2021年初级经济师金融专业知识与实务 考试题库

2021年初级经济师金融专业知识与实务考试题库（完整版）

单选题

1.支付结算按支付工具的不同，可分为（）。

A、现金结算和转账结算

B、票据结算和非票据结算

C、同城结算和异地结算

D、国际结算和国内结算

答案；B

解析：本题目考察支付结算知识点。（1）按支付的货币形式不同，可分为现金结

算和转账结算。直接以现金支付的，称为现金结算;通过银行存款划付清算方式

进行的，称为转账结算或非现金结算。（2）按支付工具的不同，可分为票据结算

和非票据结算，票据结算有汇票、本票和支票结算;非票据结算有汇兑、委托收

款、托收承付、银行卡和国内信用证结算等。（3）按支付的地域不同，可分为同

城结算和异地结算。

2.以下属于商业银行中间业务的是（）业务。

A、存款

B、贷款

C、投资

D、结算

答案：D

解析：结算业务属于商业银行中间业务。

3.根据2018年2月中国银行业监督管理委员会发布的《关于调整商业银行贷款

损失准备监管要求的通知》，贷款拨备率的监管标准为（）c

A、2.5%

B、3%

C、3.5%

D、4%

答案：A

解析：根据2018年2月中国银行业监督管理委员会发布的《关于调整商业银行

贷款损失准备监管要求的通知》，贷款拨备率的基本标准为1.5%〜2.5%,拨备

覆盖率的基本标准为120%〜150%。两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准

备的监管标准。

4.持卡人存入保证金存款40000元，存期为3个月，假定月利率为6%。，则到期

利息为。元。

A、620

B、700

C、720

D、900

答案：C

解析：应付利息二本金X月数X月利率二40000X3X6%（F720（元）。

5.以银行为主体的金融体系中，存款货币和现金货币流通的总渠道是（）。

A、银行

B、财政收入和支出

C、货币的流通

D、资本

答案：A

解析：以银行为主体的金融体系中，流通中的货币实际上主要是由银行信贷提供

的，银行是存款货币和现金货币流通的总渠道。

6.同业拆借不能用于。。

A、短期使用

B、维持资金的正常周转

C、调剂余缺

D、贷款和投资

答案：D

解析：同业拆借主要用于维持资金的正常周转,调剂余缺，不能用于贷款和投资。

7.一般而言，在我国金融体系中处于核心地位的是。。

A、政策性银行

B、商业银行

C、中央银行

D、贴现银行

答案:C

解析：目前，我国金融体系的典型特征是：以中央银行为整个社会金融运行的核

心，以商业银行为金融运行主体、各种非银行类金融机构为辅助，不同类型的金

融机构分别经营各自范围的金融业务，归属不同监管部门监管。

8.基础汇率是一国所制定的本国货币与。之间的汇率。

A、人民币

B、基础货币

C、关键货币

D、世界货币

答案：C

解析：本题目考察基础汇率知识点。基础汇率是一国所制定的本国货币与关键货

币之间的汇率。关键货币，就是本国对外交往中使用最多、外汇储备中比重最大、

国际上普遍接受的自由外汇。目前各国一般都选择本国货币与美元之间的汇率作

为基础汇率，那么本币与美元的汇率就是本国的基础汇率。我国也是采用人民币

对美元的汇率作为基础汇率。套算汇率是指在基础汇率基础上套算出来本币与非

关键货币之间的汇率。在国际市场上,几乎所有的货币与美元都有一个兑换率，

一种非美元货币对另外一种非美元货币的汇率需要通过对美元的汇率进行套算,

这种套算出来的汇率就是套算汇率。

9.关于价格涨跌幅限制，下列说法错误的是()o

A、我国对股票、基金交易实行价格涨跌幅限制

B、在一个交易日内，涨跌幅限制比例为10%

C、ST?Q*ST等被实施特别处理的股票价格涨跌幅限制比例为5%

D、股票上市首日实行价格涨跌幅限制

答案：D

解析：D项说法错误，股票上市首日不实行价格涨跌幅限制。

10.票据的()是指票据的付款人承诺在票据到期日支付汇票金额的票据行为。

A、托收

B、贴现

G背书

D、承兑

答案：D

解析：票据的承兑是指票据的付款人承诺在票据到期日支付汇票金额的票据行为。

11.小张于2010年4月1日存入1000元，存期一年，假设存入时该档次存款月

利率为4.5%。，小张于2011年4月28日才支取这笔存款，若支取日挂牌公告

的活期储蓄存款月利率为1.5%。，则应付利息为（）o

A、54元

B、54.35元

C、55.35元

D、45元

答案:C

解析：逾期支取的定期储蓄存款，超过原定存期的部分，按支取日挂牌公告的活

期储蓄存款利率计付利息。计算公式为：到期利息二本金X月数X月利率，定期

储蓄存款逾期部分利息二逾期本金X活期储蓄存款日利率X逾期天数。故到期利

息二1000X12X4.5%0=54（元），逾期利息二1000X27X（1.5%。：30）=1.35

（元），应付利息=54+1・35=55.35（元）。

12.以证券交易所为中心，有专门的组织机构和人员，有专门设施的交易市场是

0O

A、场内交易市场

B、场外交易市场

C、柜台交易市场

D、0TC市场

答案：A

解析：交易所交易市场又称场内交易市场，是指以证券交易所为中心，有专门的

组织机构和人员，有专门设施的交易市场。

13.存款货币流通的重要渠道（）。

A、商品交易结算

B、劳务费用结算

C、财政收支结算

D、银行信贷结算

答案：A

解析：本题考查存款货币流通。存款货币流通的渠道包括：商品交易结算、劳务

费用结算、财政收支结算和银行信贷结算。其中商品交易结算为存款货币流通的

重要渠道。

14.假设其他条件不变，中央银行提高再贴现率，货币供给量将()。

Ax不变

B、增加

C、减少

D、不确定

答案：C

解析：当中央银行认为市场货币供应量过多，实行严格的货币政策，如提高法定

存款准备金率、提高再贴现率、在公开市场卖出证券，此时就会减少商业银行的

可用资金，从而减少其贷款和投资，使整个金融系统的派生存款减少，存款总规

模缩小；反之，则扩大整个系统的存款规模。

15.贷款五级分类法是按照()为标准划分的。

A、贷款期限

B、贷款风险程度

C、贷款风险的性质

D、贷款风险的表现形式

答案：B

解析：本题目考察不良贷款管理知识点。1998年后，我国对银行业贷款分类逐

步实施“五级分类”法，即按照贷款风险程度的不同将贷款划分为正常类贷款、

关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款，其中后三类合称为不良贷

款。贷款五级分类法根据风险分类结果，商业银行应计提相应比例的呆账准备金,

包括普通准备金和专项准备金。限制商业银行的信贷集中，是基于分散风险的需

要。

16.整存整取储蓄存款起存金额为。元。

A、5

B、10

CK50

D、500

答案：C

解析：整存整取储蓄的本金一次存入，50元起存，多存不限，存期分别为3个

月、半年、1年、2年、3年和5年。

17.某客户于2018年6月5日向银行申请贴现，票据金额为50万元，票据到期

日是2018年6月25日，该银行审查同意后，办理贴现。假设贴现率为月利率3.

