电子商业汇票知识

电子商业汇票知识一、电子商业汇票发展概况纸质票据包括支票、本票、汇票三大类，其中汇票根据出票人不同又分为银行汇票、商业汇票。商业汇票属于信用支付工具，是票据种类中唯一兼具结算和融资功能的票据，交易时一手交货一手交票，收到票后如果急用资金可到银行申请贴现，手续费和贴现利息远低于贷款利息，成为协调企业产供销关系、缓解企业货款拖欠状况、维护正常商品交易秩序的重要手段。近年来，随着现代通信、计算机、网络等技术进步，人民银行不断推进票据电子化水平。2007年推广运行支票影像交换系统，实现异地支票电子影像截留，实现支票全国通用；2008年开通依托小额支付系统办理银行本票、华东三省一市银行汇票两项业务，实现本票、银行汇票的电子化处理。2009年推广运行的电子商业汇票系统，对接各银行和财务公司行内业务系统，支持企事业单位通过系统签发电子商业汇票，实现了商业汇票的电子化。电子商业汇票系统运行后，纸质商业汇票会继续使用，由客户根据自身需要和条件选择使用，但电子化是商业汇票未来发展趋势。二、推广电子商业汇票的意义(一)有利于防范风险。纸质票据的载体决定了其可以被伪造、变造、克隆。由于票据结算金额一般较高，票据诈骗案件给当事人造成严重资金损失。2015年以来，全国各地发现大量票据诈骗案件，涉案金额巨大，案件涉及票据贴现、质押、委托收款、到期解付等业务环节，犯罪分子多使用伪造克隆、涂改变造等方式进行诈骗。如：2015年4月，某客户持一张银行承兑汇票到某行办理票据质押业务，该行工作人员在审查过程中发现该票的纸张手感较好，但水印、安全线、荧光纤维丝等存在异常，随后该行向承兑行查询并要求传真底卡。在核对底卡后发现，该可疑票据的票面打印字体间距、手写签名与底卡上的信息有较大差异，遂判定为伪造的银行承兑汇票。目前，犯罪分子作案手法层出不穷，虽然票据的纸张和印制过程中应用了很多防伪措施，票据防伪手段一直在提高，版本也在不断变换，但仅凭肉眼辨别真伪仍存在很大的困难,难免被不法分子伪造。电子票据通过系统签发流转，不存在假票问题，使用电子商业汇票系统办理票据业务可从根本上起到防范票据风险的作用，这就大大降低过了票据市场风险。（二）有利于建立全国统一的票据市场。一直以来，我国没有形成全国统一的票据市场，票据交易没有一个统一的组织者，各银行间的票据交易缺乏高效率的信息交流共享系统。电子票据的签发流转交易清算都是依托网络和电子指令完成的，突破时空环境限制，有利于全国统一的票据市场建立。目前，人民银行正在牵头组建全国统一票据交易市场，其筹建意义在于：有助于降低交易成本，可以实现信息查询、报价及交易的统一，打破地域限制，实现全国统一票据市场。通过电子化平台，极大确保交易安全、改善交易效率，从而最大限度地降低交易成本，使得票据资源及资金资源更加快速有效地在全国范围内进行配置；此外，全国统一的票据交易市场，必将制定统一的票据运行规则及执行标准，有效规范市场各参与主体经营行为。三、电子商业汇票主要功能特点（一）主要功能电子商业汇票系统有3个功能模块：纸质商业汇票登记查询模块、电子商业汇票业务处理模块、商业汇票公开报价模块。其中纸质商业汇票登记查询模块主要用于现有纸质的商业汇票信息登记，本着“人人为我、我为人人”的原则，为商业汇票的承兑、贴现、质押等行为提供查询登记服务。电子商业汇票业务处理模块是核心模块，可为各行客户签发的电子商业汇票实行集中登记存储，并提供互联互通的流通转让平台，实现电子商业汇票出票、承兑、背书、保证、提示付款、追索等业务流程的电子化。商业汇票公开报价模块可为银行、财务公司进行转贴现询价交易提供信息。（二）主要特点1、传递没烦恼。为防止丢失或损毁，纸质票据传递需要专人携带；电子票据要素记载全部电子化，通过银行的系统渠道进行流通，传递没烦恼。2、保管无忧愁。纸质票据实物的存放需要专用保险柜保管；电子票据没有实物，只有电子信息，全部储存在系统内，保管无忧愁。3、查找更方便。纸质票据查找票据信息，需要逐张票据翻看或逐笔登记相关信息，费时费力；电子票据信息全部电子化，查找更方便。4、收票更放心。纸质票据在接收时，会担心票据真伪，需要根据交易对手信用进行判断或请银行或专业机构代为鉴定；电子票据从出票开始的每个环节都经过系统登记，彻底杜绝了克隆票和假票，收票更放心。5、到期收款更迅速。纸质票据到期前，需要邮寄实物票据、发出委托收款，资金一般1-3天才能到账；电子票据到期后，发出付款申请，资金可瞬间到账，收款更迅速。6、融资期限更长。纸质商业汇票最长付款期限6个月，电子票据最长付款期延长至1年，增强了企业的短期融资能力，有助于进一步降低企业短期融资成本。7、管理更高效。电子票据可以满足企业对资金流、信息流和物流管理电子化、实时化的高要求，实现企业内部信息及资金管理与外部运营的无缝对接，管理更高效。四、电子商业汇票的使用要求和运行规则（一）使用要求与纸质商业汇票一样，企业使用电子商业汇票，要遵守《票据法》等相关法律规定，遵循诚实信用的原则，具有真实的交易背景和债权债务关系，并在商业银行开立人民币银行结算账户。但是，由于电子商业汇票的特殊性，企业使用电子商业汇票还必须具备以下条件：一是具有中华人民共和国组织机构代码；二是在开户银行开通企业网银，并开通电子商业汇票服务；三是具有电子签名。企业通过网银上的电子商业汇票模块，可在线办理票据签发、背书转让、提示付款等业务。（二）运行规则电子商业汇票系统按照每周运行7天，每天