2025年大学课程 0-总账平台学习课程纲要

总账平台实施使用介绍一、概述总账平台首先明确是连接业务系统和账务系统的桥梁；使用总账平台模块，达到的最终目将获取到的业务系统单据生成A++账务系统中的财务凭证数据；其中最主要的两部分：获取业务系统的单据数据（原始凭证）、生成账务系统的凭证；业务系统：如社保项目中的社会保险业务管理系统、或者财政项目中的国库支付系统；财务系统：就是A++产品中的账务处理系统；总账平台模块，应用最多的是A++财务作为社保行业的基金财务使用，还有A++财务作为国库集中支付项目中的财政财务使用时。2.1社保：接入的厂商有银海、东软、中软3.2国库：F3等；单据要素、单据类型、记账类型可以理解为积木，可根据需要进行搭建；单据类型是主线，单据要素可理解为单据的每个属性或者字段，而记账类型是对业务单据生成凭证时的一个控制属性；账套模板、科目模板是为生成会计凭证时服务的，可以理解为，套用逻辑。下有详细说明。二、前期工作1．实施总账平台前需要调研清楚的内容：1.1.调研传递到总账平台的业务单据的所有属性；包括，A．总账平台要求必须存在的：单位代码、年度、金额、业务日期、业务单据编号、业务单据子编号；B．摘要、用途、子摘要等文字描述类；C．辅助核算相关的代码、名称列；D．用来作为账套模板或者科目模板判断的基础数据的代码、名称列；目的是：设置单据要素，设置中间表，设置基础数据定义1.2调研在业务上，或者业务处理上区分单据类型，如社保类项目可以按险种分，如城镇居民基本医疗、城镇居民基本养老、生育保险、工伤等；国库集中支付可以按国库支付类型分，直接支付，授权支付，授权额度到账通知单，实拨回单等。目的是：设置单据类型（单据类型定义）1.3每个单位的包含几个账套？每类业务单据应该记账记入哪个或哪些账套？目的是：定义账套模板；1.4每类业务，应该按什么逻辑生成凭证？比如当什么条件时，怎么记会计分录？借贷方科目应该是什么？目的是：定义科目模板1.5每类单据，在一个记账类型下可以生成一次凭证，不允许生成多次凭证避免重复记账。所以，每个单据如果需要到生成多个账套的凭证，那么需要对应多个记账类型。目的是：定义单据类型中挂接的记账类型（在单据类型定义的编辑页中设置）2．实施总账平台的基本步骤，调研后的工作步骤：一般项目的接入方式都是数据库方式，下面以数据库方式为例介绍步骤；2.1首先，根据前面了解的业务单据所有属性，制定中间表\视图结构，可以根据类似附件的《字段对应关系.xls》excel整理。中间表\视图的结构，一般是我方根据需要制定，其中包括字段写入的内容及格式，如日期格式；其中的数据由业务系统软件提供商写入。我们在中间表\视图结构确定后，需要与业务系统软件提供商沟通每个字段内容能否提供、以及写入格式需要遵循我方要求，或商议并最终确定。如果是社保基金财务项目，可遵照我方根据人力资源及社会保障部发布的传递数据规范整理的《社保业务系统与基金财务系统接口规范.pdf》文档来进行约定。2.2在建立中间表\视图后，一般情况下，需要对这个中间表\视图再包装为一个视图(MID视图)后，总账平台从该MID视图获取数据。如此做的目的是，整理一些来源表字段的数据格式，如，如果中间表提供的业务日期字段是字符型，形如20120327，但是，总账平台需要的业务日期是日期型，且形如2012-3-27，这就需要在MID视图中处理，在MID视图中该字段被处理为to_date(to_char(AAE036),'yyyy-MM-dd')；还有，对于中间表的字段名，从字面无法看出含义，为了便于理解记忆，将其字段名处理为与我方业务单据表LP_BIZ_BILL相同字段的字段名。