2021年初级银行从业资格《个人理财》考试多选题题库及解析

2021年初级银行从业资格考试题库及解析

考试科目：《个人理财》

多选题

1.以下对货币市场基金的论述正确的是（）。

A、国库券、银行定期存单等是货币市场基金的投资工具

B、货币市场基金所投资的工具风险较低，收益率较高

C、货币市场基金的管理费用通常比股票基金或债券基金的低

D、货币市场基金的风险要比筑行存款的高

E、货币市场基金投资的资产的期限比较短，通常在一年以内

答案：ACDE

解析：一般而言，风险较低的投资工具其收益率也较低。B项表述不正确。其余

各项都是货币市场基金的特点，大家可以通过做题加强记忆。注意，虽然货币市

场基金被称为准储蓄，但仍然具有一定的风险性。

2.货币市场基金的投资对象包括（）。

A、银行短期存款

B、短期国库券

C、股票组合

D、银行承兑票据

E、股指期货

答案：ABD

解析：货币市场基金主要投资于短期货币市场工具，包括：短期银行信贷、国库

券、商业票据、可转让定期存单、银行汇票、短期债券等在货币市场上进行交易

的短期金融工具。

3.在进行另类资产投资时，需承担的风险有（）。

A、市场风险

B、投机风险

C、小概率事件并非不可能事件

D、损失即高亏的极端风险

E、周期风险

答案：ABCDE

解析：在进行另类资产投资时，除需承担传统的信用风险、市场风险和周期风险

等风险外，还有如下几个方面的风险：投机风险；小概率事件并非不可能事件；

损失即高亏的极端风险：另类资产损毁风险。

4.银行代理理财产品销售的基本原则有（）。

A、适当性原则

B、合法性原则

C、银行利益最大化原则

D、客观性原则

E、客户利益最大化原则

答案:AD

解析：银行代理理财产品销售的基本原则：适当性原则、客观性原则、避免利益

冲突原则。

5.证券投资基金作为一种适合普通投资者投资的理财产品,下列关于基金的特征,

正确的有（）。

A、集合理财、专业管理

B、组合投资、分散投资

C、利益共享、风险共担

D、严格监管、信息透明

E、独立托管、保障安全

答案：ABCDE

解析：基金的特点：①集合理财、专业管理；②组合投资、分散投资；③利益共

享、风险共担；④严格监管、信息透明；⑤独立托管、保障安全。

6.成长型基金和收入型基金的区别主要有（）。

A、投资目的不同

R、投资工具不同

C、资产分布不同

D、派息情况不同

E、募集方式不同

答案：ABCD

解析：成长型基金和收入型基金的区别主要有投资目的不同、投资工具不同、资

产分布不同、派息情况不同。募集方式不同是公募基金和私募基金的区别。

7.关于ETF和LOF的相同特征，下列说法正确的有（）。

A、都可以在交易所交易

B、都是开放式基金

C、持有人都可以根据基金净值申购赎回

D、都具有封闭式基金的优点

E、申购赎回都是基金份额与现金的交易

答案：ABCD

解析：LOF的申购赎回是基金份额与现金的交易，而ETF的申购赎回必须以一篮

子股票换取基金份额或者以基金份额换回一篮子股票。故E选项错。

8.基金收益分配的形式一般包括（）。

A、分配现金

B、现金分红

C、分配利息

D、分配基金单位

E、红利再投资

答案：ARDF

解析：基金分配一般有分配现金（现金分红）和分配基金单位（红利再投资）两种形

式。

9.目前，银行代理的保险险种中，占据主流的是（）。

A、房贷险

B、家庭财产险

C、分红险

D万能险

E、投连险

答案：CD

解析：银行主要代理的险种包括人身保险和财产险。占据着市场主流的险种是人

身保险新型产品中的分红险和万能险。

10.下列属于财产险的有（）。

A、房贷险

B、投连险

C、万能保险

D、企业财产险

E、家庭财产险

答案：ADE

解析：财产险主要有房贷险、企业财产保险、家庭财产险。

11.分红险的收益来源于（）所产生的可分配盈余。

A、死差益

B、费差益

C、利差益

D、理赔差益

E、险差益

答案：ABC

解析：分红险是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按一定的比

例分配给客户的一种人寿保险。收益来源于死差益、利差益、费差益所产生的可

分配盈余。

12.万能保险是一种（）的新型寿险。

A、交费灵活

B、保额可调整

C、非约束性

D、可分红

E、保险费被分成两部分

答案：ABCE

解析：万能险是一种交费灵活、保额可调整、非约束性的寿险。客户交纳的保费

分成两部分：一部分为可以提供生命保障，另一部分将进入其个人账户，由专家

进行稳健投资。

13.下列关于凭证式债券的说法，正确的有（）。

A、券面上印制票面金额

B、凭证式债券是一种国家储蓄债，可记名、挂失

C、凭证式国债收款凭证记录债权.不能上市流通

D、凭证式债券不可以提前兑付

E、凭证式国债流动性强于记账式国债

答案：BC

解析：在凭证式国债持有期间，持券人如遇特殊情况需要提取现金，可以到购买

网点提前兑取。由于凭证式国债不可以上市流通，而记账式国债可以在交易所进

行交易.故凭证式国债的流动性要弱于记账式国债。

14.下列关于记账式国债的说法中，正确的有（）。

A、记账式国债以记账形式记录债权

B、通过银行间市场或证券交易所的交易系统发行和交易

C、投资者进行记账式国债买卖.必须在银行间市场或证券交易所设立账户

D、由于记账式国债的发行和交易均无纸化.所以效率高、成本低、交易安全

E、记账式国债不记名，不挂失.可以上市流通

答案：ABCD

解析：记账式国债以记账形式记录债权，通过银行间市场或证券交易所的交易系

统发行和交易，可记名、挂失。

15.下列关于国债流动性和收益情况的说法，正确的有（）°

A、债券的收益率一般高于货币市场金融工具

B、国债的流动性低于公司债券

C、在股票投资组合中购买些国债可以降低组合的风险

D、债券的收益主要来源于利息收益和价差收益

E、市场利率是影响债券类产品收益的一个因素

答案：ACDE

解析：由于国债到期才能还本，因此流动性一般比股票差，但比一般的公司债券

好。

16可赎回债券的赎回条款对投资者的不利体现在（）。

A、附有赎回权的债券的未来现金流量不能预知.增加了现金流的不确定性

B、因为发行人可能在利率下降时购回债券.投资者不得不以较低的市场利率进

行再投资.由此蒙受再投资风险

C、赎回条款赋予投资者一项期权

D、由于赎回价格的存在.附有赎回条款的债券的潜在资本增值有限

E、可赎回债券的收益率低于同等条件下的普通债券的收益率

答案：ABD

解析：附有赎回条款的债券有三项风险因素：①附有赎回权的债券未来现金流量

不能预知，具有不确定性。②在市场利率下降时赎回债券，面临再投资风险。③

由于赎回价格的存在，附有赎回权债券的潜在资本增值有限。赎回债券增加了投

资者的交易成本.降低了投资收益率。

17.债券投资的风险因素有（）。

A、价格风险

B、再投资风险

C、赎回风险

D、提前偿付风险

E、违约风险

答案：ABCDE

解析：债券投资的风险因素有：价格风险、再投资风险、违约风险、赎回风险、

提前偿付风险和通货膨胀风险。