6%。，每月按30天计算，则贴现利息为。元。

A、1800

B、2158

C、1200

D、1247

答案：C

解析：贴现利息二票据的票面金额X贴现率X贴现期二500000X（3.6%。:30）X2

0=1200（元）。

18.按()分类，商业银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款。

A、贷款期限

B、贷款用途

C、贷款保障程度

D、贷款人承担的经济责任

答案：C

解析：本题目考察贷款种类知识点。商业银行最重要的资产业务是贷款业务。贷

款业务是商业银行取得收益的主要手段。各国商业银行的贷款种类很多，可根据

不同的标准进行划分:按贷款保障程度分类，商业银行贷款可以分为信用贷款、

担保贷款。

19.存款单位在商业银行开立基本户或结算账户，办理不规定存期、可随时转账

和存取的存款是()。

A、单位定期存款

B、单位协定存款

C、单位活期存款

D、单位通知存款

答案：C

解析：单位活期存款是指存款单位在商业银行开立基本户或结算账户，办理不规

定存期、可随时转账和存取的存款。

20.经理国库的业务属于中央银行的()。

A、资产业务

B、负债业务

C、表外业务

D、中间业务

答案：B

解析：本题目考查负债业务。因为在现代信用货币制度下，中央银行代理或经理

国库业务,国家财政的收入都要通过商业银行经收，最后划转中央银行形成中央

银行的信贷收人和资金来源，国家财政的一切支出，都要通过中央银行的财政金

库存款拨付，划转到在商业银行开户的各单位去，一方面是财政亥出，另一方面

是中央银行财政金库存款减少，构成中央银行信贷支出和信贷资金来源的减少,

同时接受财政拨款的单位在商业银行的存款增加，进而构成商业银行信贷资金收

入和资金来源的增加。

21.根据贷款五级分类办法，下列属于不良贷款的是。。

A、关注、次级、可疑

B、逾期、呆滞、呆账

C、可疑、呆滞、呆账

D、次级、可疑、损失

答案：D

解析：本题目考察贷款风险分类知识点。贷款风险分类是指商业银行按照风险程

度将贷款划分为不同档次的过程，其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的

可能性。根据贷款五级分类办法，商业银行贷款至少分为正常、关注、次级、可

疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。次级类贷款的核心定义为:借款人的还

款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息,即使执

行担保，也可能会造成一定损失。损失类贷款的核心定义为:在采取所有可能的

措施或一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回或只能收回极少部分。故，D

选项正确。根据贷款五级分类办法，下列属于不良贷款的是次级、可疑、损失。

22.()适合于资金结算频率高、流量大的企事业单位客户。

A、单位通知存款

B、单位活期存款

C、单位协定存款

D、单位定期存款

答案：C

解析：本题目考察商业银行存款的种类知识点。单位潭知存款是指存款单I立在

存人款项时不约定存期，.支取时需提前通知商业银行，约定，支取存款召期和金

额方能支取的存款。单位活期存款是指存款单位在商业银行开立基本户或结算账

户，办理不规定存期、可随时转账和存取的存款。单位协定存款适合于资金结算

频率高、流量大的企事业单位客户。单位定期存款是指存款单位与商业银行双方

在存款时事先约定期限、利率、到期后支取本息的存款。

23.下列。不是财务公司从事的业务。

A、从事同业拆借

B、对成员单位办理贷款及融资租赁

C、协助成员单位实现交易款项的收付

D、贸易融资担保

答案:D

解析：本题考杳财务公司。财务公司可以从事的主要业务有：①对成员单位办理

财务和融资顾问、信用签证及相关的咨询、代理业务；②协助成员单位实现交易

款项的收付；③经批准的保险代理业务；④对成员单位提供担保；⑤办理成员单

位之间的委托贷款及委托投资；⑥对成员单位办理票据承兑与贴现；⑦办理成员

单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计;⑧吸收成员单位的存款;