如，以社保规范中的AD50表为例，其中AAE036字段是“经办日期”，在组织MID视图中处理，AAE036asCLEAR_DATE，结合上面类型处理，最终，该字段在MID视图的中的处理为to_date(to_char(AAE036),'yyyy-MM-dd')ASCLEAR_DATE。另外，还有将中间表\视图中的相应字段的名称，处理为对应为总账平台业务单据表LP_BIZ_BILL的相应字段名称。如，中间表名AD50，其中字段AAD127名称是“附件张数”，在总账平台的单据表LP_BIZ_BILL的附件张数字段名是AFFIX_NUM，因此，在MID视图中处理为AAD127AFFIX_NUM, 最重要的是：在组织MID视图时必须处理下面几种情况；必须在MID视图中存在BILL_TYPE字段。通过增加或者根据条件判断，组织单据类型代码字段BILL_TYPE；MID视图中，必须要有的一个字段，这个也是下一步需要改进的地方。在改进前，该字段的值必须与总账平台中“单据类型”的代码保持一致，否则，在取数时无法取得数据。MID视图中只允许存在一个金额字段，即LP_BIZ_BILL表的AMOUNT；组织摘要。有些项目会提出根据几个字段的组织摘要内容的需求，该需求也可在MID视图中解决。根据基础资料表，组织基础资料名称。如提供UF01表存储基础资料的代码、名称，如果中间表AD50中只有代码字段，但是对于总账平台，必须要求来源表（MID视图）提供名称字段。那么，可以通过在子查询中关联UF01实现。如，在建MID视图中，按下面组织险种类型的名称AAE140RESERVE_FIELD1,--险种类型(selectAAA103FROMUF02WHERECODE_ID='AAE140'ANDAAA102=AAE140)asRESERVE_FIELD1_NAME,其他数据处理要求，如类型转换、保留小数位数等；三、中间表（MID视图）编写1．根据前期工作1.1项工作调研清楚的业务单据的所有属性设置中间表；2．从业务系统提供的来源的中间表中，找到所有需要的属性，也就是列，组织在MID视图中；3．总账平台要求必须要有的字段：单据类型代码，年度，单位，业务日期，单据号码，子单据号，金额，摘要4．单据类型代码BILL_TYPE在MID视图中必须设置，且其中的代码必须与A++总账平台产品-“单据类型定义”模块中定义的代码一致；（根据上面二、前期工作的1.2步骤的成果设置）5．对于既有代码又有名称的信息，名称也需要组织到MID视图中；6．如果需要将业务数据中间表中的基础资料、或者辅助项信息提取到A++系统中，那么该提取的过程需要在LP_MID_BIZ_BILL表的触发器TR_LP_MID_BIZ_BILL中处理；7．有些业务系统提供的中间表数据可能没有子单据编号的信息，但是这个信息是总账平台要求必须要有的。如果此情况，那么在MID视图中，可以通过该列一个默认值实现，如‘1’四、总账平台设置1．单据的属性，在“单据要素定义”中变为启用；如果做为辅助项使用的属性，在单据要素中，辅助项列选中对应的辅助项；如果不做为辅助项的，但是有需要使用的，也就是说可以做为条件判断的，可以做为基础资料；2．“基础资料定义”模块的作用。如上面所说，对于单据要素中可以确定做为账务处理中的辅助核算的要素，在设置时，可以对应到账务启用的辅助核算项。但对于不做为辅助核算的，但是也有需要的，就可以在“基础资料定义”中管理。所谓的“有需要”是说，在定义科目模板或者账套模板时，作为条件的那些要素。3．原则上，辅助核算项的代码和单据中的代码要一致，也就是业务系统中的代码和A++账务系统的辅助项代码要一致。如果不一致，也可以解决。可通过下面两种方式：A．