18.下列属于信托产品特点的有（）。

A、信托是以信任为基础的财产管理制度

R、信托财产权利主体与利益主体相分离

C、信托经营方式灵活、适应性强

D、信托财产具有独立性

E、信托管理具有连续性

答案:ABCDE

解析：信托具有以下特点：①信托是以信任为基础的财产管理制度；②信托财产

权利主体与利益主体相分离；③信托经营方式灵活、适应性强；④信托财产具有

独立性；⑤信托管理具有连续性；⑥受托人不承担无过失的损失风险；⑦信托利

益分配、损益计算遵循实绩原则；⑧信托具有资金融通的职能。

19.在银行代理的信托类理财产品中，（）。

A、委托人以现金方式认购信托单位.可以由银行代理收付

B、商业银行承担代理资金收付责任和信托计划的投资风险

C、信托资产管理人的信誉状况和投资运作水平对资产收益有决定影响

D、信托产品缺乏转让平台.流动性差

E、信托投资公司项目评估能力的高低和信托资产设计水平直接决定信托产品的

风险曷低

答案：ACDE

解析：银行只承担代理资金收付责任，不承担信托计划的投资风险。

20.下列关于信托产品流动性及收益情况的说法，正确的有（）°

A、信托产品缺少转让平台.流动性比较差

B、在有合同约定的情况下.委托人可以转让信托受益权

C、信托机构根据信托合同约定管理和处理信托财产而获得的收益,归委托人和

信托机构共有

D、信托机构根据信托合同约定处理受托财产而发生的亏损.由委托人和信托机

构共同承担

E、在部分信托协议中.由资产委托人决定信托资产的投资方向

答案：ABE

解析：由于信托产品是为满足客户的特定需求而设计的，缺少转让平台，流动性

比较差。故A选项说法正确。在通常情况下，信托资金不可以提前支取。但如果

合同有约定，则在信托合约生效后几个月。委托人（受益人）可以转让信托受益权。

故B选项说法正确。信托机构通过管理和处理信托财产而获得的收益，全部归受

益人所有。同时，信托机构处理受托财产而发生的亏损全部由委托者承担。故C、

D选项说法不正确。在一些信托协议中，信托资产的投资方向是由资产委托人决

定的。受托人只是负责按协议行事。因此，资产收益率和委托人的投资决策相关。

故E选项说法正确。

21.在银行代理的信托理财产品中，产品面临的风险主要有（）。

A、投资项目风险

B、项目主体风险

C、信托公司风险

D、银行信用风险

E、流动性风险

答案：ABCE

解析：信托产品风险包括：投资项目风险；项目主体风险；信托公司风险；流动

性风险。

22.黄金作为个人理财产品，可以有以下（）投资方式。

A、条块现货

B、金币

C、黄金基金

D、纸黄金

E、金矿

答案：ABCD

解析：银行代理黄金产品种类主要有：条块黄金、金币、黄金基金、纸黄金。

23.商业银行不得销售的理财产品包括（）。

A、无市场分析预测的理财产品

B、无风险管控预案的理财产品

C、无风险评级的理财产品

D、不能独立测算的理财产品

E、风险收益严重不对称的含有复杂金融衍生工具的理财产品

答案：ABCDE

解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第三十四条规定，商业银行不得

销售无市场分析预测、无风险管控预案、无风险评级、不能独立测算的理财产品，

不得销售风险收益严重不对称的含有复杂金融衍生工具的理财产品。

24.理财顾问业务的内容包括（）。

A、投资品推介

B、信贷产品介绍

C、财务策划

D、投资建议

E、储蓄品推介

答案：ACD

解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第八条的规定，理财顾问服

务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等

专业化顾问服务。商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、

宣传和推介等一般性业务咨询活动，不属于理财顾问服务。

25.某银行发行了一款非保本浮动收益型的信托类理财产品，期限一年。合作方

信托公司表示由于合同约定不能提前终止，因此没有必要定期提供资产信息，仅

需在产品到期时提供即可。此外银行的业务系统也不支持打印理财客户的账单,

这种做法说明（）。［2013年11月真题］

A、该银行信息披露水平较低，容易引起客户投诉

B、该银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、

收人和费用、期末资产估值等情况

C、该银行应向客户充分披露理财资金的投资方向、具体投资品种以及投资比例

等有关投资管理信息，并及时句客户披露对投资者权益或者投资收益等产生重大

影响的突发事件

D、该银行持续信息披露的合规性较差，未按规定定期向客户发送理财产品账单，

未披露收入、费用、期末估值等情况

E、由于已经与客户就理财产品的信息披露方式在协议中达成一致的约定，因此

该信息披露是充分的

答案：ABCD

解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十八的规定，在理财计

划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应

列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两次，并

且至少每月提供一次。商业银行与客户另有约定的除外。另外，根据《关于进一

步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》的规定，商业银行应尽

责履行信息披露义务，向客户充分披露理财资金的投资方向、具体投资品种以及

投资比例等有关投资管理信息，并及时向客户披露对投资者权益或者投资收益等

产生重大影响的突发事件。

26.商业银行销售理财产品，应当遵循（）原则。

A、诚实守信、勤勉尽责、如实告知

B、风险匹配

C、成本可算、风险可控

D、公平、公开、公正

E、信息充分披露

答案：ABCDE

解析：略

27.以下属于产品开发主体信息的有（）。

A、产品发行人

B、托管机构

C、投资顾问

D、产品客户

E、产品标的物

答案：ABC

解析：产品开发主体信息包括：发行人、托管机构和投资顾问等与产品开发相关

的主体。

28.2005年11月至2008年中期是银行理财产品市场的发展阶段，关于这一阶段

的特点，以下说法正确的有（）。

A、产品数量飙升

B、产品数量平稳上升

C、产品类型日益丰富

D、资金规模屡创新高

E、产品风险越来越低

答案：ACD

解析：这一阶段的主要特点是产品数量飙升，产品类型日益丰富和资金规模屡创

新高等。

29.《关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的通知》要求，商业银行实

现每个理财产品与所投资资产（标的物）的对应，做到每个产品单独（）并要求

商业银行应向理财产品投资人充分披露投资非标准化债权资产情况。

A、管理

B、建档

C、建账

D、核算