⑨对成员单位办理贷款及融资租赁；⑩从事同业拆借。

24.金融机构按照活动领域分类，可以分为（）。

A、银行和非银行金融机构

直接金融机构和间接金融机构

C、一般金融机构和金融调控,监管机构

D、存款类金融机构、契约型储蓄机构和投资性中介机构

答案：B

解析：本题考查金融机构的分类。金融机构的分类：（1）按活动领域可以分为

直接金融机构和间接金融机构。（2）按职能作用可以分为一般金融机构和金融

调控、监管机构。（3）按业务特征可以分为银行和非银行金融机构。（4）按在

金融活动中所起的作用可分为投资类金融机构、保险类金融机构、信息咨询服务

类金融机构。（5）按照是否承担政策性业务可分为政策性金融机构与商业性金

融机构。（6）按资金来源方式可分为存款类金融机构、契约型储蓄机构和投资

性中介机构。

25.超短期融资券的期限在0天以内。

A、90

B、180

C、270

D、360

答案：C

解析：超短期融资券是指具有法人资格、信用评级较高的非金融企业在银行间债

券市场发行的，期限在270天以内的短期融资券。

26.下列关于国际结算业务特点的说法中，错误的是（）。

A、所有的可自由兑换货币均可用于国际收支和国际结算

B、商业银行是国际结算业务的连接纽带

C、国际结算比国内结算复杂

D、公认的法规和惯例成为国际结算业务顺利开展的前提

答案：A

解析：目前，可自由兑换货币很多，但不是所有的可自由兑换货币均可用于国际

收支和国际结算。故A项说法错误

27.央行存款业务不包括（）。

A、准备金存款业务

B、财政性存款业务

C、特种存款业务

D、中间业务

答案：D

解析：本题考查中央银行的业务活动与金融调控。央行存款业务包括准备金存款

业务、财政性存款业务和特种存款业务。

28.期权购买者预测未来标的证券价格下跌，而与他人订立卖出合约，并支付期

权费购买在一定时期内按合约规定的价格和数量卖出该证券给对方的权利，是指

（）O

A、看涨期权

B、买进期权

C、看跌期权

D、双向期权

答案：C

解析：看跌期权又称卖出期权，是期权购买者预测未来标的证券价格下跌，而与

他人订立卖出合约，并支付期权费购买在一定时期内按合约规定的价格和数量卖

出该证券给对方的权利。

29.商业银行存款成本中，可用资金成本率的计算公式为（）。

A、营业成本/（全部存款资金-法定准备金）

B、（利息成本+营业成本）/全部存款资金

C、（利息成本+营业成本）/：全部存款资金-支付准备金）

D、（利息成本+营业成本）/（全部存款资金-法定准备金-支付准备金）

答案：D

解析：本题目考察存款成本的管理知识点。商业银行存款成本中，资金成本指商

业银行为吸收存款而支付的所有费用，即利息成本与营业成本之和。它反映了商

业银行为取得负债而付出的代价，用资金成本除以全部存款资金，可用资金成本

率的计算公式二（利息成本+营业成本）/（全部存款资金-法定准备金-支付准备

金）

30.商业银行的单一客户贷款集中度一般不应高于（）。

A、4%

B、15%

C、10%

D、100%

答案：C

解析：本题目考察信用风险的监测指标知识点。单一集团客户授信集中度为最大

一家集团客户授信总额与资本净额之比，一般不应高于15%;单一客户贷款集中

度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，一般不应高于10%。

31.0是指会计服务的特定单位，为会计工作规定了空间范围。

A、会计主体假定

B、持续经营假定

C、会计分期假定

D、货币计量假定

答案：A

解析：本题目考察会计核算的基本前提知识点。会计核算的基本前提也称会计假

设，是对会计活动的空间、时间和计量单位等标准所做的规定。会计假设包括会

计主体、持续经营、会计分期和货币计量四项假设。会计主体假定是指会计服务

的特定单位，他为会计工作规定了空间范围。持续经营假设是指企业或会计主体

的生产经营活动将无限期地延续下去，也就是说，在可预见的未来，不考虑停业

破产、清算的因素。会计分期假设是指企业将持续不断的生产经营活动分割为连

续、相等的会计期间，分期结算账目和编制财务会计报告。货币计量假设是指企

业在会计核算过程中采用货币为计量单位记录、反映企业的经营情况。

32.2019年，小李在某商业银行存有2万元的活期储蓄存款，这部分存款将按（）

结息。

A、年度

B、半年

C、季度

D、月度

答案：C

解析:从2005年9月21日起，人民币活期储蓄存款由按年结息改为按季度结息。

33.根据我国《储蓄管理条例》的规定，定期储蓄存款在存期内遇有利率调整，

按存单。挂牌公告的相应定期储蓄存款利率计付利息。

A、开户日

B、结息日

C、清户日

D、转存日

答案：A

解析：根据我国《储蓄管理条例》的规定，定期储蓄存款在存期内遇有利率调整,

按存单开户日挂牌公告的相应定期储蓄存款利率计付利息。

34.用一国货币所表示的另一国货币的价格，或一国货币折算成另一国货币的比

率是()o

A、利率

B、汇率

C、国际市场价格

D、国际储备价格

答案：B

解析：本题目考察汇率知识点。外汇作为一种资产，可以像其他商品一样进行买

卖，与商品买卖以货币购买商品不同的是，货币买卖是以货币购买货币。汇率又

称汇价或外汇行市，是用一国货币所表示的另一国货币的价格，或一国货币折算

成另一国货币的比率。确定两种不同货币之间的比价，应先确定用哪个国家的货

币作为标准，由于确定的标准不同，于是便产生了不同的外汇汇率标价法。

35.某企业持面额1000万元、尚有6个月到期的银行承兑汇票到某银行申请贴现。

该银行扣收20万元贴现利息后将余额980万元付给该企业。这笔贴现业务执行

的年贴现率为。。

A、4.08%

B、4%

C、0.333%

D、16.33%

答案：B

解析：根据贴现率计算公式，贴现率(年率)二(贴现利息：票面金额)X(36

0：未到期天数)X100%=(204-1000)X(3604-180)X100%=4%o

36.商品生产者之间在商品交易中以延期付款方式，互相赊购赊销商品而形成的

借贷关系是。。

A、商业信用

B、银行信用

C、国家信用

D、消费信用

答案：A

解析：本题目考察商业信用知识点商业信用是指企业之间在商品交易中相互提供

的信用，其基本形式是赊销商品和预付货款。银行信用是指银行及其他金融机构

以货币形式，通过存款、贷款等业务提供的信用。国家信用是指以国家及其附属

机构为债务人或债权人而形成的一种信用形式。消费信用是工商企业或金融机构

肉消费者个人提供的，用于满足其生活消费需要的信用。

37.以资本充足率、监管部门的监督检查和市场纪律三大支柱为主要特点的监管

框架是。提出来的。

A、1988年巴塞尔协议

B、1996年巴塞尔市场风险补充协议

