金支出，严格审核支出凭证的合法性和真实性。第六条资金收款管理全部资金收款必需通过公司财务系统进行登记，确保资金流向的准确性和完整性。财务人员必需依照公司规定的流程和权限进行资金收款，严格审核收款凭证的合法性和真实性。严禁私自收取款项，接收现金必需在第一时间存入公司银行账户。第七条资金使用管理各部门在使用公司资金时必需依据项目需求和财务预算进行合理布置。临时资金需求必需提前申请，经相关负责人批准后方可使用。资金使用必需在肯定的流程和审批制度下进行，确保经费使用的透亮和合规性。第八条资金调拨管理资金调拨必需符合公司的资金计划和预算，经财务审批后方可执行。资金调拨必需记录明细，包含调出账号、调入账号、调拨金额、调拨原因等。调拨双方必需签署确认文件，确保调拨过程的合规性和真实性。第三章财务审批管理第九条财务审批权限财务审批权限分为核心岗位和普通岗位两个级别，核心岗位包含财务总监、财务经理等，普通岗位包含部门经理、项目经理等。核心岗位具有全部财务审批权限，普通岗位依据工作职责和需要授予相应的财务审批权限。财务审批权限的更改必需经过正式申请、审批程序后方可生效。第十条费用报销审批全部费用报销必需依照公司规定的流程和要求进行审批。费用报销申请必需真实、准确、完整，包含相关票据、合同、费用报销单等。费用报销审批必需严格依照审批权限和流程进行，确保费用报销的合法性和合理性。第十一条采购审批管理全部采购行为必需依照公司采购政策和流程进行审批。采购申请必需真实、准确、完整，包含相关合同、报价单、采购单等。采购审批必需严格依照审批权限和流程进行，确保采购行为的合法性和合理性。第十二条合同审批管理全部合同签订必需经过严格的审批程序，确保合同的合法性和风险可控性。合同审批过程必需进行合同真实性和合规性的审查，保证公司利益不受损害。合同审批必需记录审批过程，包含审批人、审批看法等信息，以备查阅和审计。第四章监督与违规处理第十三条监督机制公司设立财务部门，负责日常财务管理和监督。监督部门对资金流转和财务审批进行定期或不定期的抽查和检查，确保制度的执行和落实。第十四条违规处理对于违反本制度的行为，将依照公司规定的纪律处分制度进行处理，涉及违法行为的将移交相关部门处理。对于财务管理人员和审批人员的违规行为，将依照公司规定的职业行为准则进行处理，包含警告、记过、降职、辞退等。第五章附则第十五条人员培训公司将定期开展相关财务管理培训，提高员工对财务管理的认得和理解。新入职员工必需接受公司规定的财务管理培训，并通过考核方可独立操作财务系统和进行财务审批。第十六条制度的解释与修改本制度的解释权归公司财务部门全部。如需对本制度进行修改，必需经过相关部门的