E、监督

答案：ACD

解析：要做到每个产品单独管理、建账和核算。

30.下列符合我国银行理财产品第三阶段发展特点的有（）。

A、发行数量和发行规模呈几何级数增长

B、投资方向不断丰富

C、结构类型日益精细化

D、合作模式不断拓展

E、对产品的风险控制减弱

答案：ABCD

解析:我国银行理财产品的风险控制措施正在不断优化,对风险的控制能力增强。

31.银行理财产品按期次性可分为（）。

A、期次类产品

B、开放式产品

C、滚动发行产品

D、封闭式产品

E、非保本产品

答案:AC

解析：银行理财产品按期次性可分为两种：期次类和滚动发行。

32.货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品，它主要投资于（）。

A、国债

B、金融债

C、中央银行票据

D、债券回购

E、高信用级别的企业债

答案：ABCDE

解析：货币型理财产品是投资于货币市场的银行理财产品，主要投资于信用级别

较高、流动性较好的金融工具，包括国债、金融债、中央银行票据、债券回购以

及高信用级别的企业债、公司债、短期融资券，以及法律法规允许投资的其他金

融工具。

33.债券型理财产品是以（）为主要投资对象的银行理财产品。

A、国债

B、金融债

C、中央银行票据

D、期权

E、股票

答案：ABC

解析：债券型理财产品是以国债、金融债和中央银行票据为主要投资对象的银行

理财产品。

34.下面（）是组合投资类理财产品资产池中可能有的品种。

A、票据

B、债券

C、债券回购

D、货币市场存拆放交易

E、新股申购信托计划

答案：ABCDE

解析：组合投资类理财产品通常投资于多种资产组成的资产组合或资产池，其中

包括：债券、票据、债券回购、货币市场存拆放交易、新股申购信托计划、信贷

资产类信托计划以及他行理财产品等多种投资品种。

35.组合投资类理财产品的劣势有（）。

A、信息透明度不高。增加了产品的信息不对称性

B、产品的表现更加依赖于发行主体的管理水平

C、负债期限和资产期限的错配以及复杂衍生结构的嵌入增加了产品的复杂性，

导致习定产品最终收益的因素增多，产品投资风险可能会随之扩大

D、产品期限覆盖面广

E、单一投向理财产品负债期限和资产期限必须严格对应

答案：ABC

解析：D选项为组合投资类理财产品的优势，E项应该是组合资产池的投资模式

在分散投资风险的同时.突破了单一投向理财产品负债期限和资产期限必须严格

对应的缺陷。

36.结构性理财产品大致可以细分为（）。

A、外汇挂钩类

B、利率挂钩类

C、股票挂钩类

D、商品挂钩类

E、债券挂钩类

答案：ABCDE

解析：结构性理财产品可以分为外汇挂钩类、利率/债券挂钩类、股票挂钩类、

商品挂钩类及混合类等。

37.QDII基金挂钩类理财产品的挂钩标的包括（）。

A、股票

B、基金

C、ETF

D、债券

E、伦敦银行同业拆放利率

答案：BC

解析：QDII基金挂钩类理财产品的挂钩标的是基金和交易所上市基金（ETF）。

38.关于交易所上市基金的特征，下列说法正确的有（）。A.它可以在交易所挂

牌买卖，投资者可以像交易单个股票、封闭式基金那样在证券交易所直接买卖E

TF份额

A、ETF基金是指数型开放式基金，但与现有的指数型开放式基金相比，其最大

优势在于.它是在交易所挂牌的，交易非常便利

B、其中购赎回也有自己的特色，投资者只能用与指数对应的一篮子股票申购或

者赎回ET

C、而不是现有开放式基金的以现金申购赎回

D、ETF与现有的开放式基金有本质的区别

E、ETF基本是指数型封闭式基金

答案：ABC

解析：从本质上看，ETF属于开放式基金的一种特殊类型，所以D选项说法有误：

ETF基本是指数型开放式基金，所以E说法有误。

39.另类理财产品投资的优点包括（）。

A、另类投资多属于新兴行业或领域

B、具有潜在高收益的可能

C、与传统产品及经济周期的相关性较低

D、有助于提高投资组合的抗跌性和抗周期性

E、与宏观经济周期相关性较高

答案：ABCD

解析：另类投资的优点包括：另类投资多属于新兴行业或领域，具有潜在高收益

的可能：与传统产品及经济周期的相关性较低，有助于提高投资组合的抗跌性和

抗周期性：而与传统资产或宏观经济的相关性较低。

40.下列关于票据权利的说法，正确的有（）。

A、汇票被拒绝承兑，持票人可以行使追索权

B、付款请求权是第一顺序请求权，追索权是第二顺序请求权

C、票据权利的取得按取得方式分为原始取得与继受取得

D、票据权利的行使应当在票据债权人的营业场所和营业时间内进行

E、持票人恶意取得票据的，不得享有票据权利

答案：ABCE

解析：票据权利的行使应当在票据债务人的营业场所和营业时间内进行。请看2

010版公共基础教材P204-205页。

41.下列对银行承兑汇票特征的描述，正确的有（）。

A、票据的主债务人是银行

B、票据以银行信用为基础，信用风险较低

C、可以拿票据到中央银行贴现，流动性较高

D、票据的承兑人是出票人，安全性较高

E、对借款人而言，使用银行承兑的成本要低于银行贷款

答案：ABCE

解析：银行承兑汇票是银行对未到期的票据予以承兑，以自己的信用为担保，成

为票据的第一债务人，出票人只负第二责任，因此A项说法正确；银行承兑汇票

以银行信用为付款保证，受客户信赖，易于在市场上转让或贴现。若发生某些特

殊的情况，导致承兑银行拒付，持票人可以凭银行出具的拒付理由书，向出票人

进行追索，其信用风险较低，因此B项说法正确；对于持有银行承兑汇票的商业

银行，在资金短缺时，可以向中央银行办理再贴现。在资金充裕时，可以将汇票

持有到期，因此C项说法正确；银行承兑汇票的承兑人是银行，不是出票人，因

此D项说法错误。

42.个人理财业务的风险管理的内容应包括（）。

A、理财计划或产品包含的相关交易工具的操作风险、流动性风险

B、商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的法律风险

C、商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的操作风险

D、商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的声誉风险

E、理财计划或产品包含的相关交易工具的市场风险、信用风险

答案：ABODE

解析：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三条的规定，商业银行应

当对个人理财业务实行全面、全程风险管理。个人理财业务的风险管理，既应包

括商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的法律风险、操

作风险、声誉风险等主要风险，也应包括理财计划或产品包含的相关交易工具的

市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险以及商业银行进行有关投资操作和

资产管理中面临的其他风险。