C、1997年有效银行监管核心原则

D、1999年巴塞尔新资本协议

答案：D

解析：本题目考察巴塞尔协议的发展知识点。以资本充足率、监管部门的监督检

查和市场纪律三大支柱为主要特点的监管框架是1999年巴塞尔新资本协议提出

来的。新协议以国际活跃银行的实践为基础，详细地阐述了监管当局对银行集团

的风险监管思想，同时又通过对商业银行计算信用风险加权资产、市场风险加权

资产和操作风险加权资产的规范，来约束商业银行内部建立完整而全面的风险管

理体系，以达到保证全球银行体系稳健经营的目的。

38.下列属于保险类金融机构的是。。

A、商业银行

B、储蓄银行

C、养老基金

D、信用合作社

答案：C

解析：本题考查金融机构的分类。保险类金融机构主要是指经营各类保险保障业

务的金融机构,包括各类保险公司、养老基金等。选项ABD属于投资类金融机构，

投资类金融机构是指为企业在一级证券市场融资和二级证券市场买卖证券提供

中介服务的金融机构。

39.关于商业银行资本需要量，下列说法错误的是()。

A、宏观经济处于上升周期，银行资本的需要量相对较高

B、经营规模越大，资本需要量也越大

C、资产质量较高，资本需要量较少

D、信誉较高的商业银行，资本保持量可相对较低

答案：A

解析：宏观经济处于上升周期，银行资本的需要量相对较低。故A项说法错误

40.()是货币流通的总闸门和调节器。

A、国家财政收支

B、银行信贷

C、地方财政收支

D、非银行金融机构信贷收支

答案：B

解析：银行信贷是货币流通的总闸门和调节器。

41.商品货币可以同一切商品进行交换，商品货币等量交换的依据是。。

A、商品价值

B、货币价值

C、实际价值

D、内在价值

答案：D

解析:在与其他商品交换时，是以自身所包含的实际价值同一切商品进行交换的,

是一种内在价值的等量交换，即以其内在价值量的大小来决定交换的比例。故商

品货币等量交换的依据是内在价值。

42.下列关于存款准备金的表述，错误的是。。

A、存款准备金是指商业银行存放在中央银行的资金

B、存款准备金包括法定存款准备金和超额存款准备金

C、法定存款准备金是商业银行用于日常支付和债务清算的资金

D、超额存款准备金的多少直接影响商业银行的信贷扩张能力

答案：C

解析：本题考查存款准备金。超额存款准备金是指商业银行在中央银行存款超过

法定存款准备金的部分，是商业银行用于日常支付和债务清算的资金。

43.金融机构超过现金限额的现金必须（）日送存。

Av当天

B、2天

C、3天至5天

D、7天

答案：A

解析：本题目考察对公存款的管理知识点。商业银行根据开户单位的实际需要核

定其库存现金限额，其库存现金一般不得超过本单位3~5天的日常零星开支所需

要的现金。交通不便地区或边远地区的单位，可以多于5天，但不得超过15天

的日常零星开支。金融机构超过现金限额的现金必须当日送存。

44.下列选项中，不能进入同业拆借市场进行交易的金融机构是。。

A、证券公司

B、基金管理公司

C、结算中心

D、保险公司

答案：C

解析：按照我国现行规定，银行、信用合作社、保险公司、证券公司、基金管理

公司等金融机构及各地设立的资金融通中心经批准可以从事同业拆借业务。而各

类基金会、储金会、结算中心等非金融机构，严禁从事资金拆借。

45.中国现代化支付系统中的清算账户管理系统和支付管理信息系统是（）。

A、两个业务应用系统

B、两个辅助支持系统

C、三个业务应用系统

D、三个辅助支持系统

答案：B

解析：两个辅助支持系统是清算账户管理系统和支付管理信息系统。

46.奔腾式的通货膨胀是指年通货膨胀率在。。

Av1%〜10%

B、5%~10%

C、10%〜50%

D、10%〜100%

答案：D

解析：奔腾式的通货膨胀是指年通货膨胀率在10%〜100%之间。

47.2003年修改通过的《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行以安全性、

流动性和（）为经营原则。

A、政策

B、公益性

C、盈利性

D、审慎性

答案：C

解析：本题考查商业银行的经营管理。商业银行经营管理原则：安全性、流动性

和盈利性原则。

48.反映商业银行扣除所有成本后的资本盈利能力的指标是（）。

A、资本利润率

B、资产利润率

C、经济利润率

D、利润增长率

答案：C

解析：经济利润率是净利润减去净资产平均余额与资金成本乘积后的差额再除以

净资产平均余额的百分比。该比率反映商业银行扣除所有成本后的资本盈利能力。

49.贷记卡的免息还款期最长为。天。

A、40

B、50

C、60

D、70

答案：C

解析：银行记账日至发卡银行规定的到期还款日（又称最晚还款日）之间为免息

还款期。贷记卡的免息还款期最长为60天。

50.当需要放松银根时，可用集中的准备金。对商业银行放款或（）存款准备

金率。

A、增加；调低

B、增加；调高

C、减少；调低

D、减少；调高

答案：A

解析：当需要放松银根时，可用集中的准备金增加对商业银行放款或调低存款准

备金率；当需要收紧银根时，可收回用准备金发放的贷款或适当调高存款准备金

率。

51.不良贷款率是商业银行。之比，评价商业银行信贷资产安全状况的重要指

标之一。

A、损失类贷款与各类贷款余额

B、不良贷款与各类贷款余额

C、次级类贷款与各类贷款余额

D、可疑类贷款与各类贷款余额

答案：B

解析：本题目考察不良贷款率知识点。不良贷款率是商业银行不良贷款与各类贷

款余额之比，评价商业银行信贷资产安全状况的重要指标之一。不良贷款率高，

说明商业银行收回贷款的风险大;不良贷款率低，说明商业银行收回贷款的风险

小。

52.下列商业银行资产中，有流动性强、安全性高特点的是()。

A、固定资产

B、贷款资产

C、现金资产

D、或有资产

答案：C

解析：本题目考察商业银行现金资产知识点。现金资产是指金融企业持有的库存

现金以及与现金等同的可随时用于支付的资产，是金融资产中最富有流动性的部

分，是维护金融业支付能力的第一道防线，也称为一级准备。现金资产具有流动

性强，安全性高，交易成本低的特点。故，C选项正确，有流动性强、安全性高

特点的是现金。

53.下列关于商业银行经营原则的统一与协调的说法中，错误的是。。

A、“三性”原则是一个统一体，缺一不可，且不可偏废

B、一般情况下，具有较高收益率的资产，其风险总是较大的

C、现金资产的库存额越高，商业银行应付提现的能力就越弱

D、安全性、流动性和盈利性之间既有联系又有矛盾

答案：C

解析：从流动性角度来看，非盈利资产，如现金资产，随时可以应付客户的提现

需要，具有十足的流动性，因而现金资产的库存额越高，商业银行应付提现的能

力就越强，故C项说法错误

