企业风险防控及应对管理办法

企业风险防控及应对管理办法TOC\o"1-2"\h\u19547第一章总则 1315991.1目的与依据 1234861.2适用范围 267491.3风险防控原则 21871第二章风险识别与评估 2122192.1风险识别方法 2275472.2风险评估标准 2204152.3风险分类与分级 330328第三章风险防控策略 3311203.1风险规避策略 3308333.2风险降低策略 3229173.3风险转移策略 331375第四章风险管理组织与职责 3292634.1风险管理组织机构 3172544.2各部门风险管理职责 331474.3风险管理岗位设置与职责 43473第五章风险监控与预警 411715.1风险监控机制 4171505.2风险预警指标体系 485965.3风险预警流程 427585第六章风险应对措施 52886.1风险应对方案制定 5133756.2风险应对措施实施 552166.3风险应对效果评估 519952第七章风险管理信息系统 5227.1信息系统建设目标 5181957.2信息系统功能模块 5112657.3信息系统安全管理 56396第八章附则 6251958.1办法解释与修订 6271178.2办法实施时间 6105388.3相关文件与记录 6第一章总则1.1目的与依据为了加强企业的风险管理，提高企业的抗风险能力，保证企业的持续稳定发展，根据国家相关法律法规和企业实际情况，制定本管理办法。本办法旨在建立一套科学、有效的风险防控及应对体系，对企业面临的各类风险进行全面识别、评估和管理，以降低风险对企业的不利影响。1.2适用范围本办法适用于企业内部各部门及所属单位。涵盖了企业在生产经营、财务管理、市场营销、人力资源管理等各个方面可能面临的风险。无论是战略层面的风险，还是运营层面的风险，都应按照本办法的规定进行管理。1.3风险防控原则企业在进行风险防控时，应遵循以下原则：全面性原则：风险防控应覆盖企业的所有业务领域和管理环节，保证不存在风险盲区。预防性原则：通过提前识别和评估风险，采取有效的预防措施，避免风险的发生或降低风险发生的可能性。动态性原则：风险是动态变化的，企业应根据内外部环境的变化，及时调整风险防控策略和措施。成本效益原则：在进行风险防控时，应权衡风险防控成本和预期收益，保证风险防控措施的经济性和有效性。第二章风险识别与评估2.1风险识别方法企业应采用多种风险识别方法，保证全面、准确地识别各类风险。可以通过问卷调查、访谈、案例分析、流程梳理等方法，收集风险信息。同时要结合企业的战略目标、业务流程和内外部环境，对风险进行系统的分析和识别。例如，在市场调研过程中，发觉竞争对手推出了类似产品，可能会对本企业产品的市场份额造成威胁，这就是一种市场风险。2.2风险评估标准企业应制定科学合理的风险评估标准，对识别出的风险进行评估。风险评估标准应包括风险发生的可能性、风险对企业的影响程度等方面。可以采用定性和定量相结合的方法，对风险进行评估。例如，将风险发生的可能性分为高、中、低三个等级，将风险对企业的影响程度分为重大、较大、一般三个等级，然后根据风险发生的可能性和影响程度，确定风险的等级。2.3风险分类与分级根据风险的性质和来源，企业可以将风险分为战略风险、市场风险、财务风险、运营风险、法律风险等类型。同时根据风险评估的结果，将风险分为高、中、低三个级别。对于高风险的事项，企业应给予高度重视，采取有效的防控措施；对于中风险的事项，企业应进行密切关注，适时采取防控措施；对于低风险的事项，企业可以进行常规管理。第三章风险防控策略3.1风险规避策略风险规避是指企业通过避免从事可能引发风险的活动，来达到降低风险的目的。例如，如果企业发觉某个投资项目存在较大的风险，且无法通过其他措施降低风险，那么企业可以选择放弃该投资项目，以避免风险的发生。3.2风险降低策略风险降低是指企业通过采取措施，降低风险发生的可能性或减少风险造成的损失。例如，企业可以通过加强内部控制、优化业务流程、提高员工素质等措施，降低运营风险的发生概率；通过购买保险、签订合同等方式，将部分风险转移给其他方，以减少风险造成的损失。3.3风险转移策略风险转移是指企业通过将风险转移给其他方，来降低自身的风险。例如，企业可以通过签订保险合同，将火灾、地震等自然灾害造成的损失转移给保险公司；通过签订外包合同，将部分业务流程外包给专业的服务提供商，将相应的风险转移给对方。