43.商业银行对理财产品进行风险评级的依据应当包括但不限于以下因素（）。

A、本行过往产品业绩

B、理财产品投资范围、投资资产和投资比例

C、理财产品期限、成本、收益测算

D、理财产品运营运程中存在的各类风险

E、本行开发设计的同类理财产品过往业绩

答案：BCDE

解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第二十六条的规定，商业银行对

理财产品进行风险评级的依据应当包括但不限于以下因素：①理财产品投资范围、

投资资产和投资比例；②理财产品期限、成本、收益测算；③本行开发设计的同

类理财产品过往业绩；④理财产品运营过程中存在的各类风险。

44.商业银行在内部管理过程中，管理每个理财计划时应遵守下列哪几项要求（）

A、对每个理财计划所汇集的资金进行规范的会计核算

B、为每个理财计划制作明细记录，覆盖资金募集、投资过程、各类标的资产的

明细、到期清算的全过程

C、为每个理财计划建立托管的明细账

D、每个理财计划对应的投资组合实现单独管理

E、计划终止时，应准确地计算所有理财计划兑现的收益总和

答案:ABCD

解析：根据《关于进一步加强商业银行理财业务风险管理有关问题的通知》的规

定，计划终止时，应准确地计算每个理财计划单独兑现的收益。

45.投资者为了保证本金安全，可以投资以下哪些理财计划（）

A、非保本浮动收益理财计划

B、保本浮动收益理财计划

C、最低收益理财计划

D、固定收益理财计划

E、保证收益理财计划

答案：BCDE

解析：A项，根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十五条规定，非保

本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资L攵益情况向客户支

付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。

46.理财师在与客户面谈沟通前需要准备的事项包括（）。

A、安排好自己的工作时间

B、客户以往接触理财的历史

C、客户的基本情况

D、面谈的主要目的

E、面谈的主要内容

答案：ABCDE

解析：理财师在面见客户前要有所准备，准备工作包括面谈的主要内容或目的、

客户的基本情况和以往接触H史等；除此之外，安排好自己的工作计划、时间，

不得迟到或让客户久候。

47.按照年龄层次把个人生命周期比照家庭生命周期分为6个阶段，在稳定期，

家庭已经建立，两人事业处于稳定上升阶段，面临子女教育、父母赡养、自己退

休三大人生重任，这一时期理财要点有（）。

A、做好投资规划和家庭现金流规划

B、做好保险保障规划

C、可考虑采取定期定额基金投资等方式，利用复利效应和长期投资的时间价值

为未来积累财富

D、积极调整投资组合，以固定收益投资工具为主

E、尽可能多地储备资产，积累财富，未雨绸缪

答案：ABCE

解析：稳定期的理财任务是尽可能多地储备资产、积累财富、未雨绸缪，因此在

个人生命周期的稳定期，我们需要做好投资规划与家庭现金流规划，可以考虑采

取定期定额基金投资等方式，利用复利效应和长期投资的时间价值为未来积累财

S0

48.商业银行销售理财产品，应当遵循（）原则，充分揭示风险，保护客户合法

权益，不得对客户进行误导销售。

A、自愿

B、公平

C、公正

D、自由

E、公开

答案：BCE

解析：商业银行销售理财产品，应当遵循公平、公开、公正原则，充分揭示风险，

保护客户合法权益，不得对客户进行误导销售。

49.在理财规划中，下列属于客户经济目标的有（）。

A、投资规划

B、税务规划

C、家庭财务保障

D、遗嘱遗产规划

E、养老投资规划

答案：ABODE

解析：在理财规划中，我们一般把客户的经济目标概括为以下几个方面：现金与

债务管理、家庭财务保障、子女教育与养老投资规划、投资规划、税务规划、遗

嘱遗产规划。

50.电话沟通的优点包括（）。

A、更好地了解客户的真实想法

B、工作效率高

C、营销成本低

D、方便易行

E、计划性强

答案：BCDE

解析：电话沟通的优点包括工作效率高、营销成本低、计划性强、方便易行。电

话沟通的缺点包括不能面对面、对客户周围环境和其肢体语言都毫无所知。

51.按客户的内在属性的分类方式有（）。

A、按财富观分类

R、按资金保有量分类

C、按风险态度分类

D、按交际风格分类

E、按消费行为分类

答案：ACD

解析：客户分类按内在属性可分为按财富观分类、按风险态度分类、按交际风格

分类。

52.家庭的生命周期包括（）。

A、家庭成熟期

B、家庭成长期

C、家庭形成期

D、家庭稳定期

E、家庭衰老期

答案：ABCE

解析：家庭的生命周期是指家庭形成期、家庭成长期、家庭成熟期和家庭衰老期

的整个过程。

53.按照消费行为分类，企业收集的数据来自（）。

A、购买情况

B、购买频率

C、购买数量

D、购买金额

E、购买场所

答案：ARD

解析：许多企业主要根据三方面收集数据进行分析，即购买情况、购买频率、购

买金额O

54.按照客户的人际风格，把客户分为（）。

A、猫头鹰型

B、鸽子型

C、孔雀型

D、老鹰型

E、小鸟型

答案：ABCD

解析:本题考查不同的客户分类方法。按照客户的人际风格把客户分为猫头鹰型、

鸽子型、孔雀型及老鹰型四类。

55.家庭支出主要包括（）。

A、罚款

B、捐款

C、理财支出

D、专项支出

E、家庭日常生活支出

答案：ABCDE

解析:本题考查家庭支出的分类。家庭支出主要分为三大类，包括家庭生活支出、

理财支出和其他支出。家庭生活支出，包括家庭日常生活支出和专项支出两个部

分。其他支出，是指家庭生活支出和理财支出不包括的支出类别，如罚款、礼金

支出以及其他偶然事件发生的支出，如捐款等。

56.客户的财务信息包括（）。

A、家庭婚姻状况

B、子女教育信息

C、保险账户情况

D、投资情况

E、储蓄情况

答案：CDE

解析：财务信息主要是指客户家庭的收支与资产负债状况，以及相关的财务安排

（包括储蓄、投资、保险账户情况等）。

57.根据理财规划的需求，一股把客户信息分为（）。

A、基本信息

B、财务信息

C、个人兴趣

D、人生规划

E、目标

答案：ABCDE

解析：根据理财规划的需求，一般把客户信息分为基本信息、财务信息、个人兴

趣及人生规划和目标三个方面。

58.根据西方心理学家马斯洛需求层次理论，人的需求包括（）

A、自我实现的需求

B、安全需求

C、被尊重的需求

D、爱和归属感需求

F、生理需求

答案：ABCDE

解析：根据西方心理学家马斯洛需求层次理论，人的需求从低到高可以分五个层

次，分别为生理需求、安全需求、爱和归属感的需求、被尊重的需求和自我实现

的需求。

59.下列属于客户的定性信息有（）。

A、财务信息

B、基本信息

C、个人兴趣

D、职业规划

E、储蓄状况

答案：BCD

解析：非财务信息一般属于定性信息，一般包括客户基本信息、个人兴趣爱好、

职业生涯发展和预期目标。

60.客户的经济目标一般可以概括为（）。

