金融机构信用管理教学课件第四篇金融机构信用管理的实际操作第十五章基金公司的信用管理

第四篇金融机构信用管理的实际操作金融机构信用管理第十五章

基金公司的信用管理金融机构信用管理章前导言基金管理公司是指具备专业的投资知识与经验，根据法律法规和基金契约或公司章程，负责基金的发起、设立、募集、投资运作、收益分配等职能，谋求基金资产不断增值，实现基金持有人利益最大化的专业金融机构基金管理公司的信用风险管理，主要体现在内部控制体系建设上。内部控制是指公司为防范和化解风险、保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内、外部环境的基础上，通过建立组织机制、运作管理方法，实施操作程序与控制措施形成的系统。本章知识结构图基金公司的信用管理基金管理公司的业务与投资基金分类基金管理公司的业务基金公司投资基金的分类基金管理公司的信用风险管理方法及管理体系信用风险管理方法信用风险管理体系第一节

基金公司的类型与主要业务一、基金管理公司的职能二、基金公司的投资基金的分类第一节基金公司的类型与主要业务一、基金管理公司的职能基金管理公司一般都具备以下的职能：①募集基金。②基金管理。③受托资产管理。④基金销售。第一节基金公司的类型与主要业务二、基金公司的投资基金的分类根据不同标准可将投资基金划分为不同的种类：1.根据基金单位是否可增加或赎回，投资基金可分为开放式基金和封闭式基金2.根据组织形态的不同，投资基金可分为公司型投资基金和契约型投资基金3.根据投资风险与收益的不同，投资基金可分为成长型投资基金、收入型投资基金和平衡型投资基金第一节基金公司的类型与主要业务二、基金公司的投资基金的分类根据不同标准可将投资基金划分为不同的种类：4.根据投资对象的不同，投资基金可分为股票基金、债券基金、货币市场基金、期货基金、期权基金、指数基金和认股权证基金等5.根据投资货币种类，投资基金可分为美元基金、日元基金和欧元基金等6.根据资本来源和运用地域的不同，投资基金可分为国际基金、海外基金、国内基金、国家基金第二节基金公司的信用风险管理方法及管理体系一、基金公司的信用风险管理方法二、基金公司信用风险管理体系第二节基金公司的信用风险管理方法及管理体系

一、基金公司的信用风险管理方法发挥企业年金风险管理的作用，必须对所承担的风险进行界定、评估、量化。如果需要，还要进行灵活地调整。风险的性质和特征使得这个工作有比较大的难度。经常使用的风险评价工具有：风险评估、在险价值(VaR)强度检验第二节基金公司的信用风险管理方法及管理体系

一、基金公司的信用风险管理体系基金管理公司的信用风险管理，主要体现在内部控制体系建设上。企业内部控制一般包括内部控制机制和内部控制制度两个方面。我国基金管理公司的内部控制机制一般包括四个层次：一是员工自律；二是部门各级主管的检查监督；二是公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制；四是董事会领导下的审计委员会和督查员的检查、监督、控制和指导。第二节基金公司的信用风险管理方法及管理体系

二、基金公司的信用风险管理体系基金管理公司的信用风险管理，主要体现在内部控制体系建设上。企业内部控制一般包括内部控制机制和内部控制制度两个方面。我国基金管理公司的内部控制机制一般包括四个层次：一是员工自律；二是部门各级主管的检查监督；二是公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制；四是董事会领导下的审计委员会和督查员的检查、监督、控制和指导。第二节基金公司的信用风险管理方法及管理体系

二、基金公司的信用风险管理体系我国基金管理公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成。具体的内部控制体系包括四个层面。本章小结基金管理公司是指具备专业的投资知识与经验，根据法律法规和基金契约或公司章程，负责基金的发起、设立、募集、投资运作、收益分配等职能，谋求基金资产不断增值，实现基金持有人利益最大化的专业金融机构。对十契约型基金，基金管理公司就是行使基金管理人的角色。世界各国对基金管理公司的准入资格和人员构成一般都有较明确的规定，对十公募型基金的基金管理公司，都有较严格的法律法规约束和监管措施。我国证券投资基金有系统风险和非系统风险两类。系统风险包括：政策风险、购买力风险、经济周期波动风险和利率风险等。非系统性风险包括：财务风险、经营风险和信用风险。本章小结发挥企业年金风险管理的作用，必须对所承担的风险进行界定、评估、量化。如果需要，还要进行灵活地调整。风险的性质和特征使得这个工作有比较大的难度。经常使用的风险评价工具有风险评估、在险价值(VaR)和强度检验等。基金管理公司的信用风险管理，主要体现在内部控制体系建设上。内部控制是指公司为防范和化解风险、保证经营运作符合公司的发展规划，在充分考虑内、外部环境的基础上，通过建立组织机制、运用管理方法，实施操作程序与控制措施形成的系统。企业内部控制一般包括内部控制机制和内部控制制度两个方面。关键名词基金管理公司开放式基金封闭式基金公司型投资基金契约型投资基金成长型投资基金收入型基金购买力风险上市公司风险复习思考题