第四章风险管理组织与职责4.1风险管理组织机构企业应建立健全风险管理组织机构，明确各部门在风险管理中的职责和权限。风险管理组织机构可以包括风险管理委员会、风险管理部门和各业务部门。风险管理委员会负责制定企业的风险管理策略和方针，审批重大风险管理事项；风险管理部门负责组织实施风险管理工作，协调各部门之间的风险管理工作；各业务部门负责本部门的风险管理工作，落实风险管理措施。4.2各部门风险管理职责各部门应根据自身的职能和业务特点，承担相应的风险管理职责。例如，财务部门负责财务风险的管理，包括资金管理、预算管理、成本控制等方面的风险；市场营销部门负责市场风险的管理，包括市场调研、产品定价、销售渠道等方面的风险；人力资源部门负责人力资源风险的管理，包括员工招聘、培训、绩效考核等方面的风险。4.3风险管理岗位设置与职责企业应根据风险管理的需要，设置相应的风险管理岗位，明确岗位职责和任职要求。风险管理岗位可以包括风险管理员、风险分析师、风险评估师等。风险管理员负责收集、整理风险信息，协助制定风险管理策略和措施；风险分析师负责对风险信息进行分析和评估，为风险管理决策提供依据；风险评估师负责对风险管理措施的效果进行评估，提出改进建议。第五章风险监控与预警5.1风险监控机制企业应建立健全风险监控机制，对风险进行实时监控。风险监控机制应包括风险监控指标体系、风险监控流程和风险监控报告制度。通过设定风险监控指标，对风险的变化情况进行实时监测；通过明确风险监控流程，保证风险监控工作的有序进行；通过建立风险监控报告制度，及时向上级领导和相关部门报告风险监控情况。5.2风险预警指标体系企业应建立科学合理的风险预警指标体系，及时发觉风险的变化趋势。风险预警指标体系应包括财务指标、市场指标、运营指标等方面的内容。例如，企业可以通过设定资产负债率、流动比率等财务指标，对财务风险进行预警；通过设定市场占有率、客户满意度等市场指标，对市场风险进行预警；通过设定生产周期、产品合格率等运营指标，对运营风险进行预警。5.3风险预警流程企业应明确风险预警流程，保证风险预警工作的及时、有效。风险预警流程应包括风险信息收集、风险评估、预警信号发布、预警措施制定和实施等环节。当风险预警指标达到预警阈值时，风险管理部门应及时进行风险评估，发布预警信号，并制定相应的预警措施，组织相关部门实施。第六章风险应对措施6.1风险应对方案制定企业应根据风险评估的结果，制定相应的风险应对方案。风险应对方案应包括风险应对的目标、策略、措施和责任人等内容。风险应对方案应具有针对性、可操作性和有效性，能够切实降低风险对企业的不利影响。6.2风险应对措施实施企业应按照风险应对方案的要求，组织实施风险应对措施。在实施过程中，要加强对风险应对措施的执行情况的监督和检查，保证措施的有效落实。同时要根据风险的变化情况，及时调整风险应对措施，保证风险得到有效控制。6.3风险应对效果评估企业应定期对风险应对措施的效果进行评估，总结经验教训，不断完善风险防控体系。风险应对效果评估应包括风险是否得到有效控制、风险造成的损失是否减少、风险管理措施是否有效等方面的内容。通过评估，及时发觉问题，调整风险管理策略和措施，提高风险管理水平。第七章风险管理信息系统7.1信息系统建设目标企业应建立风险管理信息系统，实现风险管理的信息化、规范化和科学化。风险管理信息系统的建设目标是提高风险信息的收集、处理和分析能力，为风险管理决策提供支持；加强风险管理的过程控制，提高风险管理的效率和效果；实现风险管理信息的共享和交流，提高企业的整体风险管理水平。7.2信息系统功能模块风险管理信息系统应包括风险识别与评估、风险防控策略制定、风险监控与预警、风险应对措施管理等功能模块。通过这些功能模块，实现对风险管理全过程的信息化管理。例如，风险识别与评估模块可以实现风险信息的收集、整理和分析，为风险评估提供支持；风险监控与预警模块可以实现对风险的实时监控和预警，及时发觉风险的变化趋势；风险应对措施管理模块可以实现对风险应对措施的制定、实施和效果评估的全过程管理。7.3信息系统安全管理企业应加强风险管理信息系统的安全管理，保证信息系统的安全运行。信息系统安全管理应包括系统访问控制、数据备份与恢复、网络安全防护等方面的内容。通过建立严格的系统访问控制制度，防止未经授权的人员访问系统；通过定期进行数据备份和恢复演练，保证数据的安