A、税务规划

B、家庭财务保障

C、子女教育与养老投资规划

D、投资规划

E、现金与债务管理

答案：ABCDE

解析：在理财规划中，我们一般把客户的经济目标（即常说的理财目标）概括为以

下几个方面：现金与债务管理；家庭财务保障；子女教育与养老投资规划；投资

规划；税务规划；遗喔遗产规划。

61.根据《商业银行理财产品销售管理办法》，商业银行销售理财产品，应当遵

循的原则有（）。

A、诚实守信

B、勤勉尽责

C、如实告知

D、风险匹配

E、满足客户需求

答案：ABCD

解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》，商业银行销售理财产品，应当

遵循的原则有诚实守信、勤勉尽责、如实告知、公平公开公正原则、风险匹配原

则等。

62.按照不同的财富观，有人将客户分为（）五类。

A、积累者

B、储藏者

C、逃避者

D、挥霍者

E、修道士

答案：ABCDE

解析：按照不同的财富观，有人将客户分为储藏者、积累者、修道士、挥霍者和

逃避者五类。

63.根据《商业银行理财产品销售管理办法》，商业银行销售理财产品，应当加

强（）。

A、投资者教育

B、双方合作意愿

C、客户风险提示

D、投资者股票认知

E、客户的产品适合度

答案：AC

解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》，商业银行销售理财产品，应当

加强客户风险提示和投资者教育。

64.金融企业以客户为中心的经营、服务第一步是（）。

A、了解客户

B、了解自身

C、了解行业

D、了解客户需求

E、了解市场动向

答案：AD

解析：了解客户和明确客户的需求是理财师工作的第一步和最为关键的一步。

65.了解客户就是对与客户相关的信息进行（）。

A、全面收集

B、全面整理

C、全面分析

D、全面认可

E、全面公开

答案：ABC

解析：了解客户就是对客户的信息进行全面收集、整理和深度分析。

66.了解客户包含的内容有（）。

A、目标客户的金融需求的主要内容

B、目标客户的短期金融需求目标

C、目标客户的长期金融需求目标

D、目标客户的经济现状

E、本银行的金融产品和金融服务在客户中的表现

答案：ABCDE

解析：了解客户包含的内容有：目标客户的金融需求的主要内容；目标客户的短

期金融需求目标；目标客户的长期金融需求目标；目标客户的经济现状；本银行

的金融产品和金融服务在客户中的表现。

67.利用个人客户的资产负债表可以明确（）。

A、客户的偿付比例

B、储蓄比例

C、资产

D、负债

E、净资产

答案：ACDE

解析：资产负债表可以反映资产和负债情况。偿付比例等于已偿还债务占现有负

债的比例。净资产等于资产减负债。

68.客户的风险特征可以由以下（）方面构成。

A、风险偏好

B、风险认知度

C、风险预期

D、实际风险承受能力

E、风险心理承受能力

答案：ABD

解析：客户的风险特征可以由3个方面构成：①风险偏好；②风险认知度，取决

于其个人的生活经验，是影响人们对风险态度的心理因素;⑧实际风险承受能力。

69.下列（）理财特征会对客户理财方式和产品选择产生很大的影响。

A、投资渠道偏好

B、知识结构

C、市场状况

D、生活方式

E、个人性格

答案：ABDE

解析：市场状况等也属于为客户进行投资组合设计时需要考虑的其他因素，但不

属于理财特征。

70.下列关于一个全面的财务规划所涉及的财务安排问题的说法正确的有（）。

A、现金、消费及债务管理是解决客户资金节余的问题，是理财规划的起点

B、保险规划是研究风险转移的问题

C、税收规划是减少客户支出的问题

D、人生事件规划是解决客户住房、教育及养老等需面临的问题

E、投资规划是讨论客户资产保值增值的问题

答案：ABCDE

解析：题干所述选项全部正确。

71.进行现金管理的目的在于（）。

A、满足未来消费的需求

B、满足日常的周期性的支出需求

C、满足对退休养老的需求

D、满足应急资金的需求

E、满足财富积累与投资获利的需求

答案：ABDE

解析：进行现金管理的目的在于：满足未来消费、日常的周期性的支出、应急资

金、财富积累与投资获利的需求。

72.在对现金进行管理中需要进行预算与实际的差异分析，进行差异分析时应注

意的要点有（）。

A、细目差异的重要性大于总额差异

B、要定出追踪的差异金额或比率门槛

C、依据预算的分类个别分析

D、刚开始作预算若差异很大，应每月选择一个重点项目改善

E、如果实在无法降低支出，就要设法增加收入

答案：BCDE

解析：总额差异的重要性大于细目差异，A项表述不正确。

73.下列选项中，属于个人债务管理中应当注意的事项有（）。

A、债务重组

B、债务支出与家庭收入的合理比例

C、短期债务与长期债务的合理比例

D、债务期限与家庭收入的合理关系

E、债务总量与资产总量的合理比例

答案：ABCDE

解析：债务重组是实现财务状况改善的重要方式。债务总量与资产总量的合理比

例，比如总负债一般不要超过净资产；债务支出与家庭收入的合理比例概念上说

是0.4,但还要考虑家庭结余比例、收入变动趋势、利率走势等其他因素；短

期债务和长期债务的比例没有一定之规，但要充分考虑债务的时间特性和客户生

命周期以及家庭财务资源的时间特性要匹配；债务期限与家庭收入的合理关系，

比如还贷款的期限不要超过退休的年龄。

74.在合理的利率成本条件下，个人信贷能力应取决于（）。

A、与理财经理的关系

B、资产价值

C、与银行的关系

D、收入能力

E、社会背景

答案：BD

解析：在合理的利率成本下，个人的信贷能力即贷款能力取决于：①客户收入能

力；②客户资产价值。

75.在现金、消费和债务管理中，家庭紧急预备金的储存形式包括（）。

A、购买股票

B、活期存款

C、短期定期存款

D、货币市场基金

E、利用贷款额度

答案：BCDF

解析：紧急预备金的储存形式：一是流动性高的活期存款、短期定期存款或货币

市场基金；二是利用贷款额度。最好是二者搭配。

76.理财师了解客户的渠道和方法有（）。

A、上门拜访

B、开户资料

C、调查问卷

D、面谈沟通

E、大数据分析

答案：BCD

解析：了解客户、收集信息的渠道和方法有如下几种：开户资料、调查问卷、面

谈沟通、电话沟通。

77.理财师属于一种（）的金融服务工作。

A、学术性

B、独立性

C、综合性

D、专业性

E、系统性

答案：CE

解析：理财师属于一种系统性、综合性的金融服务工作。

78.家庭成长期的特点有（）。

A、子女教育金需求增加

B、家庭收入处于巅峰

C、需保持资金流动性

D、资产传承是核心目标

E、家庭成员收入稳定

答案：ACE

解析：家庭成长期子女教育金需求增加，购房、购车贷款仍俣持较高需求，成员

收入稳定，家庭风险承受能力进一步提升，因此，该阶段依旧要保持资产的流动

性，并适当增加固定收益类资产。

79.企业经营理念发展的趋势主要包括（）。

A、转变金融经营理念

B、理财师向销售方向发展