54.1998年特大洪水对我国商业银行的资产质量造成了影响，这属于形成金融风

险的外部因素中的()。

A、经济体制

B、市场体制

C、宏观经济波动

D、自然灾害

答案：D

解析：虽然正常情况下，自然灾害所造成的风险很小，但类似1998年特大洪水

造成的损失对商业银行的资产质量仍有较大影响。

55.商业银行的不良贷款率一般不应高于。。

A、4%

B、5%

C、10%

D、50%

答案：B

解析：本题目考察不良贷款率知识点。根据2007年中国银行业监督管理委员会

《贷款风险分类指引》(以下简称《指引》)，商业银行贷款至少分为正常、关

注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。不良贷款率为不良贷款余

额与贷款余额之比，一般不应高于5%。单一客户贷款集中度一般不应高于10%。

不良资产率一般不高于4%,全部关联度一般不高于50%o

56.按照巴塞尔委员会1988年资本协议的规定，商业银行核心资本充足率不应低

于()。

A、2%

B、4%

C、6%

D、8%

答案：B

解析：本题目考察资本充足率知识点。加强资本充足率监管是全球金融监管当局

达成的共识。1988年通过的《统一资本计量和资本标准的国际协议》畜次提出

了统一的资本充足率标准及计算方法。巴塞尔委员会将总资本充足率的最低标准

定为8%,并且核心资本的比例不得低于4%,附属资本不得超过核心资本的100%。

2010年的《巴塞尔协议川》对资本充足率监管提出了更高的要求，如《巴塞尔

协议川》将普通股比例最低要求从原来的2%提升至4.5%,建立2.5%的资本留存

缓冲和0~2.5%的逆周期资本缓冲。

57.银行的会计凭证按照业务性质可分为。两大类。

A、基本凭证和专业凭证

B、基本凭证和特定凭证

C、专业凭证和普通凭证

D、普通凭证和特殊凭证

答案：B

解析：银行的会计凭证按照业务性质可分为基本凭证和特定凭证两大类。

58.商业银行的基础头寸是指商业银行的（）。

A、全部流动资金

B、流动与固定资产之和

C、随时可用的资金

D、一定时期的可用资金

答案：C

解析：基础头寸是指商业银行的库存现金和在中央银行的超额存款准备金。用公

式表示：基础头寸二库存现金+超额存款准备金。无论是库存现金还是超额存款准

备金，都是商业银行随时可以运用的资金。

59.某商业银行没有足够的现金应对客户提取存款的要求，被迫以高于正常水平

的利率融资，这种风险属于0o

A、利率风险

B、信用风险

C、流动性风险

D、操作风险

答案：C

解析：当流动性不足时，银行无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足

够的资金，从而影响其盈利水平。当银行融资和用资的到期日不匹配，或者经历

了预期外的资金外流，结果被迫以高于正常的利率融资，甚至发现在市场上融资

完全不可能时，就产生了流动性风险。

60.证券公司最本源、最基础的业务活动是()。

A、证券承销

B、证券经纪交易

C、财务顾问与投资咨询

D、项目融资

答案：A

解析：证券承销是证券公司最本源、最基础的业务活动。

61.弗里德曼认为，非人力财富占个人总财富的比例与货币需求呈()关系。

A、正相关

B、负相关

C、不相关

D、先正相关后负相关

答案：B

解析：弗里德曼把财富分为人力财富和非人力财富两类。他认为，大多数财富持

有者的主要资产是其人力财富。在个人总财富中，人力财富所占比例越大，货币

需求就越多，而非人力财富所占比例越大，货币需求则相对较少。所以，非人力

财富占个人总财富的比例与货币需求呈负相关关系。

62.证券交易双方在成交后，按契约规定的数量和价格，在将来的某一特定日起

进行清算交割的交易方式是()o

A、现货交易

B、远期交易

C、期权交易

D、信用交易

答案：B

解析：本题目考察金融远期合约知识点。金融远期合约是指交易双方约定在未来

某一确定时间，按照事先商定的价格(如汇率、利率或股票价格等)，以预先确

定的方式买卖一定数量的某种金融资产的合约。证券交易双方在成交后，按契约

规定的数量和价格，在将来的某一特定日期进行清算交割的交易方式是远期交易。

63.()就是持票人为了取得现款，将未到期的承兑票据以支付自贴现日起至到

期日止的利息为条件，向银行所做的票据转让。

A、贴现

B、转贴现

C、再贴现

D、票据承兑

答案：A

解析：贴现就是持票人为了取得现款，将未到期的承兑票据以支付自贴现日起至

到期日止的利息为条件，向银行所做的票据转让。

64.商业银行的信用创造职能是在。职能的基础上产生的。

A、信用中介和支付中介

B、流通中介和金融服务

C、支付中介和金融服务

D、信用中介和金融服务

答案：A

解析：商业银行的信用创造职能是在信用中介和支付中介职能的基础上产生的。

65.根据职能作用划分，将金融机构分类，不包括。。

A、监管机构

B、金融调控

C、一般金融机构

D、中央银行

答案：D

解析:本题考查金融机构的分类。根据职能作用划分，将金融机构分为金融调控、

监管机构和一般金融机构。

66.下列因素使银行可用头寸戒少的是（）。

A、客户以现金归还贷款

B、发放贷款且客户提款

C、向中央银行借款

D、调减法定准备金

答案：B

解析：本题目考察可用头寸知识点。可用头寸是指商业银行某一时点可以运用的

资金，苞括基础头寸和存放同业存款。存放同业是指商业银行存放在除中央银行

以外的代理行的存款，也属于商业银行可以动用的资金,因此纳入可用头寸的范

畴。选项ACD都会增加头寸。

67.债权人为向境外债务人收取销售贷款或劳务价款，开具汇票委托债权人所在

地的银行债务人收款的结算方式称为。。

A、国际汇票结算

B、国际信用证结算

C、国际托收结算

D、国际汇款结算

答案：C

解析：本题目考察国际托收结算知识点。债权人为向境外债务人收取销售贷款或

劳务价款，开具汇票委托债权人所在地的银行债务人收款的结算方式称为国际托

收结算。信用证是银行应开证申请人的要求,向受益人开立的在一定期限内凭规

定的单据支付一定金额的书面承诺。汇款是一种顺汇方式,是债务人或付款人主

动通过银行将款项汇交收款人的结算方式。

68.中央银行从事公开市场操作的目的在于。。

A、盈利

B、增加资产

C、减少资产

D、调节货币供应量

答案：D

解析：本题考查向中央银行借款。中央银行的公开市场操作一方面是中央银行调

节货币供应的重要方式，另一方面也为商业银行等机构通过出售其持有的国库券

等合格证券换取资金提供了可能。

69.某储户2012年10月1日存入定活两便储蓄存款5000元，于2012年12月1

日支取，如果支取日整存整取定期储蓄存款一年期利率2.25%,活期储蓄利率1.