在上面说到的LP_MID_BIZ_BILL表的触发器TR_LP_MID_BIZ_BILL中处理。在A++数据库中建一个两边系统代码对应关系表，在这个触发器中处理后，再获取到总账平台的单据表LP_BIZ_BILL中；B．另外，将处理代码转换关系的逻辑前移。在前面说到的MID视图中处理。方法可参考（二、2.2.D）的方式；4．按每一个业务上分开的单据类别，分为一个单据类型，如社保项目按险种、国库项目按国库单据；单据类型的代码在中间库中设置，且必须与单据类型定义中定义的代码一致；6．单据类型定义中，定义用哪个数据库连接设置取数，一个单据类型可以对应多个数据库连接设置；7．模板的作用7.1账套模板定义：根据启用的单据要素可以做为判断单据应该生成到哪个账套的条件，然后，设置当条件等于什么时，匹配哪个单位哪个账套。需要强调的是，账套模板的范围相当于是系统级的，也就是说，一个账套模板可以设置多个单位的账套对应。举例：将“险种”单据要素做为条件，然后，在账套模板的编辑页中设置，当险种为A时，X单位匹配到X1账套，Y单位匹配到Y1账套；如果条件列为空，那么默认匹配当前记录。7.2科目模板定义：科目模板分系统级和单位级，菜单预置的只有系统级没有将单位级放出来。科目模板的功能和账套模板的功能和操作类似，只不过科目模板时为了匹配科目设置的。举例：根据前面说的，实施总账平台前需要了解的内容（问题3.2），当什么业务时，会计分录应该怎么记录，借贷方科目分别设置为什么。一般情况下，借方和贷方的科目模板时单独设置的，分为两个。7.3 账套和科目条件列可以设置多个，也就是说可以设置多个列，根据组合条件设置匹配。7.4 在匹配模板时，匹配的规则是，按照模板中定义的详细内容的排列顺序匹配的，如果找到第一个匹配条件，那么，就是用当前规则的科目或账套。7.5科目模板的颗粒：因为会计分录的基本规则是有借必有贷，借贷必相等；因此，借方科目模板和贷方科目模板是分别设置的；7.6通过“模板选用”功能，设置单据类型和账套模板与科目模板的使用关系；比如，城镇居民基本养老，使用哪个账套模板，借方科目使用哪个模板，贷方科目使用哪个模板，中间科目使用哪个模板，在该模块中设置；7.7“模板选用”中，如果“账套模板”列未设置，那么在“业务单据记账”页面，查询未记账单据时，会将当前工作环境中的“账套”设置到单据账套列；7.8使用模板的场合。在“业务单据记账”页面，查询未记账单据时，如果查询有结果，程序会根据“模板选用”中的设置，去匹配账套模板和科目模板，匹配后，将找到的匹配结果，也就是账套或者科目设置到单据中，然后，再前台展现。8．过渡科目说明；过渡科目的含义是，对于需要在一笔会计分录中要经过一个科目过渡的业务，使用过渡科目。也就是说，该科目在一笔会计分录中，既在借方出现，又在贷方出现，同时，金额相等，这个科目就是过渡科目。见下面会计分录中的过渡科目，举例：借：101借方科目 1000 401过渡科目A 1000 贷：401过渡科目A 1000 501 贷方科目 1000过渡科目也可以设置“科目模板”，在“模板选用”中的“过渡科目”列设置相应模板；也可以在“业务单据记账”页面的下方列表中，选择设置“过渡科目”。五、总账平台规则限制及注意sa不能业务单据记账，也就是说，只有单位用户才能够在“业务单据记账”页面进行生成凭证的操作；每张单据只允许包含一个金额列；只能属于一个单据类型；每个单据在每个记账类型下，只允许生成一次凭证；凭证生成后，在账务系统中是否允许修改，是受总账选项中“是否可以修改子系统传过来的凭证”选项控制的；作废由总账平台生成的凭证，生成该凭证的业务单据，在凭证生成后，又变为未记账状态，可以再次生成凭证；所有单据要素是预置的，不允许增加删除；代码不允许修改，只