C、信息技术与金融业务的有机整合

D、理财师工作方法由简单的产品推销发展到综合的顾问式营销

E、借助互联网技术的发展

答案：ACDE

解析：企业经营理念发展的趋势包括：一方面，市场竞争的加剧，要求金融企业

经营理念从以产品为中心转为以客户为中心，了解客户是基础和关键。理财师工

作方法应由简单的产品推销发展到综合的顾问式营销，主动为优质客户提供个性

化服务，从而成为商业银行吸引客户的重要服务手段。另一方面，借助互联网技

术的发展，即信息技术与金融业务的有机整合，可以更好地全面了解客户，为客

户提供个性化定制的理财服务。

80.在个人生命周期的45〜54岁年龄段，投资工具及保险计划应采取（）。

A、活期存款

B、基金定投

C、多元投资组合

D、投资型保险

E、定期寿险

答案：CD

解析：个人生命周期的45〜54岁年龄段，属于维持期，投资工具主要以组合投

资为主，保险计划主要是以养老保险、投资型保险为主。

81.理财师工作职责的要求有（）。

A、把自己认为最好的投资计划提供给客户

B、准确理解和把握客户需求以及对金融服务、产品的综合运用的水平

C、提供专业化服务和加强客户关系

D、为客户制订能够满足其理财需求和承受能力的合理的综合理财方案

E、了解自己的客户

答案：BCDE

解析：理财师的工作职责和定位，决定其首要工作就是必须了解自己的客户。对

于理财师而言，提供专业化服务和加强客户关系主要指通过客户资料的收集、整

理、分析判断，确定客户的需求，为客户制定能够满足其理财需求和承受能力的

合理的综合理财方案。理财顾问服务体现了理财师对客户需求的准确理解和把握

以及对金融服务、产品的综合运用的水平。了解客户和明确客户的需求是理财师

工作的第一步和最为关键的一步。

82.下列关于家庭衰老期的表述，正确的有（）。

A、夫妻年龄一般在60岁以后

B、核心资产配置应以固定收益为主

C、在核心资产组合中，不应该有高风险的股票配置

D、将养老险转即期年金

E、不建议有新增负债

答案：ABDE

解析：家庭衰老期一般是指夫妻年龄在60岁以后，夫妻均退休到夫妻一方过世

为止，此阶段家庭无新增负债，保险安排将投保长期看护险或将养老保险转即期

年金，家庭的核心资产配置为：股票20%、债券60%、货币20%。

83.关于现金流量表，下列描述正确的是（）。

A、现金流量反映的是一段时间内经济主体的现金收入和支出情况

B、个人现金流量表可以作为衡量个人是否合理使用其收入的工具

C、只记录涉及实际现金流入和流出的交易

D、额外收入，如红利和利息收入、人寿保险现金价值的累积以及股权投资的资

本利得也应列入现金流量表

E、额外收入，如红利和利息收入、人寿保险现金价值的累积以及股权投资的资

本利得无须列入现金流量表

答案：ABCD

解析：现金流量表用来说明在过去一段时期内，个人的现金收入和支出情况。现

金流量表只记录涉及实际现金流入和流出的交易。那些额外收入，如红利和利息

收入、人寿保险现金价值的累积以及股权投资的资本利得也应列入现金流量表,

E项错误。

84.在预测客户的未来收入时，可以将收入分为常规性收入和临时性收入两类。

对这两类收入的说法正确的有（）。

A、常规性收入一般在上一年收入的基础上预测其变化率即可

B、工资、奖金、津贴、租金收入属于常规收入，债券投资收益、银行存款利息

属于临时性收入

C、有些收入（尤其是股票投资收益）随着市场环境的变化有很大的波动，如果客

户所在地区经济情况不稳定，有必要对这些收入进行重新估计，而不能以“上年

的数值”为参考

D、如果客户在未来会增加新的收入来源，银行从业人员也应该要求其在数据调

查表中详细说明

E、对于临时性的收入，从业人员应该根据客户的具体情况进行重新估计

答案：ACDE

解析：工资、奖金和津贴、股票和债券投资收益、银行存款利息和租金收入等一

般而言都属于常规性收入。

85.关于规范理财顾问服务业务操作程序的表述，正确的是（）。

A、应区分理财顾问服务与一股性业务咨询活动

B、必要时，一般产品销售和服务人员可以协助理财人员向客户提供理财顾问意

见

C、在理财顾问服务中，商业银行向客户提供财务分析与规划，发挥客户理财顾

问的作用

D、在理财顾问服务中，客户投资决策在某种程度上会受到商业银行个人理财业

务人员的影响

E、在理财顾问服务中，商业银行不为顾客提供投资建议，主要是解答业务的服

务办法

答案：ABCD

解析：理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人

投资产品推介等专业化服务，E项错误。

86.下列关于理财顾问服务的特点，说法正确的有（）。

A、在理财顾问服务中，商业银行不涉及客户财务资源的具体操作，只提供建议，

最终决策权在客户

B、在理财顾问服务中，商业银行工作人员一律不得代客操作

C、理财顾问服务涉及的内容非常广泛，要求能够兼顾客户财务的各个方面

D、商业银行提供理财顾问服务应具有标准的服务流程、健全的管理体系、明确

的管理部门、相应的管理规章制度以及明确的相关部门和人员的责任

E、商业银行提供理财顾问服务寻求的就是和客户建立一个暂时的关系，追求短

期收益

答案：ACD

解析：理财顾问服务有顾问性、专业性、综合性、制度性、长期性等特点。ACD

3项分别是顾问性、综合性、制度性的特点。在理财顾问服务中，商业银行不涉

及客户财务资源的具体操作，只提供建议，最终决策权在客户。但如果涉及代客

操作，一定要合乎有关规定，按照规定的流程并要签署必要的客户委托授权书和

其他代理客户投资所必需的法律文件，因此B项不准确商业银行提供理财顾问服

务寻求的就是和客户建立一个长期的关系，不能只追求短期的收益，因此E项错

误。

87.客户信息可以分为财务信息和非财务信息，下列属于非财务信息的有（）。

A、客户当前的收支状况

B、客户的社会地位

C、客户的年龄

D、客户的投资偏好

E、客户的风险承受能力

答案：BCE

解析:非财务信息是指与收支、资产负债等无关的信息,收支状况属于财务信息。

88.家庭的生命周期一般可分为（）。

A、形成期

B、成长期

C、成熟期

D、衰老期

E、死亡期

答案：ABCD

解析：家庭的生命周期一般可以分为：形成期、成长期、成熟期及衰老期。

89.下列关于家庭生命周期阶段特征的说法，错误的是（）。

A、形成期主要指的是从结婚到子女婴儿期

B、成长期的收支状况为收入以薪水为主,支出随子女诞生后而增加

C、成熟期为储蓄增长的最佳时期

D、衰老期的投资主要以高风险类金融资产为主

E、成长期收入增加而支出较为稳定

答案：BD

解析:收入以薪水为主，支出随子女诞生后而增加形容的是形成期的收支状况.选

项B说法错误；衰老期的投资应主要以固定收益类金融资产为主，选项D说法错

误。故本题答案选BD。

90.衰老期的核心目标是（）。

A、养老金的筹措

B、养老护理

C、资产传承

D、风险投资

E、偿还贷款

答案：BC

解析：养老护理和资产传承是该阶段的核心目标，家庭收入大幅降低，储蓄逐步

减少。

91.客户的经济目标包括以下（）等方面。

A、现金和债务管理