85%,银行应付利息为()。

A、225.00

B、18.50

C、15.42

D、13.5

答案：C

解析：本题考查活期存款利息计算知识点。定活两便储蓄存款是指存款人与商业

银行事先不约定存期，一次性存人，随时一次性支取的储蓄存款。存期三个月以

上的利息二本金x实存天数x相应档次整存整取定期储蓄存款利率x60%存期不满

三个月的利息;本金x实存天数x支取日活期储蓄存款利率利息=5000X60X1.8

5%;360二15.4故，选项正确，存期不满3个月，按照天数计付活期利息。

70.银行汇票的提示付款期限为自出票日起。。

A、10天内

B、20天内

C、1个月内

D、3个月内

答案：C

解析：银行汇票的提示付款期限为自出票日起1个月内。

71.中央银行贷款是指中央银行对()和其他金融机构提供的再贷款。

A、商业银行

B、工商企业

C、大型国企

D、财政部

答案：A

解析：中央银行贷款是指中央银行对商业银行和其他金融机构提供的再贷款。

72.下列不属于市场失灵诱因的是。。

A、金融市场的垄断与过度竞争

B、金融体系的高风险与强外部性

C、金融领域的信息不对称与投资者保护

D、金融风险的多样性

答案：D

解析：本题考查金融监管的依据和理论。市场失灵的常见诱因有金融市场的垄断

与过度竞争、金融体系的高风险与强外部性、金融领域的信息不对称与投资者保

护等。

73.据《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，商业银行的净稳定资金

比例应当不低于。。

A、25%

B、75%

C、95%

D、100%

答案：D

解析：本题目考察流动性风险的衡量指标知识点。根据《商业银行流动性风险管

理办法（试行）》规定，净稳定资金比例，等于可用的稳定资金除以所需的稳定

资金，监管要求为不低于100*。该指标值越高，说明银行稳定资金来源越充足，

应对中长期结构性问题的能力越强。净稳定资金比例风险敏感度较高，但计算较

为复杂，且与流动性覆盖率共用部分概念。因此，.采用与流动覆盖率相同的适

用范围，即适用于资产规模在2000亿元（含）以上的商业银行。故，D选项正确，

商业银行的净稳定资金比例应当不低于100%。

74.证券回购中，出售方付给买方的利息由。确定。

A、被抵押的证券本身的利率

B、基准利率

C、市场利率

D、买卖双方商议

答案：D

解析：本题目考察证券回购市场知识点。证券回购市场是指通过回购协议进行短

期资金融通交易的场所,市场活动由回购与逆回购组成。回购协议是指资金融人

方在出售证券的同时和证券购买者签订的、在一定期限内按原定价格或约定价格

购回所卖证券的协议。证券回购中，出售方付给买方的利息由买卖双方商议确定。

75.本市与某一关键货币之间的汇率称为。。

A、套算汇率

B、即期汇率

C、基础汇率

D、中间汇率

答案：C

解析：基础汇率是指本币与某一关键货币之间的汇率。

76.商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务是（）。

A、担保类中间业务

B、支付结算业务

C、信托租赁业务

D、信息咨询与评估业务

答案：A

解析：担保类中间业务是指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违

约风险的业务，主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。

77下列属于代用货币特征的是（）°

A、本身具有十足的内在价值

B、是货币形式发展做原始的形式

C、是一种价值符号

D、有足值得金银货币或等值的金银条块作为保证

答案：D

解析:本题考查代用货币的概念。代用货币本身的价值低于其面值，是不足值的，

但其背后有充足的金银货币或等值的金银条块作为保证，实物货币是货币形式发

展最原始的形式，信用货币是一种价值符号，可知选项A、B、C不正确。

78.证券公司为所承销的证券创造一个流动性强的二级市场，并维持市场价格的

稳定的职能时，所扮演的角色是（）。

A、做市商

B、经济商

C、交易商

D、承销商

答案：A

解析：本题考查证券公司的主要业务。证券公司为所承销的证券创造一个流动性

强的二级市场，并维持市场价格的稳定的职能时，所扮演的角色是做市商。

79.()是指把缺乏流动性，但具有未来现金流的资产汇集起来，通过结构性重

组，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的机制和过

程。

A、信贷资产

B、证券投资基金

C、资产证券化

D、短期融资券

答案:C

解析：本题目考察商业银行证券投资的工具知识点。随着金融市场不断出现新的

投资工具和银行业经营范围的扩本，可供商业银行选择的证券投资工具越来越多,

其中，资产证券化是指把缺乏流动性，但具有未来现金流的资产汇集起来，通过

结构性重组，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的

机制和过程。

80.当金融企业融资和用资的到期日不匹配，或者经历了预期外的资金外流，结

果被迫以高于正常的利率融资，会产生。。

A、信用风险

B、利率风险

C、流动性风险

D、市场风险

答案：C

解析：本题目考察流动性风险知识点。信用风险是指交易对象无力履约的风险。

信用风险不但存在于贷款中，也存在于其他表内与表外业务，如担保、承兑和证

券投资中。利率风险是指金融企业的财务状况在利率出现不利波动时面临的风险。

流动性风险是指金融企业无力为负债的减少或资产的增加提供融资，即当流动性

不足时，无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金，从而影响

了其盈利水平。市场风险是指由于市场价格的变动,银行的表内和表外头寸遭受

损失的风险。

81.0是保证商业银行正常运营和发展所必需的资本比率。

Av—级资本充足率

B、资本充足率

C、核心一级资本充足率

D、二级资本充足率

答案：B

解析：资本充足率是商业银行总资本与风险加权资产的比率，是保证商业银行正

常运营和发展所必需的资本比率。

82.下列不属于国际储备作用的是。。

A、充当信用保证

B、调节本币汇率

C、充分利用经济资源

D、弥补国际收支赤字

答案：C

解析：国际储备的作用体现在以下三个方面：G）弥补国际收支赤字。（2）调

节本币汇率。（3）充当信用保证。

83.()是以经营吸收存款、发放贷款、办理结算等业务，并以获取利润为主要

目标的金融机构。

A、商业银行

B\金融调控

C、一般金融机构

D、中央银行

答案：A

解析:本题考查商业银行的产生与发展。商业银行是以经营吸收存款、发放贷款、

办理结算等业务，并以获取利润为主要目标的金融机构。

84.2011年中国银行业监督管理委员会发布的《商业银行贷款损失准备管理方法》

要求系统重要性银行应于2013年年底前达到()的拨备覆盖率水平。

A、50%

B、80%

C、100%

D、150%

答案：D

解析：2011年中国银行业监督管理委员会发布的《商业银行贷款损失准备管理

方法》要求系统重要性银行应于2013年年底前达到150%的拨备覆盖率水平。

85.按照贷款五级分类方法，重组后的贷款如果仍然逾期，该贷款应至少划归为

()。

A、关注贷款

B、次级贷款

C、可疑贷款

D、损失贷款

答案：C

解析：本题目考察不良贷款管理知识点。1998年后，我国对银行业贷款分类逐

步实施“五级分类”法，即按照贷款风险程度的不同将贷款划分为正常类贷款、

关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款，其中后三类合称为不良贷

款。按照贷款五级分类方法，重组后的贷款如果仍然逾期，该贷款应至少划归为

可疑贷款。

86.根据凯恩斯货币需求理论，政府可以在国内有效需求不足的情况下，（），

扩大货币供应,促进企业家扩大投资,增加就业和产出，实现政府货币政策目标。

A、降低收入

B、提高收入

C、降低利率

D、提高利率

答案：C

解析：凯恩斯提出了一个重要的政策性理论观点，即政府可以在国内有效需求不

足的情况下，降低利率，扩大货币供应，促进企业家扩大投资，增加就业和产出，

实现政府货币政策目标。

87.按（）可将金融市场分为一级市场和二级市场。

A、金融交易的性质

B、金融商品的融资期限

C、金融交易的场所

D、金融交易的交割时间

答案：A

解析：本题目考察发行市场和流通市场知识点按金融交易的性质，可将金融市场

分为一级市场和二级市场。发行市场又称一级市场或初级市场，是指新发行的证

券或票据等金融工具最初从发行者手中出售给投资者手中的市场，包括筹资规划、

创设证券及推销证券等一系列活动。流通市场又称二级市场或次级市场，是指已

经发行的证券或票据等金融工具进行转让交易的市场。

88.0优先于普通股的股票称为优先股。

A、收益分配权

B、剩余资产分配权

C、收益和剩余财产分配权

D、表决权

答案：C

解析：优先股是股份公司发行的在分配公司收益和剩余财产时比普通股具有优先

权的股票。

89.下列关于政策性金融机构的说法中，正确的是（）。

A、政策性金融机构以利润最大化为经营目标

B、政策性金融机构的贷款期限主要为短期，贷款利率明显低于市场利率，甚至

低于筹资成本

C、政策性金融机构一般由财政出资设立，或由政府参股与其他金融机构共同设

立

D、政策性金融机构吸收存款

答案：C

解析：政策性金融机构考虑问题的出发点是国家整体利益和社会效益的实现，不

以利润最大化为经营目标，故A项说法错误。政策性金融机构的贷款期限主要为

中长期，贷款利率明显低于市场利率，甚至低于筹资成本，故B项说法错误。政

策性金融机构一般不吸收存款，故D项说法错误。

90.货币市场主要指标不包括（）。

A、同业拆借利率

B、国债回购交易利率

G贴现率

D、债券收益率

答案：D

解析：货币市场主要指标包括：贴现率、同业拆借利率和国债回购交易利率。

91.0不属于商业银行的费用。

A、拆入费金

B、手续费支出

C、金融机构往来支出

D、汇兑损失

答案：A

解析：商业银行的费用主要包括利息支出、金融机构往来支出、手续费支出、资

产减值损失、汇兑损失，以及在业务经营及管理工作中发生的与经营有关的其他

费用支出，如按规定计提的各项准备金、业务招待费、业务宣传费、培训费、差

旅费、固定资产折旧、业务管理费、电子设备运转费、安全防卫费、印刷费、公

杂费、低值易耗品摊销、职工工资、职工福利费、职工教育经费、工会经费、房

产税、车船税、土地使用税、会议费、诉讼费、长期待摊费用摊销、董事会费、

广告费等。

92.商业银行发放的数额较大，向工商企业、金融机构等提供的贷款是。。

A、批发贷款

B、零售贷款

C、信用贷款

D、担保贷款

答案：A

解析:批发贷款又称企业贷款:一般是指商业银行发放的数额较大，向工商企业、

金融机构等提供的贷款，借款人的目的是经营获利。

93.根据财务制度中有关银行业固定资本比率的规定，银行不应拿出较大比率的

资本金用于()业务。

A、短期投资

B、长期投资

G抵押放款

D、拆放同业

答案：B

解析：本题目考察商业银行资本金知识点。根据财务制度中有关银行业同定资本

比率的规定，其最高限额为30%,银行固定资本比率过高，必然影响其流动性和

盈利性，所以不应大量进行长期投资，以防风险。

94.乙计划2018年每月存入10元，1年期，连续存满，存款余额为120元，月

利率为9%。，则到期应结利息()元。

A、6.98

B、7.00

C、7.02

D、7.12

答案：C

解析：零存整取定期储蓄存款的计息公式为:

应付利息=诲月固定存额X存入次数X〃"°7X月利率

故到期应结利

息二10X12X（12+1）/2X9%0=7.02（元）。

95.经济学对信用的一般解释为，信用是一种以偿还（）为条件的资金借贷行为。

A、本金

B、利息

C、本金和支付利息

D、税后利息

答案：C

解析：本题考查的是信用的含义知识点。从经济意义上看,信用是一种以偿还本

金或商品并支付利息的借货行为，其特征是货币或商品的所有者将其货币或商品

暂时转让给别人使用，借贷双方约定期限,按期归还，并由借方支付给贷方一定利

息。信用活动中形成的借贷双方的债权债务关系，体现了一定的社会生产关系。

故，C选项正确，信用是一种以偿还本金和支付利息为条件的资金借贷行为。

96.商业银行的存款利率完全是由。自主决定的。

A、政府

B、银行

C、企业

D、个人

答案：B

解析：本题考查利率市场化知识点。款利率完全是由银行自主决定的，实行盯住

同业拆借利率上下浮动的办法。商业银行结合本行在当地市场的位置和竞争优势,

根据每天本行的资产负债期限结构的匹配情况、成本结构和风险结构，分析本行

的资金需求，确定在同业拆借利率基础上的浮动幅度,调整制定本行存款各期限

档次的具体利率水平。一般大额、长期存款利率水平接近同业拆借利率水平或相

同,特殊时期还高于拆借利率;小额、短期存款利率水平低于同业拆借利率水平。

97.企业债券诞生于（）。

A、中国

B、英国

C、荷兰

D、美国

答案：A

解析：本题考查企业债券。在国外，没有企业债券和公司债券的划分，统称为公

司债券。企业债券诞生于我国，是我国存在的一种特殊法律规定的债券形式。

98.当金融机构发生应收利息无法收回时，应从。列支。

A、呆账准备金

B、坏账准备金

C、投资风险准备金

D、资本公积

答案：B

解析：本题目考察贷款风险分类知识点。损失类贷款的核心定义为:在采取所有

可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回或只能收回极少部分。

当金融机构发生应收利息无法收回时，应从坏账准备金列支。

99.在一个国家内只建立一家统一的中央银行的是。中央银行制度。

Av一元式

B、二元式

C、复合式

D、简约式

答案：A

解析：一元式中央银行制度是在一个国家内只建立一家统一的中央银行，机构设

置一般采取总分行制。

100.再贴现期限从贴现之日起至贴现票据到期日止，最长不超过（）个月。

A、1

B、2

C、5

D、6

答案：D

解析：本题目考察再贴现知识点再贴现又称“重贴现”，是指商业银行在贴现买

进尚未到期的有价证券（如期票、银行承兑汇票等）后,为了应付短期资金需要再

向中央银行贴现以融通资金的行为。再贴现期限从贴现之日起至贴现票据到期日

止，最长不超过6个月。

101.商业银行累计外汇敞口头寸比例一般不应高于（）。

A、10%

B、20%

C、30%

D、40%

答案：B

解析：累计外汇敞口头寸比例为累计外汇敞口头寸与资本净额之比，一般不应高

于20%o

102.我国中央银行对商业银行的再贷款以（）为主。

B、准备金贷款

C、中长期贷款

D、抵押贷款

答案：A

解析：本题目考察再贷款知识点。中国人民银行从2004年3月25日起对再贷款

实行浮息制度，我国中央银行对商业银行的再贷款以浮息贷款为主。实行再贷款

浮息制度是稳步推进利率市场化的重要步骤，有利于完善中央银行利率形成机制,

逐步提高中央银行引导市场利率的能力，有利于理顺中央银行和借款人之间的资

金利率关系,提高再贷款管理的科学性、有效性和透明度，有利于再贷款利率制

度逐步过渡到国际通行的做法。

103.当银行实际收到利息收入时，会计分录为()o

A、借记“应收利息”，贷记“利息收入”

B、借记”单位活期存款”，贷记“应收利息”

C、借记“利息收入”，贷记“应收利息”

D、借记“应收利息”，贷记“单位活期存款”