B、家庭财务保障

C、子女教育与养老投资规划

D、投资规划

E、遗嘱遗产规划

答案：ABODE

解析：选项中所给出的都是客户的经济目标。

92.按内在属性分类，主要包括按客户的（）进行分类。

A、财富观

B、风险态度

C、交际风格

D、生命周期理论

E、消费行为

答案：ABC

解析：消费行为不属于客户的内在属性。

93.以下属于定性信息的是（）。

A、客户基本信息

B、财务信息

C、个人兴趣

D、职业生涯发展

E、预期目标

答案：ACDE

解析：财务信息属于定量信息。

94.商业银行在销售理财产品的过程中，应当遵守以下（）规定。

A、商业银行销售理财产品，应当遵循诚实守信、勤勉尽责、如实告知原则

B、商业银行销售理财产品.应当遵循公平、公开、公正原则

C、商业银行销售理财产品.应当遵循风险匹配原则

D、商业银行只能向客户销售风险评级高于或等于其风险承受能力评级的理财产

品

E、商业银行销售理财产品.应当加强客户风险提示和投资者教育

答案：ABCE

解析：商业银行销售理财产品，应当遵循风险匹配原则，禁止误导客户购买与其

风险承受能力不相符合的理财产品。风险匹配原则是指商业银行只能向客户销售

风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品。

95.互联网技术的发展，使得金融机构与目标客户实现沟通，达成交易途径和手

段呈现（）的特点。

Ax单一化

B、多样化

C、复杂化

D、综合化

E、立体化

答案：BDE

96.使用调查问卷，优势主要有（）。

A、简便易行

B、有针对性采集信息

C、容易量化

D、客户接受度高

E、营销成本低

答案：ABCD

解析：调查问卷工具的使用，其优势包括：简便易行，有的放矢、有针对性采集

信息，容易量化，客户接受度高。营销成本低属于电话沟通的优点。

97.按消费行为分类，许多企业主要从（）收集数据、进行分析。

A、购买情况

B、购买时间

C、购买频率

D、购买金额

E、购买地点

答案：ACD

解析：许多企业根据以往数据对客户消费行为进行分析.从而掌握客户一定的消

费习惯和特征，并采取相应的针对措施；许多企业主要从三方面收集数据、进行

分析，即购买情况、购买频率和购买金额。

98.按客户的交际风格，可以把客户分为（）型。

A、猫头鹰

B、鸽子

C、孔雀

D、老鹰

E、麻雀

答案：ABCD

解析:按照客户的人际风格把客户分为猫头鹰型、鸽子型、孔雀型及老鹰型四类。

99.电话沟通的优点有（）。

A、工作效率高

B、计划性强

G方便易行

D、营销成本低

E、客户接受度高

答案：ABCD

解析：电话沟通，是理财师服务客户的一项重要方式，其优点是工作效率高、营

销成本低、计划性强、方便易行。

100.了解客户、收集信息的渠道和方法有（）几方面。

A、开户资料

B、调查问卷

C、面谈沟通

D、电话沟通

E、心理咨询

答案：ABCD

解析：心理咨询不是常见的了解客户、收集信息的渠道和方法。故本题答案选A

BCDo

101.客户的收入会受到工资、奖金、利息和红利等项目变化的影响，考虑到各种

因素的不确定性，银行从业人员在预测客户未来收入时应该进行的两项收入预测

是（）。

A、估计客户的收入最低时的情况

B、估计客户的收入最高时的情况

C、根据客户的以往收入和宏观经济的情况对其收入变化进行合理的估计

D、根据客户对将来收入的期望和宏观经济情况对其收入变化进行合理的估计

E、根据客户期望实现的支出水平对其收入变化进行合理的估计

答案：AD

解析：客户的收入会受到工资、奖金、利息和红利等项目变化的影响，考虑到各

种因素的不确定性，银行从业人员应该进行两种不同的收入预测：一是估计客户

的收入最低时的情况，这一分析将有助于客户了解自己在经济萧条时的生活质量

以及如何选择有关保障措施；二是根据客户的以往收入和宏观经济的情况对其收

入变化进行合理的估计。@##

102.税收规划的原则有（）。

A、合法性原则

B、目的性原则

C、规划性原则

D、综合性原则

E、客户利益至上原则

答案：ABCD

解析：合法性原则就袁明必须遵守法律规定，客户利益至上与此有一定冲突。

103.投资规划的主要步骤有（）。

A、确定客户的投资目标

B、让客户认识自己的风险承受能力

C、根据客户的目标和风险承受能力确定投资计划

D、实施投资计划

E、监控投资计划

答案：ABCDE

解析：投资规划的主要步骤：（1）确定客户的投资目标；（2）让客户认识自己的风

险承受能力；（3）根据客户的目标和风险承受能力确定投资计划；（4）实施投资计

划；（5）监控投资计划。

104•一个完整的退休规划包括（）等内容。

A、工作生涯设计

B、退休后生活设计

C、自筹退休金部分的储蓄设计

D、自筹退休金部分的投资设计

E、保险产品设计

答案：ABCD

解析：一个完整的退休规划，包括工作生涯设计、退休后生活设计及自筹退休金

部分的储蓄投资设计。

105.年金现值系数表的作用有（）。

A、已知年金求现值

R、已知现值、年金、利率求期数

C、已知现值求年金

D、已知终值求现值

E、已知年金、现值、期数求利率

答案：ABCE

解析：年金现值系数表只能用来求现值或者现值计算公式中的变量，不能用来求

终值。

106.下列的现金流中，可以看做年金的有（）。

A、每月固定的房租

B、从保险公司领取的养老金

C、每个月定期定额缴纳的房屋贷款月供

D、基金的定额定投

E、每月从社保部门领取的养老金

答案：ABCDE

解析：年金是在某个特定的时段内一组时间间隔相同、金额相等、方向相同的现

金流。5个选项中的现金流都符合这一定义。所以，5个选项的现金流人均可视

为年金。

107.关于货币的时间价值，下列表述正确的有（）。

A、现值与终值呈正比例关系

B、折现率越高，复利现值系数就越低

C、现值等于终值除以复利终值系数

D、折现率越低，复利终值系数就越高

E、复利终值系数等于复利现值系数的倒数

答案：ABCE

解析：FV=PV（1+r）n,因此现值与终值呈正比例关系，（1+r）n为复利终值系数,

因此复利终值系数和复利现值系数成倒数关系，而且现值等于终值除以复利终值

系数，折现率越高，复利现值系数就越低，复利终值系数就越高。

108.在财务函数中选择需要用的终值、现值或年金函数有（）

A、FV现值函数

B、NPER期数函数

C、PV终值函数

D、PMT年金函数

E、RATE利率函数

答案：BDE

解析：在财务函数中选择需要用的终值、现值或年金函数包括：①FV终值函数；

②PV现值函数；③PMT年金函数；④NPER期数函数；⑤RATE利率函数。选项A

和C描述相反。

109.下列各项年金中，既有现值又有终值的年金有（）。

A、普通年金

B、永续年金

C、期初年金

D、先付年金

E、后付年金

答案：ACDE

解析：普通年金、期初年金、先付年金和后付年金既有现值又有终值。

110.下列关于货币时间价值的表述，正确的有（）。

A、货币的时间价值认为等量资金在不同时点上的价值量不相等，货市的时间价