答案：B

解析：计息时，借记“应收利息”科目，贷记“利息收入”科目。实际收到时，

借记”单位活期存款”科目，贷记“应收利息”科目。

104.交易动机和预防动机的货币需求与收入()。

A、正相关

B、负相关

C、不相关

D、先正相关后负相关

答案：A

解析：凯恩斯认为，交易动机和预防动机的货币需求主要取决于收入，与收入呈

正相关关系。投机性货币需求与利率有关，与利率呈负相关关系。

105.下列存款中，适宜于商业银行安排短期项目运用为主的资金来源是()。

A、单位通知存款

B、单位定期存款

C、单位协定存款

D、单位活期存款

答案：D

解析：本题目考察单位活期存款知识点。单位活期存款是指存款单位在商业银行

开立基本户或结算账户，办理不规定存期、可随时转账和存取的存款。活期存款

主要吸收企业生产周转过程中暂时闲置的资金，是商业银行最重要的资金来源之

-o对商业银行来讲单位活期存款因其流动性强，风险较大，手续烦琐，在运用

这部分资金时，一般安排短期项目为主，同时也可将较为稳定的活期存款余额,

按一定比列进行长期运用。

106,同一风险事件对不同的经营者会产生不同的风险，同一经营者由于对不同事

件所采取的不同措施也会产生不同的风险结果。这体现的是金融风险的()O

A、可测性

B、可控性

C、不确定性

D、相关性

答案：D

解析：金融风险的相关性。同一风险事件对不同的经营者会产生不同的风险，同

一经营者由于对不同事件所采取的不同措施也会产生不同的风险结果。

107.商业银行开展借入负债业务对其扩大资金来源、应对。具有重要意义。

A、信用风险

B、操作风险

C、利率风险

D、流动性风险

答案：D

解析：商业银行开展借入负债业务对其扩大资金来源、应对流动性风险具有重要

意义。

108《巴塞尔协议》的内容主要涉及商业银行的()。

A、资本计算和资本标准

B、资本规模

C、资本风险

D、负债规模

答案：A

解析：本题目考察巴塞尔协议知识点。为了加强对国际商业银行风险的监管，巴

塞尔银行监管委员会围绕商业银行资本计算与资本标准制定了一系列的文件和

协议,简称巴塞尔协议。随着金融业务的多元化与复杂化,新的金融风险不断显现,

巴塞尔委员会又对巴塞尔协议进行了持续的修订与补充，使巴塞尔协议得到了进

一步的发展和完善。1988年巴塞尔协议产生。《巴塞尔协议》的内容主要涉及

商业银行的资本计算和资本标准。

109.在国际资本流动中，通过追求拥有企业控制权，获得经营利润的投资形式通

常是()。

A、直接投资

B、间接投资

C、国际借贷

D、证券投资

答案：A

解析：本题目考察国际资本流动的类型知识点。直接投资是指一国的投资者采用

各种形式对另一国、地区的工商企业进行投资以及将投资利润再投资，并且取得

对该投资企业部分或全部管理控制权的投资方式。国际贷款是指一国政府、国际

金融机构或国际银行对非居民(包括外国政府、银行、企业等)所发放的中长期

贷款。证券投资又称间接投资，是指投资者在国际资本市场上购买外币有价证券

的投资方式，其投资对象主要是国际金融资产和国际金融衍生工具。

110某证券公司为A公司上市提供专业性的财务意见，属于证券公司的。业务。

A、证券承销

B、证券私募发行

C、公司理财

D、财务顾问

答案：D

解析：证券公司的财务顾问业务是指证券公司在公司的股份制改造、上市、在二

级市场再筹资及发生兼并收购、出售资产等重大交易活动中提供的专业性财务意

见。

111.在物价受到管制时，衡量货币供求是否均衡的主要标志是()O

A、货币流通速度

B、GDP增长率

C、失业率

D、汇率

答案：A

解析：本题考查货币均衡的含义和标志。货币均衡的标志：（1）物价水平变动

率；（2）货币流通速度的变动；（3）货币供给增长率与国民生产总值增长率的

比较。

112.某商业银行在出售国债的同时，与买方约定于若干天后以双方事先商定的价

格再将等量的国债买回，这种融资方式称为（）。

A、同业拆借

B、回购交易

C、期货交易

D、票据贴现

答案：B

解析：本题目考察证券回购交易知识点。证券回购市场是指通过回购协议进行短

期资金融通交易的场所,市场活动由回购与逆回购组成。回购协议是指资金融人

方在出售证券的同时和证券购买者签订的、在一定期限内按原定价格或约定价格

购回所卖证券的协议。证券回购交易是指资金需求者出售中短期证券的同时，与

买方约定于未来某一时间以事先确定的价格再将等量的该种证券买回的短期融

资方式。

113.在一定时期内，货币供应量的多少，直接取决于。。

A、货币流通速度

B、财政收支

C、银行信贷

D、财政收支和银行信贷

答案：C

解析：本题考查决定货币供给的因素。在现代信用制度下，决定一国货币供给的

基本因素是国家财政收支与银行信贷收支，而银行信贷是货币流通的总闸门和调

节器，因此，在一定时期内，货币供应量的多少，直接取决于银行信贷收支；同

时，财政收支对银行信贷的收支也具有重要影响。

114.存款人与商业银行事先不约定存期，一次性存入，随时一次性支取的储蓄存

款是。。

A、活期储蓄存款

B、定活两便储蓄存款

C、定期储蓄存款

D、通知存款

答案:B

解析：定活两便储蓄存款是指存款人与商业银行事先不约定存期，一次性存入，

随时一次性支取的储蓄存款。

115.下列不属于系统性金融风险的是。。

A、利率风险

B、汇率风险

C、操作风险

D、国家风险

答案：C

解析：本题目考察风险知识点。根据引发金融风险因素的特征，金融风险又可以

分为系统性金融风险和非系统性金融风险。前者是指由于宏观方面的因素引起的,

对整个金融系统和经济活动造成破坏和损失的可能性，如利率风险、汇率风险、

国家风险等。

116.按照《贷款通则》的规定。金融机构对借款人短期贷款作出贷与不贷的答复

时间不能超过。。

A、6个月

B、3个月

C、1个月

D、15天

答案：C

解析：本题目考察贷款人的资格及其权利义务知识点。按照《贷款通则》的规定。

贷款人的义务主要包括:①公布所经营的贷款种类、期限和利率，并向借款人提

供咨询。②公开贷款审查的资信内容和发放贷款的条件。③审议借款人的借款申

请并及时答复贷与不贷,除国家另有规定外,短期贷款答复时间不得超过1个月，

中期、长期贷款答复时间不得超过6个月。④对借款人的债务、财务、生产及经

营情况保密，但对依法查询者除外。⑤贷款人发放贷款必须严格执行监管机构规

定的监管指标要求。⑥不能向关系人(指商业银行董事、监事、管理人员及其亲

属，以及上述人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织)发放

信用贷款，向