值也被称为资金的使用价值

B、货币的时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值

C、货币的时间价值也被称为资金的时间价值

D、货币的时间价值是指货币在风险的条件下发生的增值

E、货币的时间价值认为等量资金在不同时点上的价值量不相等

答案：BCE

解析：货币的时间价值是指货币在无风险的条件下，经历一定时间的投资和再投

资而发生的增值;货币的时间价值也被称为资金时间价值,而不是资金使用价值。

111.关于普通年金现金流的特征，下列表述正确的有（）。

A、每期的现金流人与流出的金额必须固定且出入方向一致

B、普通年金现金流一般都具备等额的特征

C、保证在计算期内各期现金流量不能中断

D、每期年金按相同的百分比增长

E、普通年金现金流一般都具备连续的特征

答案：ABCE

解析：普通年金现金流一般都具备等额与连续两个特征：每期的现金流人与流出

的金额必须固定且出入方向一致，并保证在计算期内各期现金流量不能中断。

112.货币之所以有时间价值，主要是因为（）。

A、货币可以作为财富的象征

B、现在持有的货币可以作为投资，从而获得投资回报

C、货币的购买力会受到通货膨胀的影响而降低

D、未来的投资收入预期具有不确定性

F、货币具有收藏价值

答案：BCD

解析：货币之所以有时间价值的原因在于：现在持有的货币可以用作投资，从而

获得投资回报；货币的购买力会受到通货膨胀的影响而降低；未来的投资收入预

期具有不确定性。

113.下列选项中，（）可以视为年金的形式。

A、银行卡年费

B、利滚利

C、直线法计提的折旧

D\租金

E、定期缴保险费

答案：ACDE

解析：属于年金的有：银行卡年费、按直线法计提的折旧、定期支付的租金、定

期上缴的保险费、开办费的每年摊销额。

114.以5年为期，假设房租与房价5年内均不变，不考虑赋税、房贷因素及房屋

持有成本。若折现率为3%。用净现值法计算，下列各项中租屋比购屋划算的有

（）o（答案取近似数值）A.年房租1.5万元，购屋房价60万元B.年房租1万

元，购屋房价30万元C.年房租1万元，购屋房价50万元D.年房租1万元，购

屋房价40万元

A、A

B、B

C、C

D、D

E、E

答案：ACD

解析：A：租屋成本（现值）：5N,31,-1.5PMT,0FVPV（期初）:7.08购屋成本（现

值）：5N,31,OPMT,60FVPV=51.76,60-51.76=8.24B：租屋成本（现值）：5

N,31,-1PMT,0FVPV（期初）=4.72购屋成本（现值）：5N,31,OPMT,30FVPV=2

5.88,30-25.88=4.12C：租屋成本（现值）：5N,31,-1PMT,0FVPV（期初）=4.7

2购屋成本（现值）:5N,31,OPMT,50FVPV=43.13,50-43.13=6.87D：租屋

成本（现值）：5N,31,-1PMT,0FVPV（期初）=4・72购屋成本（现值）：5N,31,0

PMT,40FVPV=34.50,40-34.50=5.50

115.下列属于影响货币时间价值的因素有（）。

A、资金额度

B、通货膨胀率

C、市场风险

D、时间

E、单利与复利

答案：BDE

解析:货币时间价值的影响因素包括时间、收益率或通货膨胀率、单利与复利等。

116.下列关于年金的表述，正确的有（）。

A、年金是指一定期间内每期相等金额的收付款项

B、向租房者每月收取的固定租金属于年金形式

C、等额本息分期偿还贷款属于年金形式

D、退休后每月固定从社保部门领取的等额养老金属于年金形式

E、年金额是指每次发生收支的金额

答案：ABCDE

解析：年金是指每隔一定相等的时期，收到或付出的相同数量的款项。年金在我

们的经济生活中非常普遍，如支付房屋的租金、抵押支付、商品的分期付款、分

期付款赊购，分期偿还贷款、发放养老金、按平均年限法提取的折旧，零存整取

业务中每次存人的款项以及投资款项的利息支付等，都属于年金收付形式。

117.下列属于专业理财软件缺点的有（）。

A、局限性大

B、计算答案不够精准

C、操作流程复杂

D、内容缺乏弹性

E、操作简单

答案:AD

解析：专业理财软件的缺点为局限性大，内容缺乏弹性。选项B属于复利与年金

表的缺点。选项C属于财务计算器的缺点。

118.金融理财的几种计算工具各有其特点，下列描述正确的有（）。

A、专业理财软件：优点是功能齐全，附加功能多；缺点是局限性大，内容缺乏

弹性

B、Excel表格：优点是使用成本低，操作简单；缺点是局限性较大，需要电脑

C、复利与年金表：优点是简单，效率高；缺点是计算答案不够精准

D、复利与年金表：优点是计算精确；缺点是繁杂，不便使用

E、财务计算器：优点是便于携带，精准；缺点是操作流程复杂，不易记住

答案：ABCE

优点决点

工具名称

复刊与年置单、效空高汁其喜室不要精

全表a

财务计算便于携带、精层作流程复杂，

器隹不易记住

或表

优点缺点

工具名称

Excel表格使用成本低.局限性较大•需

层作简单妾计算机

专业理财功能齐全，附局限性大,内容

解析：各种金融理财工具的特点比较:钦件加功能多块乏弹性

119.计算期末普通年金现值的要素有（）。

A、终值

B、内部报酬率

C、利率

D、年金

E、期数

答案：BDE

解析.【解析】普通年金现值的il.算公式是八八"PMTxt。”,比中"UY年金

r是内部报酬率，n代表折现期数，因此计算期末普通年金现值的要素就包括内

部报酬率、年金、期数。

120.下列关于金融理财工具的特点及说法正确的有（）。

A、复利与年金表简单.效率高

B、财务计算器功能齐全.附加功能多

C、Excel表格使用成本低.操作简单

D、专业理财软件局限性大.内容缺乏弹性

F、财务计算器操作流程复杂.不易记住

答案：ACDE

解析：金融理财工具比较如下表所示：

工具名19：优点缺点

夏利与年金表筒冷.效率高计算答案不移精&

财务if•算器便于携带,精准操作流程复杂,不易记住

Excel表格使用成本低,攥作筒通局限性较大.需要电脑

。业理财软件功倦齐全.附加功能多局限性大.内容缺乏弹性

121.理财规划师为客户制定保险规划的主要步骤是（）。

Ax确定保险标的

B、选定保险产品

C、确定保险金额

D、明确保险期限

E、检验保险方案

答案：ABCD

解析：保险规划的主要步骤是：（1）确定保险标的；（2）选定保险产品；（3）确定

保险金额；（4）明确保险期限。

122.李小姐在某项目上的初始投资为20万元。在5年当中.第1年年末追加投

资2万元，第2年盈利3万元，第3年盈利8万元，第4年亏损1万元，第5

年盈利6万余。并在第5年年末出售该项目，获得24万元。如果必要收益率为

10%,请问李小姐投资该项目内部收益率和净现值，以及是否值得投资（）

A、IRR=15.17%

B、该项目可以投资

C、该项目不可以投资

D、NPV=4.18万元

E、IRR=16.77%

答案：AB

现值的时候.第五期期末的现金流为盈利与出售价值之和。

由于本题目发生